安徽九华山旅游(集团)有限公司公开发行2016年公司债券募集说明书摘要

.声 明

本募集说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括募集说明书全文的各部分内容。募集说明书全文同时刊载于发行人及上海证券交易所网站。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读募集说明书全文，并以其作为投资决定的依据。

除非另有说明或要求，本募集说明书摘要所用简称和相关用语与募集说明书相同。

.第一节 发行概况

一、本次发行的基本情况

（一）发行人基本情况

1、公司名称：安徽九华山旅游（集团）有限公司

2、英文名称：JIUHUASHAN TOURISM GROUP CO.,LTD

3、法定代表人：张其斌

4、注册资本：人民币10,000万元

5、成立日期：2000年10月30日

6、营业执照号：341700000010968

7、注册地址：安徽省池州市九华山风景区柯村新区

8、邮政编码：243000

9、电 话：0566-2823469

10、传 真：0566-2823488

11、经营范围：国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销售，门票专营，新旅游项目和新景点开发，信息咨询。客运索道、餐饮、住宿（限秋浦胜境分公司经营）。

（二）核准情况及核准规模

公司于2015年6月16日召开的第六届董事会第六次会议审议通过了《关于发行公司债券的议案》。该议案于2015年6月19日获公司唯一出资人九华山国资委批复通过。根据公司经营层于2015年6月22日做出的决定，安徽九华山旅游（集团）有限公司拟面向合格投资者公开发行不超过人民币4亿元（含4亿元）公司债券。

经中国证监会“证监许可[2015]2350号”文核准，公司获准面向合格投资者公开发行不超过人民币4亿元（含4亿元）的公司债券。公司将根据债券市场等情况在不违反相关规定的前提下确定债券的发行时间、发行规模及发行条款。

（三）本次债券基本条款

发行主体：安徽九华山旅游（集团）有限公司

债券名称：安徽九华山旅游（集团）有限公司公开发行2016年公司债券

发行规模：本次公开发行公司债券不超过人民币4亿元（含4亿元）

票面金额：100元

发行价格：按面值平价发行

债券期限：本次公司债券的存续期限为5年

是否分期发行：本次债券不分期发行

利率调整选择权：公司有权决定是否在本次债券存续期的第3年调整本次债券后2年的票面利率。公司将于本次债券第3个计息年付息日前的第20个交易日，在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否调整本次债券票面利率以及调整幅度的公告。若公司未行使利率调整权，则本次债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变

回售条款：公司发出关于是否调整本次债券票面利率及调整幅度的公告后，投资者有权选择在本次债券第3个计息年付息日将其持有的本次债券全部或部分按面值回售给公司。本次债券第3个计息年付息日即为回售支付日，公司将按照上交所和债券登记机构相关业务规则完成回售支付工作。自公司发出关于是否调整本次债券票面利率及调整幅度的公告之日起3个交易日内，债券持有人可通过指定的方式进行回售申报。债券持有人的回售申报经确认后不能撤销，相应的公司债券面值总额将被冻结交易；回售申报日不进行申报的，则视为放弃回售选择权，继续持有本次债券并接受上述关于是否调整本次债券票面利率及调整幅度的决定

债券形式：实名制记账式公司债券。投资者认购的本次债券在登记机构开立的托管账户托管记载。本次债券发行结束后，债券认购人可按照有关主管机构的规定进行债券的转让、质押等操作

向公司股东配售安排：本次公开发行公司债券可以向公司股东配售，具体配售安排（包括是否配售、配售比例等）由股东授权董事会根据发行时的市场情况以及发行具体事宜确定

债券利率及其确定方式：本次公司债券的票面利率及其支付方式由董事会授权公司经营层与主承销商依据本次公司债券发行时的市场情况确定，详见发行公告

付息、兑付方式：本次债券本息支付将按照本次债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理

还本付息方式及支付金额：采用单利按年计息，不计复利，每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。本次债券于每年的付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至利息登记日收市时所持有的本次债券票面总额与对应的票面年利率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截至兑付登记日收市时所持有的本次债券最后一期利息及所持有的债券票面总额的本金

起息日：2016年4月18日

利息登记日：按照上交所和中国证券登记公司的相关规定办理。在利息登记日当日收市后登记在册的本次债券持有人，均有权就所持本次债券获得该利息登记日所在计息年度的利息（最后一个计息年度的利息随本金一起支付）

付息日：本次债券存续期间，自2017年起每年4月18日为上一个计息年的付息日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日）

兑付登记日：按照上交所和中国证券登记公司的相关规定办理。在兑付登记日当日收市后登记在册的本次债券持有人，均有权获得所持本次债券的本金及最后一期利息

兑付日期：本次债券的兑付日期为2021年4月18日。如投资者行使回售权，则其回售部分债券的兑付日为2019年4月18日。如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个工作日；顺延期间兑付款项不另计利息

计息期限：本次债券的计息期限为2016年4月18日至2021年4月17日；如投资者行使回售权，则回售部分债券的计息期限为自2016年4月18日至2019年4月17日

支付方式：本次债券本息的偿付方式按照登记机构的相关规定办理

担保情况：本次债券无担保

资信评级机构：上海新世纪资信评估投资服务有限公司

信用级别：发行人的主体信用级别为AA，本次债券信用级别为AA

债券受托管理人：国泰君安证券股份有限公司

发行方式：详见发行公告

发行对象：详见发行公告

承销方式：本次发行由主承销商组织的承销团以余额包销方式承销

拟上市交易场所：本次公司债券发行完成后，公司将申请本次公司债券于上交所上市交易

募集资金用途：本次发行公司债券募集资金扣除发行费用后，将用于偿还公司债务，补充营运资金。具体募集资金用途由董事会授权公司经营层根据公司资金需求情况确定

税务提示：根据国家有关税收法律、法规的规定，投资者投资本次债券所应缴纳的税款由投资者承担

（四）本次公司债券上市的地点和时间安排

发行公告刊登的日期：2016年4月14日

发行首日：2016年4月18日

预计发行期限：2016年4月18日至2016年4月20日，共3个工作日

本次发行结束后，公司将向上交所提出关于本次债券上市交易的申请。具体上市时间将另行公告。

二、本次发行的有关机构

（一）发行人

名称：安徽九华山旅游（集团）有限公司

住所：安徽省池州市九华山风景区柯村新区

联系地址：安徽省池州市九华山风景区柯村新区

邮政编码：243000

法定代表人：张其斌

联系人：程秀英

电话：0566-2823469

传真：0566-2823488

（二）主承销商

名称：国泰君安证券股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

办公地址：上海市银城中路168号上海银行大厦29楼

法定代表人：杨德红

项目主办人：黄飞、梁昌红

电话：021-38676666

传真：021-38670666

（三）发行人律师

名称：安徽安贵律师事务所

办公地址：安徽省池州市贵池区秋浦中路198号三楼

负责人：方辉

经办律师：孙昌伟，汪锴

电话：0566-2023828

传真：0566-2026914

（四）会计师事务所

名称：北京兴华会计师事务所

办公地址：北京市西城区裕民路18号北环中心22层

负责人：王全洲

经办注册会计师：汪和俊、徐兵

电话：0551-62316327

传真：0551-62316337

（五）资信评级机构

名称：上海新世纪资信评估投资服务有限公司

办公地址：上海市汉口路398号华盛大厦14F

法定代表人：朱荣恩

签字评级人员：常虹、沈其恺

电话：（021）63501349、63504376

传真：（021）63500872

（六）债券受托管理人

名称：国泰君安证券股份有限公司

住所：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

办公地址：上海市银城中路168号上海银行大厦29楼

法定代表人：杨德红

联系人：黄飞

电话：021-38674625

传真：021-38674225

（七）申请上市的证券交易所

名称：上海证券交易所

住所：上海市浦东南路528号上海证券大厦

总经理：黄红元

电话：021-68808888

传真：021-68804868

（八）公司债登记机构

名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司

住所：上海市陆家嘴东路166号中国保险大厦3楼

法定代表人：聂燕

电话：021-38874800

传真：021-58754185

.第二节 发行人及本次债券的资信情况

一、本次债券的信用评级情况

经上海新世纪资信评估投资服务有限公司综合评定，公司的主体信用等级为AA，本次公司债券的信用等级为AA。

二、信用评级报告的主要事项

（一）信用评级结论及标识所代表的涵义

经上海新世纪资信评估投资服务有限公司评级，公司的主体信用等级为AA，该级别反映了发行主体偿还债务的能力很强，受不利经济环境的影响很小，违约风险很低；本次公司债券的信用等级为AA，该级别反映了本次债券的信用质量很高，信用风险很低。

（二）评级报告的内容摘要及揭示的主要风险

作为本次公司债券的资信评级机构，上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具了《安徽九华山旅游（集团）有限公司公开发行2016年公司债券信用评级报告》。

上海新世纪资信评估投资服务有限公司肯定了九旅集团区域品牌影响力较强、九华山国资委支持力度较大、产业协同效应逐步显现以及旅游品牌输出能力较强等因素对公司信用质量的支持。同时也关注到旅游行业受国家调控政策影响较大，公司主业盈利空间收窄、业务区域分布集中度偏高以及未来面临的资金压力有所加大等因素可能对公司信用质量产生的影响。

1、正面：

1）景区资源优势。九华山风景区知名度高，并具有不可复制性，九华集团主业可受益于九华山风景区客流量增长。

2）外部支持力度较大。九华集团作为九华山风景区旅游业开发平台，得到九华山管委会的大力支持。同时皖南国际旅游文化示范区的建设也将为公司提供较大的政策支持。

3）后续发展空间较大。九华集团的游客主要来自于长三角等地区，上述地区经济发达，游客基础较好。随着新建景区的落成，公司的游客接待能力得到提升，路铁网络逐步完善，加之国家相关政策推动，公司后续发展空间仍较大。

4）资金回笼能力较强。九华集团现金获取能力较强，经营环节现金流回笼稳定，可为债务偿付提供一定保障。

5）2015年3月，该公司的控股子公司九华旅游在上交所上市，融资渠道明显改善。

2、关注：

1）外部环境变化的风险。旅游消费易受宏观经济波动、公务支出缩减及突发事件等影响。

2）项目投资风险。九华集团下属的大愿文化园景区投资额较大，目前客流量较小，培育期较长，面临较大的经营压力。

3）财务负担较重，且面临较大的资本支出压力。九华集团刚性债务规模较大，财务负担较重，且在建和拟建项目尚需较大资本支出，债务杠杆可能继续上升。

4）定价风险。九华集团的索道票、景区内客运票和景区门票均实行政府定价，公司虽可向政府申请调价，但调价事项仍面临一定的不确定性。另外，过高的门票可能会与公共利益产生冲突，面临较大的政策风险。

5）流动性风险。该公司短期刚性债务规模有所增加，流动性指标有所下降，公司面临一定流动性压力。

（三）跟踪评级的有关安排

根据政府主管部门要求和评级机构的业务操作规范，在本次评级的信用等级有效期【至本期债券本息的约定偿付日止】内，评级机构将对其进行持续跟踪评级，包括持续定期跟踪评级与不定期跟踪评级。

跟踪评级期间，评级机构将持续关注九华集团外部经营环境的变化、影响九华集团经营或财务状况的重大事件、九华集团履行债务的情况等因素，并出具跟踪评级报告，以动态地反映九华集团的信用状况。

评级机构对九华集团的跟踪评级期限为本评级报告出具日至失效日。

定期跟踪评级将在本次信用评级报告出具后每1年出具一次正式的定期跟踪评级报告。定期跟踪评级报告与首次评级报告保持衔接，如定期跟踪评级报告与上次评级报告在结论或重大事项出现差异的，评级机构将作特别说明，并分析原因。

不定期跟踪评级自本次评级报告出具之日起进行。在发生可能影响本次评级报告结论的重大事项时，九华集团应根据已作出的书面承诺及时告知评级机构相应事项。评级机构及评级人员将密切关注与九华集团有关的信息，在认为必要时及时安排不定期跟踪评级并调整或维持原有信用级别。

定期跟踪评级前向九华集团发送“常规跟踪评级告知书”，不定期跟踪评级前向九华集团发送“重大事项跟踪评级告知书”。

跟踪评级将按照收集评级所需资料、现场调研、评级分析、评级委员会审核、出具评级报告、公告等程序进行。

评级机构的跟踪评级报告和评级结果将对债务人、债务人所发行金融产品的投资人、债权代理人、监管部门及监管部门要求的披露对象进行披露。

在持续跟踪评级报告出具之日后10个工作日内，评级机构应将跟踪评级结果等相关信息抄送监管部门、九华集团及相关机构。九华集团须通过上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）将跟踪评级结果及报告予以公布备查，且交易所网站公告披露时间不得晚于在其他交易场所、媒体或者其他场合公开披露的时间，投资者可在上交所网站查询跟踪评级结果及报告。评级机构将在评级机构网站（http://www.shxsj.com）公布跟踪评级结果。

三、发行人的资信情况

（一）发行人获得主要贷款银行的授信情况

截至2016年4月11日，发行人与银行签订的综合授信合同主要有：

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发行人获得授信合同金额总计为25.7169亿元，其中已使用17.5919亿元。

（二）最近三年及一期与主要客户发生业务往来时，是否有严重违约现象

最近三年及一期公司与主要客户发生业务往来时，未有严重违约现象。

（三）最近三年及一期发行的债券以及偿还情况

发行人于2015年1月20日发行了第一期银行间市场短期融资券，规模为人民币2亿元，已于2016年1月21日兑付。

2015年6月30日，公司发行了非公开定向债务融资工具，规模为人民币2亿元，期限为3年。

2015年7月30日，公司发行了第二期银行间市场短期融资券，规模为人民币3亿元。

2016年1月27日，公司发行了中期票据，规模为人民币3亿元，期限为5年。

公司公告于2016年4月13日发行2016年第二期中期票据，发行规模4亿元，期限为5年。

（四）本次发行后的累计公司债券余额及其占发行人最近一期经审计净资产的比例

本次发行的公司债券规模计划不超过人民币4亿元（含4亿元）。截至2014年12月31日和2015年9月30日，发行人所有者权益（含少数股东权益）分别为184,772.54万元和221,430.21万元，计划发行的公司债券规模的上限占净资产额的比重分别为21.65%和18.06%，本次债券发行后发行人累计公司债券余额占净资产额的比重分别为21.65%和18.06%，不超过最近一期末净资产额的40%。

（五）最近三年及一期主要财务指标（合并报表）

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说明：九旅集团于2015年1月发行的2亿元短期融资券记入流动负债处理。

上述指标中除母公司资产负债率的指标外，其他均依据合并报表口径计算。各指标的具体计算公式如下：

流动比率=流动资产/流动负债

速动比率=（期末流动资产合计－期末存货余额）/期末流动负债合计

资产负债率=负债总计/资产总计

归属于上市公司股东的每股净资产=归属于母公司股东权益合计/期末股本总额

贷款偿还率=实际贷款偿还额/应偿还贷款额

利息偿付率=实际支付利息/应付利息

总资产报酬率=（利润总额+利息支出）/平均资产总额

利息保障倍数=（利润总额+利息支出）/利息支出

应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额

存货周转率=营业成本/存货平均余额

第三节 发行人基本情况

一、公司概况

（一）设立及历史沿革情况

发行人前身为安徽省九华山旅游发展有限公司（下称“九华山旅游发展公司”），根据1995年12月8日经九华山管理处《关于同意成立“安徽省九华山旅游发展有限公司”的批复》（九管[1995]11号文）批准成立，系整合九华山管理处所属企业的经营性国有资产（具体为聚龙大酒店、东崖股份公司、索道公司、中国旅行社、国际旅行社、水电公司、友谊公司、燃料公司、太白服务社、工艺厂、房地产开发公司等11家企业的国有资产）按法定程序设立的国有独资公司。

根据1998年5月1日安徽省池州地区审计事务所出具的池审事验字（1998）第028号验资报告验证，截至1998年4月30日止，九华山旅游发展公司实收股东安徽省九华山管理处国有资产管理委员会的资本为人民币陆仟壹佰肆拾伍万柒仟肆佰陆拾陆元肆角叁分（小写：61,457,466.43元）整。

1998年5月8日，安徽省九华山工商行政管理局向九华山旅游发展公司颁发了注册号为3429001400038的《企业法人营业执照》。九华山旅游发展公司注册资本为人民币陆仟壹佰肆拾伍万柒仟元整；公司类型为有限责任公司（国有独资）；经营范围为住宿服务；中、西餐，工艺品零售；客运；水电；房屋开发；煤炭供应。

2000年9月27日池州行署出具《关于组建九华山旅游（集团）有限公司的批复》（池行秘[2000]103号文），2000年10月26日池州地区国资委出具《关于同意授权经营的批复》（池国资字[2000]008号文），池州地区国资委决定以九华山旅游发展公司为母公司成立安徽九华山旅游（集团）有限公司，授权其经营“九华山聚龙大酒店、东崖股份公司、索道公司、缆车公司、水电公司、燃料公司、中国旅行社、国际旅行社的国有资产，九华山友谊公司等企业占用的国有土地使用权，九华山风景名胜区门票专营权和新旅游项目、新景点的独家开发权”，并将九华山旅游发展公司名称变更为安徽九华山旅游（集团）有限公司，注册资本增加至人民币1亿元整，仍由九华山国资委履行出资义务。

2000年10月28日，池州求实会计师事务所出具池求会验（2000）048号《验资报告》验证，截至2000年10月28日止，安徽九华山旅游（集团）有限公司增加投入资本38,542,533.57元，变更后的注册资本为人民币1亿元。

2000年10月29日，发行人向池州市工商行政管理局提出名称、法定代表人、注册资本、经营范围、营业期限变更登记申请，并提交了重新修订后的章程；2000年10月30日，池州地区工商行政管理局向发行人颁发了变更后的注册号为3429001000257的《企业法人营业执照》，将其名称变更为“安徽九华山旅游（集团）有限公司”，注册资本变更为1亿元，营业期限变更为长期，经营范围变更为“国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销售，门票专营，新旅游项目和新景点开发，信息咨询”。

根据中共池州市委、池州市政府2006年5月8日【2006】1号专题会议纪要，池州市政府委托九华山管委会管理九华山风景区所有的国有资产，九华山国资委被授权对该区域内所有国有资产的履行出资人职责。

2006年5月30日，发行人向池州市工商行政管理局提出住所变更登记申请，2006年6月13日，池州市工商行政管理局将发行人住所由“安徽省九华山风景区九华镇”变更登记为“安徽省九华山风景区柯村新区”，并换发了企业法人营业执照。

2008年6月28日，池州市工商行政管理局向发行人换发注册号为341700000010968的《企业法人营业执照》。

根据2009年1月6日九华山风景区国资委关于同意“集团公司修改《公司章程》经营范围请示”的批复（九国资[2009]01号文），发行人向池州市工商行政管理局提出经营范围变更登记申请，2009年1月7日，池州市工商行政管理局将发行人经营范围变更登记为“国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销售，门票专营，新旅游项目和新景点开发，信息咨询，住宿、餐饮服务（限秋浦胜境分公司经营）”，并换发了企业法人营业执照。

根据2009年5月31日九华山风景区国资委关于同意“集团公司重新修改《公司章程》经营范围请示”的批复（九国资[2009]02号文），发行人向池州市工商行政管理局提出经营范围变更登记申请，2009年6月1日，池州市工商行政管理局将发行人经营范围变更登记为“国有资本运营，旅游服务及其原料供应，旅游商品开发与销售，门票专营，新旅游项目和新景点开发，信息咨询，客运索道、住宿、餐饮服务（限秋浦胜境分公司经营）”，并换发了企业法人营业执照。

为进一步规范公司法人治理结构，完善公司决策治理程序，九华山风景区管理委员会于2014年3月11日免去陈南恒董事长职务。2014年6月6日，九华山风景区国资委批复同意公司提名张其斌为公司法定代表人。2014年6月9日公司完成公司法定代表人、营业执照等工商变更。

（二）重大资产重组情况

发行人最近五年内未发生重大资产重组情况。

二、发行人的组织结构及对其他企业的重要权益投资情况

（一）发行人的组织结构

公司的组织结构图如下：

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其中，各职能部门岗位职责如下：

1）办公室

办公室是发行人机关日常工作综合协调管理职能部门。具体职责有：上级来文登记、催办、回收；公司内部行政文件的撰稿、签批及印发；公司日常办公用品管理、采购；公司每月水、电费交纳；公司日常报销工作；员工考勤管理；总部绩效考核；公司总部员工工资、绩效制表发放工作以及五险一金费用的缴纳；公司档案管理工作；领导公务用车；车辆调度和管理；机构代码证、营业执照的验审工作；办公楼内部安全卫生管理及门前三包；与管委会各部门对接相关工作；公司公务接待工作；年工作会议、总经理办公会或行政办公会等重要和大型会议的筹备和服务工作；总经理工作报告及全局性工作报告等重要公文和材料的撰稿和报送；领导交办的其他工作。

2）人力资源部

人力资源部主要职责包括：负责党的方针、政策及和公司党委会议决议、文件精神的传达和落实；负责公司党委各种会议及开展其他各种活动的组织准备工作；负责公司党委文件、党委工作计划和总结、工作报告等起草工作；负责公司党委印章管理、收发文处理工作；负责公司党委有关报表的填报、党委及各支部党报党刊的征订工作；负责公司党员发展、进出管理和党费收缴工作；负责公司人力资源管理工作；负责公司维稳工作；负责公司精神文明建设工作；负责公司网站信息发布及网站信息、报刊杂志宣传稿件的审核工作；协助党委抓好公司党风廉政建设及预防职务犯罪的日常工作；协调集团公司群团部门工作，牵头开展公司计划生育工作；完成公司交办的其他工作。

3）采购办

采购办主要职责包括：及时了解市场信息，掌握常用物资的最新市场价格并整理归档；负责纳入公司物资采购管理办法所确定的物资的采购管理工作；负责收集各个部门的经审核的采购需求计划，制定统一的采购计划；组织开展所要采购物资的招标、考察、谈判、询价工作；负责将所采购物资招标、考察、谈判、询价结果提交总经理办公会审定，最终确定采购物资品名、规格、数量、价格和供应商；根据总经理办公会审定的招标、考察、谈判、询价结果拟订采购，组织合同的签订工作；根据办公会决定组织实施采购；根据合同要求，通知财务部，安排采购资金的支付；负责采购物资的验收工作，采购过程中的退、换货工作以及合同纠纷的处理；负责采购合同、供应商档案、各种表单的保管与定期归档工作；负责对物资的供应商及分供方进行质量、价格及服务的综合评估工作；负责完成领导交办的其它工作。

4）资产财务部

资产财务部具体职责包括：（1）严格执行国家财政法规、制度，遵守财经纪律，按照国家财务、税务相关法律、法规要求，制定本公司的财务会计规定和办法，并监督检查规定、办法落实及执行情况。（2）负责公司筹融资工作，掌握各种金融知识了解各种金融产品，密切关注金融动态，与银行或金融机构建立良好关系。通过各种融资渠道为公司融通资金，如：银行借款、发行企业债券、应付票据及其他金融融资等，特别是项目融资。根据公司资金的需求积极做好公司的各方面资金筹集、融通、使用、管理。管好公司各种资金。严格执行集团内部，收支两条线的原则。对各分子公司资金需求实行预算管理，全面监督了分子公司资金使用情况，进一步完善资金结算中心的职能。提高了整个集团资金使用效率。提高资金使用效益。（3）建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行、控制机制，起草修改配套的规章制度。根据集团中、长期经营、投资计划，负责编制集团年财务预决算，并拟订相应的资金需求和各种财务收支预算，经公司领导同意报董事会批准后执行，督促检查预算的执行情况，按合理、合法原则组织资金收入，按合理，必须、勤俭办事业的方针使用预算经费，合理分配支出。对公司的各种经济活动进行财务监督；对公司二级会计核算机构进行指导与监督。（4）积极参与、配合公司的投资及资本运作。分析经济形势，对企业的投资项目进行市场调研、数据收集和可行性分析。对投资项目进行财务调查、财务测算、成本分析和敏感性分析。配合编制投资调研报告、可行性研究报告及框架协议相关内容，配合拟定项目实施计划和行动方案，参与投资项目谈判，与合作伙伴、主管部门和潜在客户保持良好的业务关系。最大限度盘活公司资产，对外投资和资本运作，力争企业利益最大化。（5）遵照企业财务通则、会计准则等，按规范化要求做好各种资金的会计核算工作，保证会计信息真实、准确、完整。负责编制各种相关财务报表。对各种财务、会计资料进行分析，及时向领导反映情况，提供建设性意见，做好领导的参谋与助手。（6）制定和实施公司资产管理规章制度，并监督制度的执行情况；做好国有资产的分类核算及报审工作，编制资产方面的有关报表。协助有关物资、固定资产管理部门及委托管理单位提高管理水平，保证资产安全。（7）认真钻研国家有关税收政策，掌握税收政策动态，根据公司的经营体制、范围、内容和计划，做好公司税收事前策划、事中控制活事后分析工作。做好应税项目的申报和核算工作，及时、足额上交税款。（8）负责公司本部的日常核算、财务管理和会计核算工作。（9）按照有关政策规定、管理办法，做好现金出纳、资金结算工作，严格按国家规定的现金使用范围支付现金。妥善保管库存现金、各种有价证券和财务印章、空白支票和收据，按照有关银行结算制度的规定办理款项的收付。（10）负责对财务人员进行业务考核和培训，提高财会人员的专业知识水平和业务水平。（11）做好财会挡案的管理和归档工作。（12）完成领导交办的其他工作。

5）投资工程部

投资工程部具体职责包括：公司年、近期、中期投资计划，项目市场调研、可行性报告编制和论证等工作；集团直接投资建设或与其他单位合资建设的所有工程；下属分、子公司因生产经营需要而进行改造的工程项目；下属分、子公司物业的正常维修和维护项目；投资报表编制汇总、投资分析等工作；投资工程施工现场管理工作：投资额50万元以下项目，派驻现场负责人壹名，部门经理每周去现场巡查不少于一次，解决现场问题。参加施工前交底、过程隐蔽工程验收和竣工验收等工作。投资额50万元以上项目由部门经理担任项目现场负责人。

6）经济运行部

经济运行部具体职责包括：负责落实分子公司年经营工作考核。根据公司年发展计划，进行目标管理，制订公司资产经营目标责任书，建立公司经营考核体系，对目标责任完成情况进行考核；负责跟踪检查分子公司经营指标完成情况。根据公司年经营目标责任书，落实分子公司加强经营管理，分解月、季度生产经营计划，并对经营情况进行跟踪、分析、考核、反馈和管理；负责跟踪落实集团年经营指标完成进度情况。综合各分、子公司经营情况，开展经营运行调研，定期组织召开经营形势分析会，通报情况，分析形势，解决问题，组织协调，纠正偏差；负责制订并跟踪落实黄金周、节假日工作方案，做好相关工作部署的监督、检查和绩效分析；负责公司日常统计管理工作，提供统计分析报告，为管理层决策提供参考；负责集团安委办日常工作，督促检查安全生产管理情况，建立安全生产管理台帐，按期组织开展安全生产大检查和各种安全生产活动；负责企业设备管理工作，建立健全设备档案，加强设备运行监督管理，督促各单位对设备加强维护和保养；负责公司ISO14001环境管理体系管理工作，按照标准化工作要求，加强企业环境管理和培训，落实岗位操作规程，优化服务质量；负责办理景区保险业务管理，做好九华山风景区景区责任保险及集团车辆保险的投保和相关理赔服务工作；负责集团商标业务管理，办理商标申请、注册、使用和服务等相关事宜；负责企划、市场、品牌形象建设等相关职能工作，制订相关策略并跟踪落实；承办领导交办的其他工作。

7）审计督察部

审计督察部具体职责包括：拟定公司内部审计管理办法和规章制度；拟定审计工作计划；跟踪公司各项工程项目审计，配合政府审计；对公司的财务收支及各类经营活动进行审计监督；对公司和部门内部制度的执行情况进行审计并提出改进建议；独立开展公司的审计监控工作，规范公司的生产经营及财务收支行为，随时掌握盈亏情况及潜亏因素，并提出审计建议，促进经营管理，为公司领导和各部门了解实际情况，制定政策提供依据；对在审计过程中提出的意见、建议及整改措施的落实情况进行跟踪检查，对整改不力的主要领导有权向上一级领导提出意见和建议；完成公司领导交办的其他审计工作。

（二）发行人对其他企业的重要权益投资情况

截至2015年9月30日，发行人下属全资、控股子、孙公司（企业）5家，具体情况如下表所示：

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说明：

（1）发行人持有安徽九华山旅游发展股份有限公司32.63%股权纳入合并范围：由于发行人控制了安徽九华山旅游发展股份有限公司董事会半数以上投票权，发行人实质上能够控制安徽九华山旅游发展股份有限公司的财务和经营政策，所以在编制合并会计报表时将其纳入合并报表范围；

（2）安徽九华山旅游客运有限责任公司为安徽九华山旅游发展股份有限公司全资子公司，同为发行人实质控制，故将其纳入合并报表范围。

1）安徽九华山旅游发展股份有限公司

安徽九华山旅游发展股份有限公司成立于2000年12月27日，公司经安徽省人民政府皖府股字[2000]第55号批准证书批准设立，注册资本8,300万元。2015年3月26日，安徽九华山旅游发展股份有限公司在上海证券交易成功上市，股本总额11,068万股。公司经营地址：安徽省池州市九华山风景名胜区九华街；公司法定代表人：舒畅。经营范围为：国内、入境旅游业务（凭有效许可证经营）；旅游索道、住宿、餐饮（以上由分公司凭许可证经营）；旅游服务；旅游景区景点资源开发，园林经营管理；电子商务、信息咨询；旅游商品销售（国家规定实行许可证管理的商品需凭许可证经营）。

九华股份主要经营酒店业务、索道缆车业务、旅游客运业务及旅行社业务，拥有完善的旅游业务链、核心的旅游产品及专业的旅游服务能力，在九华山旅游市场占据着主导地位，在安徽省乃至全国旅游市场都占据着重要地位。

目前，九华股份是九华山风景区拥有中高档客房最多的企业，在九华山风景区中高端酒店市场中占据着主导地位，已形成规模化经营的格局，客源稳定，入住率较高；公司拥有九华山景区仅有的一条索道和一条缆车，索道和缆车业务存在天然的垄断性，效益良好，是公司稳定的收入来源之一；公司下属全资子公司客运公司是九华山景区内唯一一家旅游客运企业，公司通过旅游客运业务把酒店业务、索道缆车业务及旅行社业务有机地结合在一起，通过有效的客流引导和为游客提供全过程、全方位的优质服务，从而创造公司整体价值；公司下属两家旅行社均是国家旅游局批准的国际旅行社，也是九华山仅有的两家国际旅行社，在国内国际游客市场上拥有稳定的客源和较为完善的营销网络。

截至2014年12月31日，公司总资产911,55.50万元，净资产53,359.54万元，2014年度实现营业收入41,073.85万元，净利润6,598.68万元。

截至2013年12月31日，公司总资产91,802.38万元，净资产47,733.78万元，2013年度实现营业收入38,578.55万元，净利润6,284.27万元。

2）池州市九华山供排水有限公司

池州市九华山供排水有限公司为安徽九华山旅游（集团）有限公司全资子公司，属国有独资企业，2008年5月注册成立，注册资本300万元整。经营范围为：生活饮用水供水；给排水安装与维修，水暖器材，污水处理，纯净水生产、销售。该公司是九华山风景区唯一一家专业从事自来水供应、纯净水生产、污水处理经营和管理，并集供水安装、调试检修，水暖器材零售于一体的现代化新型水务企业。

截至2014年12月31日，公司总资产9,973.46万元，净资产194.53万元，2014年度实现营业收入842.52万元，净利润-52.99万元。

截至2013年12月31日，公司总资产10310.06万元，净资产247.52万元，2013年度实现营业收入619.64万元，净利润-71.01万元。发行人2013年度净利润为负主要系当年污水处理收入80万元未拨未入帐但相应污水处理成本已结转入帐所致。

3）安徽池州市九华山旅游商品开发有限公司

安徽池州市九华山旅游商品开发有限公司是由安徽九华山旅游集团有限公司投资组建，于2006年4月18日成立，注册资本为人民币240万元，公司为有限责任公司，实行独立核算，自主经营，自负盈亏。经营范围包括：茶叶销售；土特产品销售；卷烟销售；旅游工艺品、纪念品设计、生产、销售及批发；佛教用品经营，香烛销售；办公用品销售；本公司场所内旅游服务；房屋租赁、名酒销售、日杂货销售。

截至2014年12月31日，公司总资产1,971.46万元，净资产120.61万元，2014年度实现营业收入947.39万元，净利润-32.60万元。2014年净利润为负主要系受宏观环境影响，大宗旅游纪念品购买力下降，致使收入下降，减少效益所致。

截至2013年12月31日，公司总资产2,435.24万元，净资产153.20万元，2013年度实现营业收入808.09万元，净利润-6.73万元。

4）安徽九华山金地旅游发展有限公司

安徽九华山金地旅游发展有限公司成立于2012年1月17日，注册资金5,000万元，经营大铜像景区景点开发项目的国有独资有限责任公司，现为九华山旅游集团有限公司全资子公司。主要负责大铜像景区景点开发，2012年6月29日正式挂牌，2012年9月29日地藏圣像景区试运营，2013年8月31日正式投入运营。

截至2014年12月31日，公司总资产6,863.60万元，净资产3,267.40万元，2014年度实现营业收入1,517.90万元，净利润-575.07万元。

截至2013年12月31日，公司总资产10,410.12万元，净资产3,842.46万元，2013年度实现营业收入530.84万元，净利润-940.56万元。

公司2013年度及2014年度净利润为负值，主要原因是公司运营时间较短，景区运营项目需要一段时间推广，前期启动、推广费用支出较大所致。

5）安徽九华山旅游客运有限责任公司

安徽九华山旅游客运有限责任公司为安徽九华山旅游发展股份有限公司全资子公司，其原系本集团下属全资子公司，注册资本为1,580万元。经营范围：旅游客运，班车客运，出租客运，包车客运，客运站经营，景点推介，停车场经营，客运代理，汽车租赁等。

截至2014年12月31日，公司总资产13,371.31万元，净资产7,084.53万元，2014年度实现营业收入5,999.69万元，净利润1,130.51万元。

截至2013年12月31日，公司总资产11,104.45万元，净资产5,445.89万元，2013年度实现营业收入5,296.56万元，净利润917.02万元。

住所：安徽省池州市九华山风景区柯村新区

（面向合格投资者）

主承销商：■

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区商城路618号

2016年4月14日

(下转25版)