2014年年度报告摘要
公司代码:601268 公司简称:*ST二重
一 重要提示
1.1 本年度报告摘要来自年度报告全文,投资者欲了解详细内容,应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二 主要财务数据和股东情况
2.1 公司主要财务数据
单位:元 币种:人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
单位: 股
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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
单位:股
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2.4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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三 管理层讨论与分析
3.1 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内,受宏观经济环境影响,公司主导产品市场需求持续低迷,且所处行业产能严重过剩,导致市场竞争异常激烈,产品价格继续下滑。虽然公司在市场开拓、成本控制、管理提升等方面积极采取应对措施并取得一定成效,但由于订单持续减少、总体产能利用不足、带息负债沉重、财务费用较高等不利因素综合影响,仍难以扭转经营性亏损局面。由于部分资产预期不能为公司带来经济利益或者带来的经济利益明显低于其账面价值,存在较大减值迹象,公司根据《企业会计准则》和相关制度规定,计提了减值准备。为推进改革脱困,公司制定了人力资源优化方案,计提了辞退福利。基于上述多方面原因,公司2014 年度业绩亏损较上年度大幅增加。由于公司经营困难,资金链紧张,出现了较大规模的债务逾期。
由于2011 年、2012 年和 2013年连续三年亏损,根据《上海证券交易所股票上市规则》规定,公司股票在2014年5月已被上海证券交易所暂停上市。现经会计师事务所审计,公司2014年经营业绩最终确定为亏损,公司股票将可能在 2014年年报公布后被上海证券交易所实施强制终止上市。为保护中小股东利益,公司实际控制人国机集团向全体股东发起全面要约收购,拟通过全面要约方式实现公司主动退市,截止2015年4月3日要约收购期届满,预受要约股份数量未满足生效条件,要约收购自始不生效。4月23日,公司召开股东大会作出决议,决定撤回股票在上海证券交易所交易,并在完成终止上市程序后,在全国中小企业股转系统挂牌交易。4月23日,公司已向上海证券交易所报送《关于主动撤回公司股票在上海证券交易所交易的申请》。4月28日,公司收到上海证券交易所上证函〔2015〕526号《关于受理二重集团(德阳)重型装备股份有限公司股票主动终止上市申请的通知》。上海证券交易所决定受理公司关于股票主动终止上市的申请。
报告期内,公司面对困境,主要从加快“止血”和增强“造血”两方面入手,着力推进持续经营及扭亏脱困。一方面积极采取针对性应急措施,维持生产经营和职工队伍稳定;一方面认真研究改革脱困思路,制定扭亏脱困总体方案。通过推动布局调整、加快人员分流、严控运营费用等措施,控制亏损“出血”点;通过推进业务转型、加强市场开拓、提高边际贡献等措施,实现增收增效,恢复企业“造血”机能;通过深化与国机集团业务协同,改善经营业绩;将通过积极与债权人协商,减轻债务负担;将通过调整盘活相关资产,卸下运营包袱。按照以上思路,公司正在积极稳妥地推进实施相关措施,有些工作已经取得了阶段性成效。
未来一段时间,随着国家“中国制造2025”战略的强力推进,重型装备行业面临新的发展机遇,同时更好地融入国际竞争也提供了新的机会。经过五十多年的积累和发展,公司已形成世界顶级的装备制造能力,极限制造优势突出,产业配套体系完整,人才队伍积淀深厚,加之控股股东中国二重和实际控制人国机集团的强力支持,在恢复持续经营能力的基础上,公司具备推进转型发展的基础和条件。
(一) 主营业务分析
1 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
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1.营业收入同比下降20.23%,主要系公司2014年主要产品市场需求尚未明显回升,公司的产出订单缺口大,订单不足及产品价格下滑所致;
2.营业税金及附加同比下降64.79%,主要系公司营业收入规模的下降影响所致;
3.销售费用同比下降28.18%,主要系2014年公司销售收入下降,运输费用减少所致;
4.管理费用同比增加98.08%,主要系公司为实现扭亏脱困目标,实施人力资源优化分流方案,计提辞退福利所致;
5.资产减值损失同比增加593.03%,主要系公司资产减值准备计提增加所致;
6.营业外收入同比下降37.03%,主要系公司2014年政府补助减少和非流动资产处置利得减少所致;
7.营业外支出同比增加34.15%,主要系公司2014年计提待执行合同亏损较上年增加所致。
8.所得税费用同比下降60.23%,主要系公司递延所得税费用减少所致;
9.经营活动产生的现金流量净额持续为负,主要系市场环境持续低谷,公司下游客户资金紧张,经营收款困难所致;
10.投资活动产生的现金流量净额绝对值减少,主要系公司控制项目投资规模,加强现金支付控制所致;
11.筹资活动产生的现金流量净额较上年增加,主要系融资租赁增加,公司债务逾期;偿还债务所支付的现金减少所致;
12.研发支出同比下降70.95%,主要系公司主要新产品试制项目已在2013年度完成,2014年同类研发试制项目减少;同时受市场环境影响,大量研发试制工作改为业务前端数据采集和技术储备,导致报告期内研发支出同比大幅下降;
2 收入
(1) 驱动业务收入变化的因素分析
公司主导产品市场需求持续低迷,订单减少、总体产能利用不足,产品销售量下降。同时市场竞争异常激烈,产品价格继续下滑,导致营业收入下降。
(2) 以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析
公司产品主要为清洁能源发电设备、重型石化容器、冶金设备及备件、锻压及其他设备,报告期内,公司本年度销售收入较上年度下降9.9亿元。
(3) 订单分析
报告期内,公司四大类主导产品新增订单26.81亿元。截止2014年12月31日公司四大类主导产品在手订单35.94亿元。分类产品订货与在手任务如下表:
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公司产品主要是服务于冶金、锻压、矿山、水泥、水利、能源、交通、汽车、石油化工、造船和航空航天等行业。报告期内,公司通过加强市场信息的收集和跟踪,积极争取订单,最大限度地保持了市场占有份额。在冶金、传动、水泥、核电、石化容器设备等市场领域签订了设备合同。通过持续走访客户,稳定大型水、火电铸锻件等产品市场占有率。
(4) 主要销售客户的情况
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3 成本
(1) 成本分析表
单位:元
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(2) 主要供应商情况
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4 费用
单位:元
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费用的变动及分析详见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
5 研发支出
(1) 研发支出情况表
单位:元
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(2) 情况说明
详见本节“利润表及现金流量表相关科目变动分析表”。
6 现金流
单位:元
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7 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
1)公司当前所处的行业产能过剩,主导产品市场需求未明显回暖,导致市场竞争激烈,产品价格大幅下滑,虽然公司做了大量的成本控制工作,但由于订单持续减少,总体产能利用不足,公司带息负债沉重,财务费用较高,导致公司继续发生经营性亏损。
2)受宏观经济影响,客户资金周转紧张,导致货款回收困难,尽管公司加大了货款催收力度,但仍出现了大量应收账款账龄延长、逾期额度增大的情况,发生资产损失的风险较大,公司调整了应收账款坏账计提比例,计提应收账款坏账准备金额增加。由于在手订单减少,产出下降,产品价格大幅下滑,产品结构发生变化,且产品制造周期较长,库存物资专用性较强,公司计提存货跌价准备及预计负债金额增加。由于总体产能利用不足,在建工程的投入期建设成本较高,公司对固定资产和在建工程计提了减值准备。
3)按照中国二重扭亏脱困目标,公司制定了人力资源优化方案,并据此计提了辞退福利。
受上述因素综合影响,2014 年度业绩亏损较上年度大幅增加。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
2012年非公开发行A股股票
公司2012年非公开发行A股股票数量为603,449,524股,发行价为4.23元/股,募集
资金总额为2,552,591,490.00元(其中以债权认购1,052,591,490.00元、现金认购1,500,000,000.00元)。扣除发行费14,937,459.70元后实际募集资金净额为2,537,654,030.30元。发行对象为公司控股股东中国第二重型机械集团公司,发行对象认购数量为603,449,524股,认购股份的锁定期为自发行结束之日起36个月。(详见公司于2012年12月15日在上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的相关公告。)
(3) 发展战略和经营计划进展说明
报告期内,公司紧紧围绕持续经营及扭亏脱困中心工作,在制定实施扭亏脱困总体方案的同时,保持了经营生产的总体平稳。公司实现经营订货37.62亿元,完成年度计划的44.52%;营业收入39.07亿元,完成年度计划的80.75%,同比下降20.23%。
报告期内,公司从严管理入手,外抓市场,内抓管理,强化降本增效,盘活存量资产,积极推进改革。经济运行方面,公司千方百计加大市场开拓,新承接订单37.62亿元,其中包括核电主管道等一批重大项目;加大货款催收力度,回收货款48.1亿元,年末应收账款余额进一步下降,应收账款质量有明显好转;强化交货期和质量管理,基本保证了产品按期交货,主要质量指标有明显好转;克服极端困难,顺利完成全球首支CAP1400核电转轴等新产品的研制;大力开展降本增效活动,能源消耗等重点环节降本增效成果较为显著;加大库存物资清理力度,加快资金周转效率;对投资项目进行集中清理和处置,进一步压缩投资规模。
深化改革方面。公司加快调整业务布局,完成机构调整工作,二级机构总数由37个压缩至24个;开展所有中层以上领导岗位重新竞聘;围绕做精做专做优主业组建了5个独立业务单元,实施独立法人或模拟利润主体运作,新体制运行以来总体顺畅。通过采取提前退养、离岗休息和协商解除劳动合同等措施,实现分流富余人员2500余人。
转型升级方面。在国机集团的支持下,公司已形成产品及技术发展规划和长线产品发展规划,确定了核电设备、轨道交通零部件、煤化工装备、海洋工程装备等13项重点长线产品,并与国机集团所属科研院所组建联合攻关团队,加快推进各项长线产品开发,打造新产品产业化基地。
报告期内,国机集团从业务协同、资金救助、改革指导、人才帮扶等方面给予了公司大力支持和帮助。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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主营业务分行业和分产品情况的说明
1)清洁能源设备
报告期内,公司清洁能源发电设备实现营业收入9.23亿元,清洁能源发电设备营业利润率为-27%,同比上升1个百分点。清洁能源发电设备利润回升的主要原因是:由于国家节能减排的管控硬性要求,市场需求在逐步回升,市场价格成止跌趋稳的态势,致使营业利润率有一定幅度回升。
2)冶金成套设备及备件
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