2014年年度报告摘要
股票代码：600815 股票简称：厦工股份
债券代码：122156 债券简称：12厦工债
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位: 股
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2.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三 管理层讨论与分析
(一)主营业务分析
1、利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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2、收入
（1）驱动业务收入变化的因素分析
公司主营业务收入主要来源于实物销售收入，按产品分为土石方机械、其他工程机械、隧道掘进机械、配件、材料及其他。
单位：元 币种:人民币
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（2）以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
报告期内，工程机械行业持续低位调整，市场需求下降，公司产品产量13,106台，同比下降28.75%；销量12,007台，同比下降30.37%；期末库存量为7,003台，同比上升18.61%。
（3）订单分析
公司产品销售基本上是以库存方式销售为主，基于订单的销售收入比重低。报告期内，公司无重大的在手订单情况。
（4）主要销售客户的情况
报告期内，公司向前五名客户销售产品的收入总额为103,202万元，占公司全部销售收入的22.63%。
3、成本
（1）成本分析表
单位：元
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说明1：公司主营业务按行业分为工程机械和商业贸易，其中商业贸易无成本构成项目。
说明2：公司主营业务按产品分为土石方机械、隧道掘进机械、其他工程机械、配件、材料及其他，其中材料及其他无成本构成项目。
（2）主要供应商情况
报告期内，公司向前五名供应商合计采购的金额为82,279万元，占公司全年采购总额比例的20.06%
4、费用
单位：元 币种:人民币
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5、现金流
单位：元 币种:人民币
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6、其他
（1）公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
公司本报告期实现利润总额2,241.63万元，与上年同期相比发生较大变化，主要因为公司和子公司收到的政府补助增加（具体内容详见公司“临2014-014、029、056”号及“临2015-005”号公告）。
（2）发展战略和经营计划进展说明
公司2014年度经营计划为：努力实现营业收入增长20%以上，成本费用增幅低于营业收入的增幅。报告期内，公司营业收入同比减少29.83%，成本费用同比减少29.65%，未实现年度经营目标，主要原因系工程机械行业市场需求持续下滑，公司面临较大的去库存压力，资金成本居高不下。
（二）行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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2、主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
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（三）资产、负债情况分析
单位：元
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（四）核心竞争力分析
公司的核心竞争力包含装载机、挖掘机、道路机械、叉车等工程机械整机产品及核心零部件的研发、制造和营销服务能力，以及六十多年历史沉淀形成的厦工品牌价值。报告期内，公司整体核心竞争力变化不大。2014年，公司新增授权专利37项、软件著作权1项，现有授权专利220项、软件著作权3项；全年共开展产品开发项目二十余项、关键零部件开发项目五十余项、质量改进项目近四十项，完成设计降本项目十余项、制造技术开发项目四项，继续推进国家科技支撑计划项目1项，开展产品性能改进等应用基础研究项目3项，完成GPS智能信息平台等研发平台建设，装载机、挖掘机等几大产品线的升级换代持续推进，产品节能、减排、减振、降噪等多方面性能进一步提高；主持或参与国家标准制定19项，其中13项已颁布实施；获得国家级别科技成果奖1项，并顺利通过国家高新技术企业复审。
（五）投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
单位:元 币种:人民币
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说明：公司持有龙海市凯豪机械有限公司15.66%股权于本年经厦门产权交易中心公开挂牌转让。
2、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
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（2）募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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（3）募集资金变更项目情况
单位:万元 币种:人民币
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3、主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
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其中：
厦门厦工国际贸易有限公司2014年度实现净利润1,588.69万元，与上一年度相比增长208.99%，主要是本年度出口毛利增加及汇兑收益影响。
厦工机械（焦作）有限公司2014年度实现净利润27.34万元，与上一年度相比减少97.98%，主要是本年度产品产销量较大幅度减少所致。
厦工（三明）重型机器有限公司2014年度实现净利润1,701.34万元，实现扭亏为盈，主要是本年度非货币性资产交换产生的收益及收到政府补助增加导致营业外收入较大幅度增长。
厦门厦工中铁重型机械有限公司系本公司与中铁工程装备集团有限公司于2013年9月合资设立的控股子公司，2014年首次实现销售，全年实现净利润1,532.46万元。
4、非募集资金项目情况
报告期内，公司无项目投资总额超过公司上年度末经审计净资产10%的非募集资金投资项目。
（二）董事会关于公司未来发展的讨论与分析
1、行业竞争格局和发展趋势
2015年世界经济形势依然疲软，主要经济体的经济增长将进一步分化，局部地区动荡冲突、贸易保护主义等经济发展中不稳定因素将增多；国内宏观经济则将继续保持稳定增长的态势，中央预调微调稳增长政策将逐步见效，而“一带一路”战略布局的实施将大大有利于消化工程机械行业部分过剩产能，大型国有企业改革带来的行业整合也将对产能过剩起到一定化解作用。预计2015年国内工程机械行业仍将保持低位调整，加快调整产业结构和产品结构将成为行业企业的经营重点。
2、经营计划
2015年，公司年度战略是“创新迎挑战，深耕求发展”，继续推动内部改革和管理提升，挖掘潜力，提高核心竞争力。2015年公司将努力实现营业收入增长10%以上，成本费用增幅低于营业收入的增幅。
公司将采取以下具体措施：一是创新推动，产品升级换代，提升产品附加值。系统梳理产品战略规划，重点推广HN系列装载机、F系列挖掘机和电动叉车等市场适用产品，提升新能源机、大型机、井下机、智能化机械等销售占比，提高主营产品毛利率；加大研发投入，完善PLM协同研发和产品检测试验平台；广结技术联盟，重点推动控制系统和液压元件的技术进步；发展精细等离子切割、焊接自动化等智能制造技术。二是推进机制改革，加快瘦身增效。建立权责明确的运营机制，实施利润中心运营管理模式，提高运营效率；加大力度减少应收账款和存货规模，通过资源整合、招商引资等多种方式盘活存量土地、厂房和设备，减少资金占用；严格预算管理，严控三项费用支出；精简机构，探索包括股权激励在内的各项激励机制，激发全体员工的积极性和创造力。三是深化两化融合，提升综合竞争力。发展智能化工程机械；全面提升研发、采购、生产、营销和服务的信息化程度，提升市场反应速度；不断完善“厦工商城”电商平台建设，以打造客户需求为导向的高效移动互联网服务体系为目标，创新商业模式。四是全力实施国际化战略。落实海外布局战略规划，建立西部出口贸易通道，加强大客户业务和公共关系建设；抓住国家实施“一带一路”战略以及厦门自贸区发展战略的重要机遇，改变贸易模式，突破贸易壁垒，争取在国际化竞争中形成突破，实现出口收入较大增长。五是积极推进战略合作与投资转型。依托控股股东的支持，发掘新的增长点，探索新的业务领域，实现公司快速、可持续发展。
3、可能面对的风险
（1）宏观经济减速风险：受国内经济增速放缓、国外经济复苏缓慢等因素影响，未来工程机械市场需求增长仍将继续放缓，公司经营业绩增长压力大。
拟采取的对策：加强技术创新和产品开发，专注提升公司的绿色核心竞争力；集中优势资源，做强已有核心业务，加快培育新兴产业；密切关注宏观经济形势和行业动态，及时分析有关影响因素，提高公司抗风险能力；创新商业模式，由产品制造商向工程机械系统解决方案供应商转变，提升营销及后市场服务水平；服务先行，重点突破，加快海外市场布局，同时积极参与“一带一路”国际合作平台建设，化解公司过剩产能。
（2）市场竞争加剧风险：受宏观经济影响，工程机械行业进入持续调整阶段，产能严重过剩，市场竞争愈演愈烈，出现价格战等无序竞争局面。
拟采取的对策：加强核心零部件的研发与技术创新，发展再制造技术，加快产品升级换代；完善经销渠道管理制度，严控信用销售规模；严格经销商的进入与退出机制考核；创新营销模式，提升后市场服务及盈利能力，变产品销售单点盈利为多点赢利，提高品牌影响力；加强产供销协同管理，合理控制内外库存，加快资金周转。
（3）债权管理风险：受宏观经济政策影响，行业持续低位调整，大部分行业企业均面临应收账款居高不下，部分客户不履约、公司债权不能回收使企业遭受损失等风险。
拟采取的对策：对重点经销商实施一对一管理，实施更加严格的担保抵押制度，对经销商的现金流状况加强监管；继续实施行之有效的债权催收制度，推行不良经销商约谈机制，多渠道联合清欠债权，必要时采取法律手段追讨欠款。
（4）成本上升风险：钢材等主要原材料的价格波动，配套件等采购价格的上涨，用工成本、财务费用的提高，都可能压缩公司的利润空间。此外，随着公司海外业务的发展，美元、欧元等外币的汇率波动也将给公司利润带来影响。
拟采取的对策：加强全面预算管理，严格控制成本费用；整合供应链，加强重要零部件战略合作关系维护；发展再制造技术，降低原材料、配套件的采购成本；推行精益生产模式，优化生产工艺流程，提高材料的利用率和工艺水平；精简机构，完善薪酬绩效管理制度，注重关键岗位的人才培养，提高用工效率；合理控制公司各类外汇敞口，通过套期保值等手段规避汇率风险。
（三）董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
1、董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√不适用
2、董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
√不适用
3、董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
√不适用
（四）利润分配或资本公积金转增预案
1、现金分红政策的制定、执行或调整情况
经公司独立董事发表意见，并经公司2012年8月20日召开的2012年第二次临时股东大会批准，公司对《公司章程》进行了修订，进一步明确了公司的利润分配政策和利润分配决策程序，特别是规定了明确的分红标准和分红比例，以及利润分配政策调整或变更的条件和程序。报告期内，公司未对公司的利润分配政策特别是现金分红政策进行调整。
根据公司的利润分配政策和利润分配决策程序，鉴于公司2013年度出现较大亏损，公司2013年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，本年度未分配利润结转下年度。上述利润分配方案经公司第七届董事会第十四次会议、第七届监事会第十二次会议审议通过、公司独立董事发表同意意见后，提交公司2014年5月19日召开的2013年度股东大会审议通过。
2、公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元 币种：人民币
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四 涉及财务报告的相关事项
4.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
2014年1月至7月，财政部发布了《企业会计准则第39号——公允价值计量》（简称 企业会计准则第39号）、《企业会计准则第40号——合营安排》（简称 企业会计准则第40号）和《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》（简称 企业会计准则第41号），修订了《企业会计准则第2号——长期股权投资》（简称 企业会计准则第2号）、《企业会计准则第9号——职工薪酬》（简称 企业会计准则第9号）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（简称 企业会计准则第30号）、《企业会计准则第33号——合并财务报表》（简称 企业会计准则第33号）和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（简称企业会计准则第37号），除企业会计准则第37号在2014年年度及以后期间的财务报告中使用外，上述其他准则于2014年7月1日起施行。
除下列事项外，其他因会计政策变更导致的影响不重大。
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上述会计政策的变更对本报告期间的年初和年末净资产、年度净利润均无影响。
4.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
√不适用
4.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
√不适用
4.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
√不适用
厦门厦工机械股份有限公司
董事长：许振明
2015年4月23日