2015年第一季度报告

  一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人曾四新 及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第一季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √适用 □不适用

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

  ■

  ■

  2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

  □适用 √不适用

  三、 重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  （1）经营成果与利润构成变动分析

  利润同比变动表：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  报告期利润构成变动情况表：

  单位：元 币种：人民币

  ■

  a. 营业收入的变动主要是受主机市场持续低迷的影响而有所下降，特别是针织机产品出口较上年大幅下滑。其中：母公司减少1,097万元、永轴公司减少945万元、三齿公司减少1,158万元、红旗股份减少4,439万元、其他汽车配件及粉末冶金产品减少104万元。

  b. 营业成本的变动主要是受营业收入变动的影响。

  c. 营业税金及附加减少主要受营业收入下降的影响。

  d. 销售费用的变动主要是受营业收入变动的影响，其中子公司红旗股份减少1,016万元，主要系针织机出口下降导致出口运费、售后服务费及佣金等大幅减少。

  e. 管理费用的变动主要是母公司报告期研发经费支出较上年减少377万元。

  f. 财务费用的变动主要是母公司归还短期借款而减少利息支出103万元，但子公司红旗股份转让未到期信用证而支付利息137万元，导致报告期财务费用有所增加。

  g. 资产减值损失变动主要是报告期受账龄结构变动、应收账款增加和存货减少的影响。

  h. 营业外收入的变动主要是报告期收到政府补助减少的影响。

  i. 营业外支出的变动主要是报告期处置资产损失减少的影响。

  j. 利润总额的变动主要受上述因素变动的影响。

  k. 净利润的变动，主要是受利润总额变动的影响。

  l. 少数股东损益的变动主要是合并子公司报告期亏损的影响。

  (2) 资产负债及权益的主要增减变动情况

  单位：元 币种：人民币

  ■

  a. 资产总额的变动主要是报告期实现的经营盈余及期末对持有的可供出售金融资产按公允价值进行计量增加等。

  b. 货币资金的变动主要是子公司红旗股份收到九龙江集团支付的股份对价补差款2364万元。

  c. 应收账款和应收票据的变动主要是销售增加和应收汇票到期收款影响。其中：母公司应收账款和应收票据分别增加1,167万元和减少1,107万元万元、子公司永安轴承应收账款和应收票据分别增加861万元和减少1593万元、三齿公司应收账款和应收票据分别增加226万元和减少353万元、红旗股份应收账款和应收票据分别减少1400万元和2万元等。

  d. 预付账款的变动主要为规避原辅材料涨价对成本的影响增加原材料采购及母公司预付设备采购款等影响。其中：母公司增加597万元、子公司永安轴承增加230万元、三齿增加431万元、金昌龙转入土地使用权减少166万元。

  e. 其他应收款的变动主要是2014年母公司收购红旗股权对价确定，红旗应收股东九龙江集团股权补差款2364万元已收回。

  f. 存货的变动主要是原材料采购量有所降低的影响。

  g. 可供出售金融资产的变动主要是受证券市场波动影响，公司持有兴业证券等股票期末按收盘价进行公允价值计量增加。

  h. 固定资产的变动主要是报告期折旧提取影响。

  i. 在建工程的变动主要是报告期内公司募投项目厂房和设备投入增加影响，其中母公司增加672万元，子公司金昌龙增加680万元。

  j. 无形资产的变动主要是金昌龙土地使用权增加259万元以及报告期摊销的影响。

  k. 递延所得税资产的变动主要是报告期时间性差异影响所得税额。

  l. 应付票据的变动主要是报告期末购买材料与设备的银行承兑汇票到期承兑增加及办理银行承兑汇票以支付货款及加工费等影响。其中：永轴公司减少726万元，三齿减少626万元，红旗股份减少187万元，母公司增加194万元。

  m. 应付账款的变动主要是报告期采购的材料、工程与设备保证金等变动影响。其中：母公司减少774万元、红旗股份增加60万元、三齿公司增加39万元、永轴公司增加512万元，金昌龙减少19万元。

  n. 应付职工薪酬的变动主要是上年度末预提年度工资及奖金在本年初支付而减少。

  o. 应交税费的变动主要是报告期缴交上年度跨期税款等。

  p. 其他应付款的变动主要是上年度末预提年度工资及奖金等所对应的个人社保统筹等在本年初支付而减少。其中:母公司减少1,089万元、红旗股份减少875万元，永轴增加40万元。

  q. 预计负债的变动主要是子公司红旗股份售后服务费减少25万元。

  r. 递延所得税负债的变动主要是期末持有兴业证券等股票的公允价值变动的影响。

  s. 递延收益的变动主要是当期转入营业外收入影响。

  t. 其他综合收益的变动主要是期末持有兴业证券等股票的公允价值变动。

  u. 未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润。

  (3) 现金流量的变动情况分析

  单位：元 币种：人民币

  ■

  a. 经营活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期公司产品销售以现金结算比例增加以及子公司红旗股份转让未到期信用证而收到现金等影响。

  b. 投资活动产生的现金流量净额变动，主要是报告期公司利用闲置资金做结构性存款未到期金额较大的影响。

  c. 筹资活动产生的现金流量净额变动，主要是上年同期归还到期短期融资券15,000万元及其利息795万元而报告期无该项业务支出等影响。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  √适用 □不适用

  3.2.1 公司六届六次董事会决议同意，公司与美国A公司合作，出资3万美元在美国加利福尼亚州（洛杉矶）注册设立龙轴美国公司（具体名称待定）；本公司持有股权比例75％，其余25％龙轴美国公司股权无偿授予A公司。报告期，该公司已注册成立，注册中文名称为龙溪轴承美国股份有限公司，英文名称为Longxi Bearing USA Inc.，注册资金尚未注入。具体详见2015年2月17日公司刊登在《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于设立龙轴美国公司的公告》。

  3.2.2 公司六届七次董事会决议同意，公司与龙恩直线科技有限责任公司（简称“龙恩公司”）签订《中外合资经营企业合同》，在福建省漳州市设立合营公司，合营公司注册资本10,000万元，本公司出资人民币17,000万元，股权占比85％，龙恩公司出资人民币3,000万元，股权占比15％；由双方共同投资滚动功能部件项目，专业从事滚珠螺杆、直线滑轨及相关产品的研发、生产与销售。目前合营公司尚未注册，双方合作的相关事项还在进一步协商中。具体详见2015年3月3日公司刊登在《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份合作投资滚动功能部件项目的公告》。

  3.2.3子公司金柁公司系专业配套东南（福建）汽车工业有限公司汽车（下简称“东南汽车）转向器的厂家，在配套期间应东南汽车请求开发DZL（菱绅）汽车转向器，产品开发后东南汽车未能将该汽车产品持续向市场推广而停产，为此开发费294.02万元由东南汽车支付；且要求吸收库存产品并支付货款451.659万元。2015年1月金柁公司清算小组就东南汽车拖欠货款及开发费一事向福州市中级人民法院提起诉讼，起诉标的额合计745.679万元，该诉讼法院已受理。

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  ■

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  公司名称 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司

  法定代表人 曾凡沛

  日期 2015-04-23

  公司代码：600592 公司简称：龙溪股份