（上接88版）
本年初至披露日已发生日均存款余额13,800万元。
二、关联方介绍及关联关系
1、企业名称：广西交通投资集团财务有限责任公司
住所：南宁市青秀区金浦路22号名都大厦14层
法定代表人： 李东
注册资金： 十亿圆整
企业类型： 有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）
经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；中国银监会批准的其他业务。（按许可证批准的经营范围开展经营）
截至2014年12月31日，财务公司资产总额678,480.64万元，存放同业款项502,935.81万元，存放中央银行款项467,30.00万元，发放贷款及垫款128,260万元，吸收存款565,468.50万元，2014年度实现营业收入12,312.62万元，实现营业利润8,629.62万元，实现税后净利润6,470.23万元，净资产11,031.24万元。
五洲交通2014年12月31日在财务公司的存款余额为4,362.61万元。
与公司的关联关系：财务公司为五洲交通控股股东广西交通投资集团有限公司下属全资子公司，与公司为关联方。
履约能力分析：良好。
2、企业名称：广西柳桂高速公路运营有限责任公司
住所：南宁市民族大道115-1号现代·国际24层18号房
法定代表人：冯克其
注册资金：9256.34万港元
企业类型：有限责任公司（中外合作）
经营范围：广西临桂公路的合作经营、管理、收费，车辆施救，高速公路路外清障作业。
与公司的关联关系： 广西柳桂高速公路运营有限责任公司是五洲交通控股股东广西交通投资集团有限公司的控股子公司，其总经理杨旭东先生为本公司副董事长，与公司为关联方。
履约能力分析：良好。
三、关联交易定价政策和定价依据
（一）在财务公司存、贷款定价原则：
根据双方签订的《金融服务协议》1、结算服务：财务公司向五洲交通及其子公司提供各项结算服务不收取任何费用。2、存款服务：财务公司为五洲交通及其子公司提供存款服务的存款利率不低于中国人民银行统一发布的同期同档次存款的存款利率。3、信贷服务：向五洲交通及其子公司提供的贷款、票据贴现、票据承兑、融资租赁等信贷业务提供优惠的信贷利率及费率，不高于同期财务公司向任何同信用级别广西交投集团其他成员单位发放同类贷款所确定的利率；4、其他金融服务收费标准：财务公司就提供其他金融服务所收取的费用，须符合中国人民银行或银监会就该类型服务规定的收费标准，且将不高于中国国内主要商业银行就同类金融服务所收取的费用或财务公司向广西交投集团其他成员单位提供同类金融服务的费用，以较低者为准。
（二）办公楼出租定价以市场公允价格为基础，遵循公平合理原则，体现了诚信、公平、公正的原则。
广西五洲交通股份有限公司董事会
2015年4月28日
证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临2015-021
广西五洲交通股份有限公司
关于2015年度提供担保预计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为加强广西五洲交通股份有限公司（以下简称“公司”）担保管理，降低经营风险，缩短合并报表范围内担保事项的审批时间，根据法律法规、公司章程及《公司对外担保管理办法》的相关规定，公司对担保事项实行统一管理，对公司及子公司2015年度对外担保情况预计及规定如下：
一、担保情况概述
（一）担保类型
包括以下经济活动产生的担保事项：借贷、买卖、货物运输、加工承揽、诉讼财产保全、其他。
（二）2015年度公司为合并报表范围外的他人提供担保目前无法预计。
（三）2015年1月1日至公司2015年度股东大会召开之日期间，公司合并报表范围内为他人提供担保金额预计如下：
1、担保总额不超过公司最近一期经审计净资产的50%。
2、按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，担保总额不超过公司最近一期经审计总资产的30%且不超过公司最近一期经审计净资产的50%。
3、不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。
二、被担保人基本情况
2015年度公司合并报表范围内提供担保，被担保人预计有如下单位：
1、南宁金桥农产品有限公司
经公司2007年度股东大会批准，我公司与南宁威宁资产经营有限责任公司采用增资扩股的方式投资建设经营南宁金桥农产品有限公司（以下简称金桥公司）。金桥公司注册资本3亿元，其中公司投入2.1亿元，拥有金桥公司70%股份；南宁威宁资产经营有限责任公司投入0.9亿元，拥有金桥公司30%股份。
金桥公司位于南宁市兴宁区昆仑大道169号，法人代表人：唐华良；经营范围：销售预包装食品、散装食品、农副土特产品，原木、板方材、木线条，不再分包装农作物种子、肥料、饲料，纸张、纸浆、糖蜜、桔水、矿产品、有色金属、钢材，甲苯、乙醇（酒精）、石脑油（溶剂油）等易燃液体类的中闪点、高闪点易燃液体项（GB3.2、BG3.3类）；自营和代理一般经营项目商品和技术和进出口业务；仓储及保管服务，房地产开发，物流管理咨询服务，农产品的包装，房屋租赁，停车场管理、装卸服务，建筑工程施工，货运代理，对市场开发的投资、经营、管理；国内各类广告设计、制作、代理、发布。金桥公司最新的信用等级为：2A等级。截止目前公司为金桥公司提供的担保余额为1.6亿元。
金桥公司财务状况：最近一年经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2014年12月31日报表数据显示，金桥公司的资产总额：110,909.52万元，负债总额：78,024.52万元，其中，银行贷款总额：20,105万元，流动负债总额：18,997.55万元，资产净额：32,884.99万元，营业收入10282.95万元，净利润：342.89万元。
2015年 3月31日未经审计的报表数据显示，金桥公司的资产总额：109,319.17万元，负债总额：76,396.63万元，其中银行贷款总额：21,105万元，流动负债总额：57,399.08万元，资产净额：32,922.54万元，营业收入1474.78万元，净利润37.55万元。
2、广西万通进出口贸易有限公司（以下简称“万通进出口公司”）
注册地点：南宁市青秀区民族大道115-1号现代国际26层11号房。法定代表人：韦韬。经营范围：进出口贸易；斯太尔?金王子系列、斯太尔?HOKA系列汽车（除九座以下乘用车）的销售及售后服务；金属材料、机电产品、摩托车及配件、汽车配件、化工产品、沥青、建筑材料、橡胶及制品、机械设备、农副土特产品、五金交电、通讯设备、电子产品、机电设备、化肥、日用百货、计算机及辅助设备的销售，预包装食品、危险化学品（按许可证核定的范围）的批发；煤炭批发经营；计算机维修及技术咨询；网络综合布线；物流基础设施的投资及管理；国际货物运输代理；装卸服务；报关报检代理服务。为公司控股子公司广西万通国际物流有限公司全资子公司。
最近一年经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计的2014年12月31日报表数据显示，万通进出口公司的资产总额：16633.48万元，负债总额：18280.87万元，其中，银行贷款总额：无，流动负债总额：18280.87万元，资产净额：-1647.39万元，营业收入22570.63万元，净利润：-5760.80万元。
2015年 3月31日未经审计的报表数据显示，万通进出口公司的资产总额：16360.66万元，负债总额：18016.96万元，其中银行贷款总额：无，流动负债总额：18016.96万元，资产净额：-1656.30万元，营业收入63.98万元，净利润-8.92万元。万通进出口公司没有在金融机构贷款也没有做信用评级。
3、其他合并报表范围内公司
三、提请授权事项
根据各项经济业务活动的实际情况及需要，涉及公司合并报表范围内提供担保事宜，提请公司股东大会授权董事会决策办理；涉及公司合并报表范围内提供诉讼财产保全担保事宜提请公司股东大会同意董事会授权经营班子决策办理。担保事项发生后及时报告并按有关规定履行信息披露义务。
其他对外担保事项按照公司章程及《公司对外担保管理办法》的规定履行决策程序。
四、董事会对公司2015年度对外担保事项的意见
１、担保的原因及对公司的影响
为确保公司及子公司维持经营需要及向金融机构融资顺利，同时根据公司及子公司涉及诉讼财产保全等工作和业务开展的要求，2015年度公司拟订合并报表范围内对外担保总额不超过公司最近一期经审计净资产的50%；按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，担保总额不超过公司最近一期经审计总资产的30%且不超过公司最近一期经审计净资产的50%；并明确不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。实际发生担保事项时将由财务部根据《公司对外担保管理办法》进行审核及根据实际情况和授权事宜提请公司经营班子、董事会、股东大会审批后批复。提供上述担保均是为了维护公司整体利益和股东利益，有利于公司及子公司的长远发展。
2、金桥公司为公司持股70&的控股子公司，2015年预计为金桥公司提供担保主要用于日常生产经营及偿还到期银行贷款。鉴于金桥公司未来经营前景及现金流较好，前期担保事项也无任何违约行为，如银行等审批机构只要求控股股东一方提供担保，预计金桥公司其他股东不会按比例提供担保。其他如为非直接或间接全资控股公司提供的担保事项，除非银行等审批机构只要求控股股东一方提供担保且被担保人经营情况、财务状况良好、偿债能力强，原则上要求其他股东按持股比例同时提供担保，但如目的是为了维护上市公司利益如提供诉讼保全担保的除外。
3、金桥公司提供反担保。万通进出口公司无反担保。公司对外担保要求被担保方提供担保，但如目的是为了维护上市公司利益如提供诉讼保全担保的除外。
４、为了公司的长远发展及扶持子公司经营发展，鉴于预计担保总额未超过公司最近一期经审计净资产的50%，按照担保金额连续十二个月内累计计算原则，担保总额不超过公司最近一期经审计总资产的30%且不超过公司最近一期经审计净资产的50%。财务部建议同意2015年度公司对外担保预计事宜。
五、截至目前公司及子公司累计对外担保数量及逾期担保的数量
截止2015年4月15日公司及子公司累计对外担保数量为47,269.6万元，占最近一期经审计净资产的16%。对控股子公司的担保总额为1.6亿，占最近一期经审计净资产的5.41%。
无逾期担保。
特此公告
广西五洲交通股份有限公司董事会
2015年4月28日
证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临2015-022
广西五洲交通股份有限公司关于
子公司广西五洲房地产有限公司为购买
“五洲·半岛阳光”一期房开项目按揭贷款
客户提供阶段性连带责任保证的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广西五洲房地产有限公司（下称“地产公司”）是广西五洲交通股份有限公司（下称“五洲公司”）的全资子公司。地产公司开发的百色“五洲·半岛阳光”小区房开项目（一期）1#、2#、9#楼商品房拟于2015年初开始预售，10#、16#楼拟于2015年第4季度销售。按照银行政策和房地产开发企业的商业惯例，地产公司将为购买百色“五洲·半岛阳光”项目一期商品房及商铺的全部合格按揭贷款客户提供阶段性的连带责任保证担保。具体情况如下：
一、“五洲·半岛阳光”项目建设进展情况介绍
地产公司开发的百色“五洲·半岛阳光”小区房开项目规划用地面积97,169.00㎡，建设用地面积89,866.00㎡，小区拟建住宅16栋。其中多层电梯洋房6栋，29到32层高层住宅楼10栋，商业部分为2层裙楼。计容建筑面积286,252.48㎡，其中住宅面积262,167.94㎡，商业面积23,954.19㎡。容积率2.95。不计容建筑面积81,804.79㎡，其中架空层4,964.52㎡，地下车库及人防地下室76,840.27㎡。总建筑面积368,057.27㎡。项目于2012年8月正式启动。分三期开发，开发期限为6年。目前项目（一期）进展情况为： 1#、2#楼完成主体施工，进行装修及水电安装施工阶段；9#楼完成了27层的主体钢筋混凝土结构施工，水电消防预埋管安装；10#楼完成了17层的主体钢筋混凝土结构、水电消防预埋管安装；16#完成了4层的主体钢筋混凝土结构、水电消防预埋管安装。按工程计划进度，项目（一期）1#、2#、9#楼商品房拟于2015年初开始预售，10#、16#楼拟于2015年第4季度销售。
二、担保情况概述
（一）担保基本情况
购买地产公司开发的百色“五洲·半岛阳光” 一期商品房及商铺的全部按揭贷款客户拟向建设银行百色分行、工商银行百色分行以及广西百色右江农村合作银行等金融机构申请办理商业按揭贷款，根据银行政策和房地产开发企业的商业惯例，地产公司将为上述按揭贷款客户提供阶段性的连带责任保证担保。担保金额为2.9亿元信用担保，在房屋产权证及其抵押手续办理完成之前为住房贷款申请人提供担保，在银行取得购房者房屋所有权证书及抵押登记文件后终止。
（二）本次担保需履行的内部决策程序
根据《广西五洲交通股份有限公司章程》及《广西五洲交通股份有限公司对外担保管理办法》有关规定，此次担保事项除需提交地产公司董事会审议外，还需提交五洲公司董事会、股东大会审议。
三、被担保人情况
被担保人为购买百色“五洲·半岛阳光” 项目一期商品房及商铺的的全部合格按揭贷款客户。
四、担保协议的内容
（一）建设银行百色分行、工商银行百色分行以及广西百色右江农村合作银行等金融机构个人住房按揭贷款担保协议的主要内容为：本担保为阶段性的连带责任保证担保，担保类型为借贷，被担保人为购买百色“五洲·半岛阳光” 项目一期商品房及商铺的全部合格按揭贷款客户。担保人为广西五洲房地产有限公司，担保金额为2.9亿元信用担保，担保期限为在房屋产权证及其抵押手续办理完成之前为住房贷款申请人提供担保，在银行取得购房者房屋所有权证书及抵押登记文件后终止。
（二）相关提示
1.上述担保协议均未签订；本次担保对应的按揭贷款客户的借款合同尚未办理，存在部分客户按揭贷款不能获得银行批准的可能。
2.本次提交董事会审议的担保金额为最高担保授权上限，具体数额以实际发生的担保金额为准。
3.不存在反担保情况。
五、董事会意见
地产公司开发的百色“五洲·半岛阳光”小区房开项目从2012年8月正式启动，分三期开发，开发期限为6年。目前项目（一期）进展情况为：1#、2#楼完成主体施工，进行装修及水电安装施工阶段；9#楼完成了27层的主体钢筋混凝土结构施工，水电消防预埋管安装；10#楼完成了17层的主体钢筋混凝土结构、水电消防预埋管安装；16#完成了4层的主体钢筋混凝土结构、水电消防预埋管安装。按工程计划进度，项目（一期）1#、2#、9#楼商品房于2015年初开始预售，10#、16#楼拟于2015年第4季度销售。购买该商品房及商铺的全部按揭贷款客户拟向建设银行百色分行、工商银行百色分行以及广西百色右江农村合作银行等金融机构申请办理商业按揭贷款，根据银行政策和房地产开发企业的商业惯例，地产公司将为上述按揭贷款客户提供阶段性的连带责任保证担保。担保金额为2.9亿元信用担保，在房屋产权证及其抵押手续办理完成之前为住房贷款申请人提供担保，在银行取得购房者房屋所有权证书及抵押登记文件后终止。本项担保也是为了公司本身的业务需要，为了确保一期房开项目销售顺利，尽快回收房地产开发成本，而且只是阶段性担保，取得房屋产权证书及抵押文件后即终止，对地产公司影响较小。
截止目前，包含本次担保金额2.9亿元，五洲公司及控股子公司对外担保总额为7.6亿元，占公司最近一期经审计净资产的22.67%。五洲公司对外担保总额未超过最近一期经审计财务报告净资产的50%。
鉴于以上二点，公司认为此项担保在不影响公司利益的情况下，确保地产项目销售顺利，为客户按揭贷款提供担保可行，但因为按揭贷款担保对象是贷款客户，属于个体，是非法人单位，无法确定被担保方的资产负债率。本议案提交股东大会审议。
六、对外担保情况
截止2015年4月15日公司及子公司累计对外担保数量为47,269.6万元，占最近一期经审计净资产的16%。对控股子公司的担保总额为1.6亿，占最近一期经审计净资产的5.41%。
无逾期担保。
广西五洲交通股份有限公司董事会
2015年4月28日
证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临2015-023
广西五洲交通股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计估计变更对公司的影响有待年末根据实际车流量情况测算。
一、概述
根据交通部《高速公路公司财务管理办法》（财工字[1997]59号）固定资产折旧办法规定，公司小平阳至王灵高速公路（以下简称平宾路）采用车流量法计提折旧，具体测算方法是，按经批准的可行性研究报告中低方案的总车流量与资产净值进行相除计算单车折旧。2014年公司委托广西壮族自治区交通规划勘察设计研究院对平宾路流量重新测算，并于2015年3月出具了《小平阳至王灵高速公路交通量及通行费收入预测报告》。经比较，实际车流量与原预测车流量有差异，导致在批准的经营期内提前完成收回投资。
为此公司将从董事会通过议案之日起至2017年3月31日止共计三年，按照新的测算结果调整单车折旧系数计提平宾路固定资产折旧，单车折旧系数将从1.3元/辆调整为1.15元/辆。
2015年4月27日公司第七届董事会第四十一次会议、第七届监事会第二十次会议审议通过了本次会计估计变更事项，全部董事、全体监事对议案均赞成该议案。
二、对公司的影响
由于未来车流量具有不确定性，且公司每三年聘请机构根据实际情况对车流总量重新进行测算，如与实际差异较大将对单车折旧进行调整。因此，本次会计估计变更对平宾路未来收费期限内的影响无法确定。
本次会计估计变更日前三年，假设运用该会计估计对公司利润总额、净资产或总资产的影响情况见下表：
金额单位：元
■
三、独立董事、监事会意见
公司独立董事、监事会对本次会计变更的意见详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）
四、上网公告附件
（一）独立董事意见；
（二）监事会意见；
特此公告。
广西五洲交通股份有限公司董事会
2015年4月28日
证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：临2015-024
广西五洲交通股份有限公司关于补充完善
新增行业会计政策、会计估计的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
为了适应公司业务发展规划，规范定期报告披露行为,提高信息披露质量，更加客观公正的反映公司的财务状况和经营成果。对公司新增行业的会计政策、会计估计进行适当的补充和完善。具体议案如下：
根据财政部公告的《金融企业准备金计提管理办法》（财金【2012】20号）要求，结合公司贷款业务的特性，对公司“发放贷款及垫款”会计政策及会计估计进行新增，对期间损益没有实质影响。
（一）发放贷款
本公司按发放贷款本金及相关交易费用作为初始确认金额，贷款持有期间利息收入按实际利率计算。
（二）贷款损失准备
贷款损失准备的计提范围为各类小额贷款（含抵押、质押、保证、信用等贷款）。
公司贷款损失准备包括一般准备和贷款减值准备。
一般准备用于弥补尚未识别的可能性损失的准备，每年按信贷业务税后净利润的10%提取，当累计提取的一般准备达到注册资本的50%时，原则上不再提取。
公司季末对每单项贷款按其信贷资产质量划分正常、关注、次级、可疑和损失五类，计提贷款减值准备比例如下：
■
注1：正常类贷款为借款人能够履行合同或协议，经营状况良好，贷款到期能正常还本付息或一次性还本付息，风险控制措施价值充足、安全可靠。
注2:关注类贷款为尽管借款人目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；借款人的现金偿还能力出现明显问题，但借款人的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益。
注3：次级类贷款为借款人的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也可能会造成一定损失。
注4：可疑类贷款为借款人无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
注5：损失类贷款为在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分。
公司独立董事、监事会意见详见上海证券交易所网站（http//www.sse.com.cn）
特此公告。
广西五洲交通股份有限公司董事会
2015年4月28日
证券代码：600368 证券简称：五洲交通 公告编号：2015-025
广西五洲交通股份有限公司
关于召开2014年度股东大会的通知
à本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●股东大会召开日期：2015年5月19日
●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东大会类型和届次
2014年度股东大会
(二)股东大会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2015年5月19日 15 点00 分
召开地点：广西南宁市民族大道115-1号现代国际大厦28楼公司第二会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2015年5月19日
至2015年5月19日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。（下转90版）