(上接480版)
二、审议通过了《2015年度财务预算报告》，表决情况：3票赞成，0票反对，0票弃权。
监事会认为，公司编制的2015年度财务预算报告恪守审慎客观的原则，立足实际，反映了公司经营的真实情况。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
三、审议通过了《公司2014年度内部控制评价报告》，表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。
监事会依据《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》《中小企业板上市公司规范运作指引》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》等法规的规定，审阅了《公司2014年度内部控制评价报告》，认为：该评价报告真实、有效。公司已根据实际情况和管理需要，建立健全了完整、合理的内部控制制度，所建立的内部控制制度贯穿于公司经营活动的各层面和各环节并有效实施。
四、审议通过了《公司2014年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。
监事会审议了《公司2014年度募集资金存放与实际使用情况专项报告》，认为：公司已经按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的相关规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的年度存放及使用情况，不存在募集资金管理违规的情况。
五、审议通过了《公司2014年年度报告及其摘要》，表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。
经审核，监事会认为董事会编制和审核公司2014年度报告及其摘要的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
六、审议通过了《关于预计公司及下属子公司2014年度日常关联交易的议案》，表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为，公司及下属子公司预计2015年度日常关联交易属于公司正常经营活动发生的。公司及下属子公司与关联方之间发生关联交易定价公允，不存在向关联方输送利益、损害上市公司股东权益的情况
本议案尚需提交公司股东大会审议。
七、审议通过《公司2015年度董事、监事及高级管理人员薪酬方案》，表决情况：赞成3票，反对0票，弃权0票。
监事会认为，公司2015年度董事及高级管理人员的薪酬方案与公司的规模、盈利能力是匹配的。
本议案尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
福建圣农发展股份有限公司
监 事 会
二○一五年三月三十一日
证券代码：002299 证券简称：圣农发展 公告编号：2015-017
福建圣农发展股份有限公司
关于2015年度开展商品期货套期保值业务的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
福建圣农发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2015年3月30日召开的第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于2015年度开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司2015年度进行所需原料的套期保值业务，现将有关情况公告如下：
一、套期保值背景
玉米、豆粕是公司生产所需的主要原料，其采购成本占公司总体经营成本的60%以上，随着公司规模的不断扩大，对原料需求的规模也随之增大，为规避这些原材料价格的大幅波动给公司经营带来的不利影响，公司计划进行套期保值业务操作，以有效管理价格大幅波动的风险。
二、套期保值基本情况
1、套期保值期货品种范围：公司套期保值的期货品种范围为公司所需原料， 即玉米与豆粕。
2、拟投入资金及业务期间
2015年，公司拟套期保值的原料合约最高数量不超过2015年度对应原料耗用量的50%。预计所需保证金最高占用额不超过人民币2亿元。如拟投入资金有必要超过人民币2亿的，应制定具体实施方案，并根据公司《商品期货套期保值内部控制制度》规定履行审批程序后执行。
3、满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件：根据公司实际经营情况，公司将主要以《企业会计准则》规定的公允价值套期保值为目标，在实际操作过程中，公司将持续地对套期保值的有效性进行评价，确保相关套期保值业务高度有效，以符合企业最初为该套期保值关系所确定的风险管理策略。
三、套期保值业务风险分析
公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在买入套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制。商品期货套期保值操作可以降低材料价格波动对公司的影响，使公司专注于业务经营，在材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险：
1、价格波动风险：期货行情变化较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。
2、资金风险：期货交易按照公司《商品期货套期保值内部控制制度》中规定权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，此外，在期货价格波动巨大时，公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。
3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录相关信息，将可能导致套保业务损失或丧失交易机会而造成风险。
4、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
四、公司采取的风险控制措施
1、公司将商品期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，严格控制期货头寸。
2、公司规定了套保方案的设计原则并规定了套保方案的具体审批权限。公司套期保值业务仅以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不涉及投机和套利交易，同时将严格遵循进行场内交易的规定，进行套期保值业务的品种仅限于公司生产经营相关的产品或所需的原材料，套期保值的数量不能超过实际现货交易的数量，期货持仓量不能超过套期保值的现货量。
3、公司规定期货交易员应严格按照审批确定后的套保方案进行操作，并规定了按日编制期货交易报告并提交相关审核或审批人员的制度，确保期货交易风险控制。
4、公司以自己名义设立套期保值交易账户，使用自有资金，不会使用募集资金直接或间接进行套期保值。
5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。
五、其他需要公告的事项
公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润绝对值的10%且亏损金额超过1000万元人民币后，本公司将在两个交易日内及时披露。
特此公告。
福建圣农发展股份有限公司
董 事 会
二〇一五年三月三十一日