北方导航控制技术股份有限公司
关于计提大额资产减值准备的公告
证券代码：600435 证券简称：北方导航 编号：临 2016-007
北方导航控制技术股份有限公司
关于计提大额资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、本次计提资产减值准备情况概述
为更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》等相关规定，2015年末公司对各类资产进行了清查，并进行了充分分析和评估，根据资产减值测试结果，公司认为北方导航母公司部分存货存在一定的资产减值损失迹象，公司对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备9,982,672.65元。
二、本次计提资产减值准备情况说明
本次计提资产减值准备的依据是：资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。存货可变现净值是按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
2015年末，北方导航母公司按照公司相关财务制度对存货进行减值测试，经测试部分项目电器元件及部件发生老化迹象，该部分存货原值65,568,468.25元，考虑可变现净值及处置相关税费等因素，计提存货跌价准备9,982,672.65元，减值率15.22%。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将影响公司2015年度净利润9,982,672.65元。具体以审计结果为准。
四、本次计提履行的董事会审议程序
公司于2016年4月8日召开第五届董事会第十二次会议，以8票赞成、0 票反对、 0 票弃权，审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》。
经决议，同意公司对存货计提资产减值准备9,982,672.65元。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，并进行了充分分析和评估，可更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值。
五、独立董事的独立意见
公司独立董事杨金观、孟宪嘉、陈皎对本次计提资产减值准备的议案进行了认真审核，并发表独立意见如下：
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，相应审议及决策程序符合法律法规的规定。公司此次计提资产减值准备是为了更加公允地反映公司财务状况和经营成果，有助于向广大投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，同意计提本次资产减值准备。
六、监事会意见
公司于2016年4月8日召开第五届监事会第八次会议，以3票赞成、0 票反对、 0 票弃权，审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》。
公司监事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的有关规定及公司的实际情况，董事会审议本次计提大额资产减值准备的决策程序合法合规，计提后能更真实地反映公司资产状况及盈利情况，同意计提本次资产减值准备。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
董事会
2016年4月9日
证券代码：600435 证券简称：北方导航 编号：临 2016-008
北方导航控制技术股份有限公司
关于调整2015年度部分日常
关联交易金额的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●是否需要提交股东大会审议:否
●本次公司与关联方日常关联交易符合公平、公开和公正的原则，不影响公司独立性。
一、日常关联交易基本情况
（一） 日常关联交易的审议程序
1、董事会表决情况和关联董事回避情况
公司2016年4月8日召开的第五届董事会第十二次会议审议通过了《关于调整2015年度部分日常关联交易金额的议案》，5票赞成，占有效表决权总数的100%，3票回避（关联董事苏立航、夏建中、浮德海回避表决），0票反对，0票弃权。
2、独立董事事前审核情况和发表的独立意见
对于本次调整2015年度部分日常关联交易金额的事项，独立董事杨金观、孟宪嘉、陈皎进行了事前审核，并发表了同意的独立董事意见，认为公司相关日常关联交易是公允的，遵循有偿、公平、自愿的商业原则，定价方式合规合理，公司对2015年度日常关联交易预计金额进行调整符合公司实际经营情况及公司未来业务需要，不存在损害公司及其全体股东利益的情况。
3、审计委员会表决情况
公司审计委员会2016年度第三次会议审议通过了《关于调整2015年度部分日常关联交易金额的议案》。
（二）2015年度部分日常关联交易金额调整情况及说明
为加强公司及其下属子公司日常关联交易的管控，实现与实际控制人中国兵器工业集团（以下简称“兵器集团”）及其下属成员单位间日常关联交易的规范运作，近期公司对2015年度日常关联交易进行了梳理，发现部分关联交易已超过预计金额上限，因此，公司对2015年度日常关联交易预计额进行调整，具体情况如下：
单位：万元
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公司的经营范围为:精密光机电一体化产品、遥感信息系统技术产品、智能控制技术产品、新光源电子元器件、纺织服装业自动化成套设备及零配件、电子计算机软硬件及外部设备的技术开发、制造、销售、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。由于行业技术和安全要求，公司部分军品的市场参与者是兵器集团的成员单位，相应交易对方属于关联企业，公司与关联企业之间在采购、销售、提供劳务、日常结算等业务领域将发生持续的日常经营性关联交易。
以上调整是由于2015年四季度公司订单增加、超出年度预期,销售商品收入增加所致。
二、本次调整关联交易的主要内容
公司在军工领域主要从事以军品二、三、四级配套产品及军民两用技术产品的研发、生产、销售，主要包括远程控制技术产品、稳定技术产品、火控技术产品、惯导与光电控制技术产品、智能机器人技术产品、场景观测平台技术产品等系列产品。关联交易主要涉及向兵器集团系统内单位销售货物和提供劳务，即销售本公司生产的军品二、三、四级配套产品、军民两用技术产品，以及提供与产品相关的劳务等。
三、主要关联方介绍
持续性军品业务关联交易方主要产生于实际控制人中国兵器工业集团公司系统内单位。关联交易对方的实际控制人均为中国兵器工业集团公司。
四、关联交易的定价原则
1、持续性关联交易应遵循有偿公平、自愿的商业原则，关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方提供同类产品或服务的价格或收费标准。
2、公司与实际控制人兵器集团系统内单位之间各类持续性关联交易主要以军品为主，国家对军品价格实行统一管理、国家定价。公司军品的定价方式是“按照国家相关规定并经军方成本审核商议确定并严格执行”，交易双方对定价原则没有决定权。公司需根据《军品价格管理办法》制定与调整军品价格。
3、关联交易项目没有国家定价或国家指导价格的，参照市场价格确定。
4、关联交易项目没有国家定价或国家指导价格，同时也没有市场价格的，按实际成本加合理利润的原则由双方协商定价。
5、对于某些无法按照“成本加利润”的原则确定价格的特殊服务，由双方依据合理原则协商定价。
五、关联交易对公司的影响
上述关联交易的发生是公司业务特点和业务发展的需要，关联交易符合相关法律法规及制度的规定，交易行为是在公平原则下合理进行，有利于公司的发展，没有损害本公司及股东的利益。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
董事会
2016年4月9日
证券代码：600435 证券简称：北方导航 编号：临 2016-009
北方导航控制技术股份有限公司
第五届董事会第十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北方导航控制技术股份有限公司第五届董事会第十二次会议于2016年4月4日以送达、传真、邮件等方式发出通知，于2016年4月8日上午9：30以通讯表决的方式召开。应到会董事人数8人，实到会董事8人，占应到会董事人数的100%，符合法律、法规和《公司章程》的规定。会议以记名方式通讯表决，决议如下：
1、审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》。8票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
同意公司对存货计提资产减值准备9,982,672.65元。本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》等相关规定，并进行了充分分析和评估，可更加客观、公正地反映公司财务状况和资产价值。
本次计提资产减值准备，将影响公司2015年度净利润9,982,672.65元。具体以审计结果为准。
2、审议通过了《关于调整2015年度部分日常关联交易金额的议案》。5票赞成，占有效表决权总数的100%，3票回避（关联董事苏立航、夏建中、浮德海回避表决），0票反对，0票弃权。
同意将2015年度日常经营性关联交易中的销售商品和提供劳务预计金额由60,000万元调整为62,500万元。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
董事会
2016年4月9日
证券代码：600435 证券简称：北方导航 编号：临 2016-010
北方导航控制技术股份有限公司
第五届监事会第八次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
北方导航控制技术股份有限公司于2016年4月8日以通讯表决方式召开了第五届监事会第八次会议。应到会监事3人，实到会监事3人，实到会监事人数占应到会人数的100%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议以记名投票表决的方式通过以下议案：
1、审议通过了《关于计提大额资产减值准备的议案》。3票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》的有关规定及公司的实际情况，董事会审议本次计提大额资产减值准备的决策程序合法合规，计提后能更真实地反映公司资产状况及盈利情况，同意计提本次资产减值准备。
2、审议通过了《关于调整2015年度部分日常关联交易金额的议案》。3票赞成，占有效表决权总数的100%，0票反对，0票弃权。
公司对2015年度日常关联交易预计金额进行调整符合公司实际经营情况及公司未来业务需要，该事项并未构成不利影响或损害公司股东利益，相关事项的决策程序符合相关法律法规。
特此公告。
北方导航控制技术股份有限公司
监事会
2016年4月9日
