（上接19版）
2、合并利润表
单位：元
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3、合并现金流量表
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（二）母公司报表
1、母公司资产负债表
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2、母公司利润表
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3、母公司现金流量表
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二、最近三年一期合并报表范围的变化
（一）2015年1-3月合并报表范围变化及原因
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（二）2014年合并报表范围变化及原因
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（三）2013年合并报表范围变化及原因
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（四）2012年合并报表范围变化及原因
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三、最近三年及一期主要财务指标
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注：上述指标中除母公司资产负债率的指标外，其他均依据合并报表口径计算。各指标的具体计算公式如下：
流动比率=流动资产/流动负债
速动比率=（流动资产-存货）/流动负债
资产负债率=负债合计/资产合计
归属于上市公司股东的每股净资产=归属于母公司所有者的权益/期末股本总额
贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额
应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额
存货周转率=营业成本/存货平均余额
利息保障倍数=（利润总额+利息费用+折旧摊销）/（资本化利息支出+利息费用）
利息偿还率=实际支付利息/应付利息
每股经营活动的现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末普通股股份总数
每股收益指标和净资产收益率指标根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010修订）的规定计算。上表中其他每股指标均比照执行。
四、最近三年及一期非经常性损益
根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2008）》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。发行人最近三年及一期合并报表口径非经常性损益情况如下：
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第五节 募集资金运用
一、本次债券募集资金规模
根据《管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司六届董事会第九次会议审议通过，并经公司2014年度股东大会批准，公司向中国证监会申请发行不超过15亿元的公司债券。
二、本次募集资金运用计划、募集资金专项账户
（一）本次募集资金运用计划
在股东大会批准的用途范围内，本期债券募集资金扣除掉发行费用后，用于偿还公司银行贷款7亿元，优化债务结构；剩余募集资金用于补充公司流动资金，改善公司资金状况。
公司拟使用募集资金中的7亿元偿还公司银行贷款，情况如下：
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若募集资金到位时间与公司预计不符，公司将本着有利于优化债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还所借银行贷款。
剩余募集资金用于补充公司流动资金，以满足公司日常生产经营需求，有助于进一步改善公司财务状况、优化资本结构，对于保障公司顺利进行项目开发及运营具有重要意义。
（二）募集资金专项账户
公司指定平安银行北京分行营业部账户（账号：11014770389008）为公司债募集资金专项账户，专项用于公司债的接收、存储、划转与本息偿付。
三、补充流动资金、偿还银行贷款对公司财务状况的影响
（一）对发行人负债结构的影响
以2015年3月31日公司财务数据为基准，不考虑发行费用，假设本期债券发行完成且根据上述募集资金运用计划，其中7亿元用于偿还公司银行贷款，剩余募集资金用于补充公司流动资金，本公司合并财务报表资产负债率将由发行前的78.59%增至发行后的79.51%，流动负债占负债总额比例由发行前的68.92%下降为60.45%，中长期负债规模的提升，有利于增强公司资金使用的稳定性。
（二）对发行人短期偿债能力的影响
本期债券发行完成且根据上述安排运用募集资金后，本公司的流动比率将由2015 年 3 月 31 日的1.28增加至1.47，速动比率也将由 2015 年 3月 31 日的0.39增加至0.51，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，本公司短期偿债能力得以增强，短期偿债压力减轻。
第六节 备查文件
本募集说明书的备查文件如下：
（一）发行人最近三年的财务报告及审计报告，最近一期会计报表；
（二）主承销商出具的核查意见；
（三）法律意见书；
（四）资信评级报告；
（五）债券持有人会议规则；
（六）债券受托管理协议；
（七）中国证监会核准本次发行的文件。
在本期债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅本募集说明书全文及上述备查文件，或访问上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）、巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）查阅本募集说明书及摘要。
北京华业资本控股股份有限公司
2015年8月3日