2014年年度报告摘要
证券代码：002515 证券简称：金字火腿 公告编号：2015-021
1、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
公司简介
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2、主要财务数据和股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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（2）前10名普通股股东持股情况表
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（3）前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（4）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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3、管理层讨论与分析
一、概述
随着整体经济发展放缓，市场消费疲软，同时大众消费者消费理念和消费模式也产生变化,给公司生产经营带来不利影响。公司根据经营环境的变化，坚持“打造品牌消费品,做中国发酵肉制品领导品牌”的战略目标，坚持“稳步发展金字火腿、重点发展巴玛发酵火腿、快速发展特色肉制品”的发展思路，管理层和全体员工紧紧围绕经营目标，不断加强经营管理水平的提升与转型升级，加强成本控制和费用控制，积极应对市场变化，大力发展食品加工渠道、互联网电子商务等新型业务，加强生产工艺和产品品质管控水平，品牌影响力持续扩大，市场转型效果明显，使公司在总体经济环境不利的情况下保持了稳步发展。
报告期，公司实现营业收入2.13亿元，同比增长4.95%；实现归属上市公司股东的净利润1,969.58万元，同比下降12.82%。其中公司火腿销售中金字火腿销售1,434吨，销售收入10,516万元，巴玛火腿销售246吨，销售收入3,499 万元 。2014年度主要生产、经营与管理情况如下：
1、肉制品事业
在生产及研发方面，公司积极加大投入，完善先进技术和工艺，不断提升自身研发能力，并严控产品质量，确保产品品质；公司出台各项研发奖励政策，组织研发团队积极研发新产品；有计划的逐步增加研发投入，提高研发投入比例；继续强化食品安全意识，提高工艺流程的管控和品质监督，杜绝不合格产品流入市场。2014年，公司研发并推出了多款特色肉制品与休闲肉制品系列，有效地丰富了产品结构体系，并拓展了用户市场，由单一火腿产品向特色肉制品和肉类零食发展。公司还投资兴建了现代化的肉制品生产车间，大大提升在肉制品和休闲品类的产能，在产品质量等方面得到质的提升。
在市场营销方面，公司根据市场发展特点，适时调整营销思路，进行全面市场改革。对原有营销体系进行升级和改造，重新规划市场布局及营销方式，积极优化全国市场网络布局；积极发展电子商务，探索适合公司发展的互联网营销，并作为未来营销发展的重要内容之一；优化市场团队建设，提升营销团队整体综合素质；进一步加强费用支出的管控和梳理；加强同重点客户的合作与业务拓展，与商超卖场、宾馆酒店、连锁餐饮、食品加工等渠道客户加强沟通，提升服务，开展良好的合作；重点开拓食品加工产业和商超卖场、连锁特色餐饮的自营定制业务，开辟新的市场空间，取得较好成效。
在完善管理方面，公司强化组织管理和制度建设，提升了公司经营水平。公司根据发展战略及年度经营目标，对公司架构进行了梳理优化，简化层级，做好资源配置；对各项管理规章制度进行完善和修改，着重从体系和业务流程层面进行完善优化，促进了各项业务管理质量及效率的提升；进一步加强成本费用控制，从采购、生产、营销、财务、管理等各个方面入手，加强成本费用分析，并采取有力措施予以控制；加强公司各层面的执行力培养，提高工作效率，有力保障了公司各项工作计划的顺利实施和推进。
2、冷链事业
报告期内，公司的金字冷冻城冷冻业务与市场运营日趋良性，在业内逐步树立领先优势。2014年底举办的第二届浙中年货节取得圆满成功，顺利通过浙江省智慧市场试点单位评审，大大提高了金字冷冻城的知名度与影响力。
3、公司非公开发行股票事项
为了满足生产经营需要、增强发展后劲，为公司未来发展打下基础，在报告期内公司启动了非公开发行股票事项，到2015年3月份该事项已经顺利完成。
4、公司参与网商银行筹建事项
随着互联网的发展，银行金融业务开放，公司根据着眼未来，为丰富业务领域、提升公司综合竞争力，报告期参与浙江网商银行股份有限公司的筹建，到2015年3月网商银行召开了创立大会暨首次股东大会，成立了第一届董事会，公司完成投资1.2亿元，网商银行进入准备登记注册和开业准备阶段。
5、其他
报告期完成了董事会的换届工作，团队顺利交接，公司各项工作顺利开展。
二、主营业务分析
1、概述
报告期内，公司营业收入2.13亿元，较上年同期增长4.95%,营业成本较上年同期增长16.8%，销售费用较上年同期下降 5.56%，管理费用较上年同期增长 22.43%。
公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况
详见前面概述中“肉制品事业方面”相关内容。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的差异原因
□ 适用 √ 不适用
2、收入
说明
本期营业收入较上期增长4.95%，总体保持稳定。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
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相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
公司主要销售客户情况
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公司前5大客户资料
√ 适用 □ 不适用
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3、成本
行业分类
单位：元
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产品分类
单位：元
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说明
无
公司主要供应商情况
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公司前5名供应商资料
√ 适用 □ 不适用
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4、费用
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(1)销售费用报告期比去年同期下降了5.56%,具体内容如下表：
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①.职工薪酬报告期发生额同比减少83.15万元，下降6.12%，主要是销售业务员人数减少及绩效工资减少。②.资产折旧与摊销报告期发生额同比减少82.90万元，减少21.49%，主要是杭州部分房屋转为对外出租。③.装卸储运费报告期发生额同比减少90.36万元，下降36.09%，主要是报告期把线上销售快递费在其他项列示。④.租赁费报告期发生额同比减少68.72万元，下降27.71%，主要是公司整合分公司、办事处，导致房租减少所致。⑤.差旅交通费报告期发生额同比减少69.96万元，减少40.09%，主要是公司外设的子公司、分公司、办事处经营进入正常轨道，人员来往减少所致。⑥.会务费报告期发生额增加23.31万元，增长64.16%，主要是公司参加展会增加所致。⑦.其他报告期发生额增加173.44万元，增长195.15%，主要是.装卸储运费中线上销售快递费转到本项目列示所致。
（2）管理费用报告期比去年同期增长了22.43%，具体内容下表：
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①.职工薪酬报告期发生额同比增加136.14万元，增幅17.54%，主要是增加员工工资、五险一金、职工教育经费增长所致。②.资产折旧与摊销报告期发生额同比增加395.00万元，增幅144.42%，主要系火腿窖藏冷链物流基地及公司新固定资产折旧所致。③.业务招待费报告期发生额同比减少57.17万元，下降63.01%，主要是报告期业务招待费和住宿减少所致。④.绿化费报告期发生额同比减少26.19万元，下降67.66%，报告期主要是维护费用。⑤.其他项报告期发生额同比减少45.32万元，下降52.84%，主要是报告期上海新厂房改造费用支出减少所致。
（3）财务费用报告期比去年同期下降了44.69%，具体内容如下表格：
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①.利息支出报告期同比减少925.31万元，下降46.80%，主要是报告期理财产品到期，减少了利息支出。②.利息收入报告期同比减少了100.70万元，下降71.00%，主要是报告期银行存款减少所致。
（4）所得税报告期比去年同期下降了101.88%，具体内容如下表格：
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①.主要系递延资产所得税费用的减少以及新的企业所得税政策减少当期所得税费用。
5、研发支出
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公司主要围绕市场需求和公司发展战略，充分利用公司省级研发中心和研发团队的优势，加大研发投入，推进新的特色纯肉制品和休闲产品，使公司满足当前市场需求并更具竞争力。本年度研发支出 306.67万元，占公司最近一期经审计净资产的0.36%，占营业收入的1.44%。
6、现金流
单位：元
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相关数据同比发生变动30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动生产的现金流量净额报告期比去年同期增长了41.99%，主要系公司报告期营业收入增加和加强收款结算力度，导致现金流流入增加。
2、投资活动产生的现金流量净额报告期比去年同期增长了194.27%，主要系报告期公司收回委托贷款本金及利息。
3、筹资活动生产的现金流量净额报告期比去年同期下降445.08%，主要系报告期归还已到期的理财产品本金和利息。
报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
四、资产、负债状况分析
1、资产项目重大变动情况
单位：元
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2、负债项目重大变动情况
单位：元
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3、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、核心竞争力分析
1、技术及工艺优势
公司主要从事发酵火腿的研发、生产和销售。公司具有国家发明专利（专利号为ZL 2004 1 0014841.4,专利名称为“一种在控温控湿和封闭条件下生产低盐金华火腿的方法”）和（专利号为ZL 2008 1 0121847.X，专利名称为“一种火腿高汤的制作工艺”），公司是行业的龙头企业，在技术、工艺和设备等方面拥有领先优势。公司通过原有金华火腿生产工艺及国家发明技术积淀，结合国内实际生产符合我国人们生活消费的高档发酵肉制品--巴玛发酵火腿，占领了发酵肉制品发展的制高点。
2、质量及品牌优势
公司视产品质量为企业生命，在生产过程中的每一个环节都严格执行国家标准和食品安全卫生标准。公司通过了ISO9001质量管理体系认证、ISO22000食品安全管理体系认证和ISO14001环境管理体系认证、绿色企业认证、清洁生产审核，并被认定为浙江食品GMP达标企业。公司不断创新品牌建设，发展电子商务，继续提升公司在消费者的品牌影响力和号召力。
3、规模和渠道优势
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
1. 会计政策变更的内容和原因
本公司自2014年7月1日起执行财政部于2014年制定的《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》，和经修订的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》，同时在本财务报表中采用财政部于2014年修订的《企业会计准则第37号——金融工具列报》。
本次会计政策变更业经公司第三届第七次董事会审议通过。
2. 受重要影响的报表项目和金额
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（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
处置子公司金华金字生态园有限公司100%股权，本期未纳入合并范围。
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用