江西昌九生物化工股份有限公司
2015年年度报告摘要
公司代码：600228 公司简称：昌九生化
一 重要提示
1.1 为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上仔细阅读年度报告全文。
1.2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3 公司全体董事出席董事会会议。
1.4 大华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
1.5 公司简介
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1.6 根据公司2016年3月16日第六届董事会第十三次会议决议，公司2015年度归属于母公司所有者的净利润为-24,596,514.95元，加上年初未分配利润-521,182,461.84元，实际可供股东分配利润为-545,778,976.79元，公司2015年度不进行利润分配，也不实施资本公积转增股本。
二 报告期主要业务或产品简介
公司主要业务是合成氨、尿素、甲醇、白炭黑、双氧水、丙烯酰胺等产品的生产及销售，合成氨、尿素、甲醇、白炭黑、双氧水等产品的生产装置已停产多年且已无法恢复生产，目前在营的为丙烯酰胺产品的生产及销售。丙烯酰胺为一种用途广泛的精细化工中间体，其主要原料为丙烯腈，丙烯酰胺的聚合物和衍生物广泛用于石油开采助剂、环保水处理、沙化土壤改良、医药、造纸、纺织、采矿、胶水、果树防虫抗寒、种子包衣、养殖业、食品加工工业等，号称“百业助剂”。公司控股54.61%的江西昌九农科化工有限公司（以下简称：昌九农科）是国内最大的丙烯酰胺单体生产企业，也是国内第一家采用微生物技术生产丙烯酰胺晶体的企业，产品有晶体、不同浓度水剂等多个品种，在国内丙烯酰胺行业具有良好的知名度。作为精细有机化工原料，丙烯酰胺产品下游需求波动以及原料丙烯腈价格等因素的波动对公司业绩具有重要影响，2015年国内经济增速放缓，下行压力增大，原料丙烯腈价格受原油价格影响波动较大，同时，作为化工类的丙烯酰胺行业的下游需求增长趋缓，装置开工率不足，产品价格持续低迷。
三 会计数据和财务指标摘要
单位：元 币种：人民币
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四 2015年分季度的主要财务指标
单位：元 币种：人民币
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五 股本及股东情况
5.1 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10 名股东持股情况表
单位: 股
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5.2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
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公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
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六 管理层讨论与分析
2015年，公司紧紧围绕“凝聚力量，做大做强丙烯酰胺产业”的思路，加强了对昌九农科的管理，首先，严格目标管理，在圆满完成2014年度考核目标的基础上，科学制定昌九农科2015年度目标考核方案，其中的销售收入、净利润、应收账款、市场占有率等考核指标均不同程度的提高，同时增设产销量、后续发展等考核指标并严格执行，通过压担子的方式激发昌九农科的内生动力；另一面，针对昌九农科管理上存在的问题，在原委派财务总监，加强财务监督的基础上，2015年调整了昌九农科经营班子组成人员并增派了负责销售的副总经理，明确了责任，加强了销售的统一和监督管理，这些措施取得了良好的效果。2015年，昌九农科在受国内经济底部震荡及产品销价销量下降等不利因素的影响下，通过内部挖潜、外拓市场等多项措施，生产经营取得了较好的成绩。同时，昌九农科依托如东生产基地，扩大生产能力和开发下游产业的工作也已启动，将为公司的后续创造新的增长点。2015年，昌九农科丙烯酰胺综合产量55,548吨；丙烯酰胺综合销量55,975吨；实现销售收入52,290万元；实现利润944万元，其中，实现利润较2014年增加364万元，有了较大幅度的增长。
2015年，公司认真执行董事会年初制定的“推进公司已停产的闲置资产的分类处置，优化资产结构，减轻债务负担，增加公司现金流，为公司持续经营能力提供保障”的工作任务，积极开展闲置资产处置工作。2015年，虽然公司克服各种困难，先后处置了碳酸丙烯脂溶液、废旧的钛材外冷器波纹管换热器及甲醇催化剂、库存原燃料煤及氨水和部分原材料等资产，共取得闲置资产处置及租赁收入近700万元，但受国家经济增速放缓、下行压力增大、化工行业景气度差，大宗原材料价格大幅下跌等不利因素影响，闲置资产处置工作没有达到预期目标，江氨分公司白炭黑生产装置机器设备类资产两次在江西省产权交易所公开挂牌转让均流标。
报告期内，公司根据大部分资产处于停产状态且无法再恢复生产的实际情况，为积极响应国家“十二五“主要污染物总量减排目标的要求，在江氨分公司实施了结构关停化学需氧量和氨氮总量减排环保项目，并取得环保部门的认可，获得省级主要污染物总量减排专项资金300万元。
虽然昌九农科2015年取得了较好的经营业绩，但由于已停产的闲置资产体量大，公司2015年承担的折旧和资产减值损失高达2000万元以上，给公司的持续经营造成较大影响，而闲置资产处置工作受各种因素影响进展缓慢，加上公司债务利息负担沉重，造成公司2015年度整体处于亏损状态。报告期内，公司实现营业收入54237.61万元，实现归属于上市公司股东净利润 -2459.65 万元。
七 涉及财务报告的相关事项
7.1 与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的，公司应当说明情况、原因及其影响。
与上年度财务报告相比，公司会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
7.2 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
报告期内公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情形。
7.3 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，公司应当作出具体说明。
本期纳入合并财务报表范围的主体共8户，主要包括：
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本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加1户：
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合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。
7.4 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
大华会计师事务所（特殊普通合伙）是公司2015年度财务报告的审计机构，对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告（大华审字[2016]002476号）。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司董事会对审计意见涉及事项说明如下：1、非标审计报告所涉及事项的基本情况 审计报告强调事项提出所涉事项的理由和依据是：“（1）鉴于江氨分公司及部分子公司停产多年，生产装置设备老化、投入大量资金进行技术改造才能恢复生产，而公司已经多年亏损，无法大量投入；同时近年来国家安全生产的规范标准越来越高，周边距离不足等因素，已严重影响到已停产的分、子公司恢复生产所须的安全生产许可的取得；因此已停产的分、子公司无法在原地恢复生产。（2）昌九生化公司截止2015年12月31日累计未弥补亏损人民币54,578万元，且流动负债超过流动资产人民币16,879万元。” 2、公司董事会的意见及消除该事项及其影响的措施。公司董事会认为，如审计报告发表的审计意见所述：“昌九生化公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了昌九生化公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告客观地反映了公司实际的财务状况，针对审计报告强调事项所关注的事项，公司董事会将着力做好以下几方面的工作：（1）集中力量,整合资源，增强丙烯酰胺产业的话语权。控股子公司昌九农科丙烯酰胺产品市场占有率处于行业前列。2015年度昌九农科实现销售收入52,290万元,实现净利润944 万元，连续两年实现盈利，而且盈利能力较2014年得到大幅增强。鉴于公司在丙烯酰胺行业的优势和影响，董事会提出“做精做强昌九农科，增强丙烯酰胺产业话语权”的战略目标，拟采取以下措施实现目标: 1）积极推进昌九农科混合所有制改革。在保证国有资产保值增值前提下，积极引进产业基金，取得昌九农科的完全决策权；并建立专项储备资金，扩充产能，维护职工稳定，补充流动资金。2）将昌九农科江苏如东基地作为发展的重点，扩大其产能，通过生产装置的整合以及技术改造，使其生产能力从目前年产4万吨提高到年产5-6万吨；推动江苏如东基地满负荷生产，提高生产效率和产能，使之成为昌九农科产能最大、效益最好的生产基地。3）以股权为纽带，积极参与同行业的整合向下游聚丙烯酰胺行业发展,力争在昌九农科江苏如东基地周边形成丙烯酰胺产业以及聚丙烯酰胺产业聚集带,提高企业的核心竞争力，为公司培育新的利润增长点。4）深度挖潜，降本增效。立足现有工艺、设备及人员状况，针对生产过程的每个环节，大力推广节能降耗工作，充分发挥现有生产装置的产能和技术水平。通过产品技术创新，持续改进生产工艺，将生产原料、能源消耗降到同行业最低水平。5）科学制定昌九农科2016年度考核目标和考核方案，完善考核指标体系，激发昌九农科的内生发展动力，在确保昌九农科2016年度盈利能力进一步增强的基础上，力争其销售收入、净利润、市场占有率等指标处于行业前列。6）积极探索昌九农科在经济发展新常态下的管理体制和激励机制，加快制定昌九生化（含昌九农科）高管、骨干参股经营昌九农科的具体方案，形成公司上下支持昌九农科发展的氛围，提高广大员工的主动性和积极性，为企业发展注入新的活力。（2）积极推进公司已停产的闲置资产的分类处置，以公开挂牌等多种方式加快闲置资产处置进程，优化资产结构，减轻债务负担，增加公司现金流，为公司持续经营能力提供保障。（3）继续深入推进内控体系构建工作,不断完善内控制度,规范内控制度执行,优化内控监督检查,全面提升管理水平。（4）继续寻求获得大股东及大股东控股股东的财务支持。
江西昌九生物化工股份有限公司
二〇一六年三月十六日
