北部湾旅游股份有限公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）摘要
（上接46版）
自设立以来，博康智能主营业务、主要产品和服务未发生变化。
（二）主要产品
围绕安全管理及交通管理业务，基于行业客户的应用需求，博康智能通过软件开发及硬件配置，以软硬件相结合的形式提供产品及整体解决方案。技术及服务是博康智能产品价值的核心，软硬件产品及解决方案是博康智能技术及服务的载体和收入实现的具体方式。
博康智能的产品及解决方案是以数据为核心，覆盖数据采集、数据传输、大数据处理及大数据行业应用全价值链的完整的系列产品技术集群。博康智能根据行业的发展趋势及用户需求的最新变化，不断开展对产品及解决方案的升级迭代与功能完善。目前，针对安全管理及交通管理的业务需求，博康智能在智慧安全、智慧交通行业的应用产品情况如下：
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博康智能安全管理相关产品的具体情况如下：
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博康智能交通管理相关产品的具体情况如下：
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三、标的资产评估情况
本次交易标的资产的交易对价以具有相关证券期货业务资格的资产评估机构出具的《评估报告》对标的资产的评估值为依据，并由交易各方协商确定。
国众联评估分别采取收益法和资产基础法两种方法对博康智能的股东全部权益进行评估，并最终选取收益法的评估结果作为对交易标的的最终评估结论。
根据国众联评估出具的《评估报告》，截至评估基准日2015年10月31日，经收益法评估，博康智能的股东全部权益价值的评估值为165,083.67万元，评估值较账面净资产增值79,370.42万元，增值率92.60%。
第三章 财务会计信息
一、标的公司最近两年一期合并财务报表
天职国际对博康智能2013年度、2014年度和2015年1-10月的财务报表进行了审计，并出具了《博康智能审计报告》。博康智能经审计的最近两年一期的财务报表如下：
（一）合并资产负债表
单位：元
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（二）合并利润表
单位：元
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（三）合并现金流量表
单位：元
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二、上市公司最近一年一期的备考财务信息
假设本次重大资产重组已于2013年12月31日实施完成，即自2014年1月1日起，博康智能成为本公司全资子公司，本公司按重大资产重组后的架构持续经营。根据本公司、拟注入资产相关期间的财务报表，本公司管理层按企业会计准则的要求编制了本次交易模拟实施后的最近一年一期备考合并财务报表。致同会计师对备考财务报表进行了审阅，并出具了《审阅报告》。
（一）备考合并资产负债表
单位：元
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（二）备考合并利润表
单位：元
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第四章 本次交易有关中介机构情况
一、独立财务顾问
国信证券股份有限公司
法定代表人：何如
地址：深圳市红岭中路1012号国信证券大厦16～26层
电话：021-60933177
传真：021-60936933
联系人：郭哲、陈振瑜
二、律师事务所
北京国枫律师事务所
负责人：张利国
地址：北京市东城区建国门内大街26号新闻大厦7层
电话：010-66090088/88004488
传真：010-66090016
经办律师：马哲、李洁
三、审计机构
1、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：陈永宏
地址：北京市海淀区车公庄西路19号68楼A-1和A-5区域
电话：010-88827300
传真：010-88018737
经办注册会计师：屈先富、黄琼
2、致同会计师事务所（特殊普通合伙）
执行事务合伙人：徐华
地址：北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场5层
电话：010-85665588
传真：010-85665420
经办注册会计师：童登书、张在强
四、资产评估机构
国众联资产评估土地房地产估价有限公司
法定代表人：黄西勤
地址：深圳市罗湖区深南大路2019号东乐大厦1008室
电话：0755-88832456
传真：0755-25132275
经办注册评估师：陈军、张明阳
北部湾旅游股份有限公司
2016年1月15日
