A股证券代码：600610 A股证券简称：中毅达 公告编号：临2015－039

  B股证券代码：900906 B股证券简称：中毅达B

  上海中毅达股份有限公司

  关于上海证监局监管问询函回复公告

  本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

  上海中毅达股份有限公司（以下简称“公司”）于 2015 年 6 月17日收到中国证券监督管理委员会上海监管局（以下简称“上海证监局”）《关于上海中毅达股份有限公司的监管问询函》（沪证监公司字[2015]90号，以下简称“问询函”），《问询函》全文如下：

  上海中毅达股份有限公司：

  2015年5月30日，你公司披露了《收购江西立成景观建设有限公司39%股权公告》及相关文件，拟以现金12480万元购买吉安市万源泰投资有限公司（以下简称“万源泰投资”）持有的江西立成景观建设有限公司（以下简称“江西立成”）39%股权。2015年6月13日，你公司公告已完成江西立成39%股权过户。我局关注到：

  根据你公司2015年第一季度报告，截止2015年3月31日，你公司货币资金期末余额5156.46万元；根据你公司公告信息，江西立成2012年、2013年及2014年度净利润分别为-10.67万元、160.30万元及463.18万元；本次股权收购款于协议签署之日起一年内支付。

  现要求你公司对以下事项进行说明：

  1.收购江西立成股权的相关风险；

  2.收购江西立成股权的资金来源；

  3.公司与万源泰投资关于股权收购款的支付进度及付款条件的安排是否存在相关协议，如有，请详细说明。

  请你公司独立财务顾问摩根士丹利华鑫证券有限公司（简称“摩根华鑫”）履行持续督导职责，对上述事项出具专项意见。

  你公司及摩根华鑫应在2015年6月25日前，将书面说明、专项意见及相关证明材料报送我局，并予以披露。

  根据上海证监局《问询函》的要求，公司偕同中介机构就《问询函》提出的有关事项进行回复如下: 一、关于收购江西立成股权的相关风险；

  1.市场竞争加剧风险

  国内园林绿化行业集中度较低，绝大多数企业的经营规模不大，任何一家园林绿化施工企业占整个行业的市场份额均不高，行业内尚未出现能够主导国内市场格局的大型企业，加之我国行业标准体系不够完善，行业进入门槛不高，企业数量众多，区域化经营特征明显，行业竞争较为激烈。

  经过多年的经营和积累，江西立成拥有大型项目施工的丰富经验，赢得了良好的市场声誉，建立了广泛的客户资源。尽管如此，如果江西立成未来不能适应市场变化，并根据市场环境调整发展战略，则有可能在未来的竞争中处于不利地位，造成盈利能力的下降。

  2.行业政策变化的风险

  地产园林和市政园林是园林绿化行业最主要的市场。一方面，政府对房地产行业的调控措施直接影响了部分房地产企业资金链紧张，行业整体增长速度有所放缓。如果在宏观调控的作用下，房地产行业发展放缓，将对江西立成的持续增长产生不利影响。另一方面，市政园林绿化与政府对基础建设投资、环境保护等宏观政策密切相关。面对突出的环境污染问题，各地政府积极响应党的十八大关于大力推进生态文明建设的精神，为园林绿化行业发展提供了良好的政策环境。如果市政园林市场受到宏观调控或其他因素的影响而出现波动，将影响江西立成的业务拓展。

  3.收购整合风险

  本次收购能否保持江西立成原有的竞争优势，能否充分发挥本次交易的协同效应，均具有一定的不确定性，存在由于整合不利导致经营波动的风险。

  4.存货余额较高导致存货跌价损失的风险

  截止2014年末，江西立成的存货余额为37,277.80万元，占期末总资产的比例为89.05%。如果由于客户财务状况恶化或无法按期结算，可能导致存货中的工程施工余额出现跌价损失的风险，从而对江西立成的经营业绩和财务状况产生不利影响。

  二、关于收购江西立成股权的资金来源；

  1.公司自有资金。

  2.公司控股股东大申集团业绩承诺的补偿现金。

  3.银行及其他金融机构贷款。

  三、公司与万源泰投资关于股权收购款的支付进度及付款条件的安排是否存在相关协议，如有，请详细说明。

  在已签订的《江西立成景观建设有限公司股权转让协议》中约定股权转让款于协议签署之日（2015年6月2日）起一年内支付给万源泰投资，除此之外，公司不存在与万源泰投资另行签订关于股权收购款的支付进度及付款条件的相关协议。

  特此公告。

  上海中毅达股份有限公司董事会

  2015年6月25日