江苏必康制药股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人周新基、主管会计工作负责人王兆宇及会计机构负责人(会计主管人员)蒋筱刚声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

（一）资产负债表项目大幅变动情况及原因分析

1、报告期末公司货币资金比期初增加了4,161,996,929.03元，增长376.46%，主要系子公司陕西必康制药集团控股有限公司（以下简称“陕西必康”）非公开发行公司债券及公司发行新股募集资金所致。

2、报告期末公司预付款项比期初增加了19,538,551.17元，增长43.51%，主要系公司新建项目工程预付款及设备采购预付款增加所致。

3、报告期末公司其他流动资产比期初减少了2,138,307.56元，减少41.00%，主要系子公司陕西必康报告期末增值税进项税金留抵较期初减少所致。

4、报告期末公司工程物资比期初增加了381,801.67元，增长31.36%，主要系公司及子公司陕西必康为新建项目采购的工程物资增加所致。

5、报告期末公司应付票据比期初增加了79,400,000.00元，增长37.10%，主要系下属子公司必康制药新沂集团控股有限公司（以下简称“必康新沂”）本报告期开具的银行承兑汇票增加所致。

6、报告期末公司长期借款比期初减少了300,000,000.00元，减少60.91%，主要系下属子公司必康新沂本报告期内归还招商银行长期借款所致。

7、报告期末公司应付债券比期初增加了2,003,107,279.41元，增长252.89%，主要系本报告期内子公司陕西必康非公开发行公司债券所致。

8、报告期末公司专项应付款比期初增加了180，111.05元，主要系公司全资子公司江苏健鼎生物科技有限公司计提的安全生产费用。

9、报告期末公司资本公积比期初增加了2,007,022,541.72元，增长69.58%，主要系公司溢价发行新股所致。

10、报告期末公司未分配利润比期初增加了232,810,527.85元，增长52.28%，主要系本报告期公司净利润增加所致。

11、报告期末归属于母公司股东权益合计比期初增加了2,518,010,527.57元，增长48.62%，主要系公司本报告期发行新股以及净利润增加所致。

12、报告期末少数股东权益比期初增加了102,119,856.54元，增长189.59%，主要系本报告期子公司陕西必康新设两个控股子公司南通安泰健康产业投资发展有限公司及南通必康医疗服务发展有限公司的少数股东股权投入增加所致。

（二）利润表项目大幅变动情况及原因分析

1、本报告期营业收入发生额较上年同期增加了457,883,827.37元，增长109.19%，主要系子公司陕西必康GMP改造完成后产销量增加及非同一控制下的企业合并所致。

2、本报告期营业成本发生额较上年同期增加了208,901,201.19元，增长135.17%，主要系子公司陕西必康GMP改造完成后生产量增加导致销售成本增加以及非同一控制下的企业合并所致。

3、本报告期营业税金及附加发生额较去年同期增加了5,404,111.79元，增长109.87%，主要系子公司陕西必康本期应交增值税增加导致相关的附征税金增加及非同一控制下的企业合并所致。

4、本报告期销售费用发生额较去年同期增加了62,430,491.38元，增长83.03%，主要系子公司陕西必康本期销售部门业绩增长提成及非同一控制下的企业合并增加所致。

5、本报告期管理费用发生额较去年同期增加了48,055,297.14元，增长160.94%，主要系子公司陕西必康本期管理人员薪酬增加及非同一控制下的企业合并所致。

6、本报告期财务费用发生额较去年同期增加了16,843,037.78元，增长507.45%，主要系子公司陕西必康发行的债券利息增加及非同一控制下的企业合并所致。

7、本报告期资产减值损失发生额较去年同期减少了13,119,247.26元，减少144.81%，主要系本期应收账款减少导致计提的坏账准备减少所致。

8、本报告期投资收益发生额较去年同期增加了19,555.28元，增长244.13%，主要系子公司陕西必康被投资企业本报告期净利润较上年同期增加所致。

9、本报告期营业外收入发生额较去年同期增加了872,575.11元，增长817.48%，主要系本报告期子公司陕西必康收到的政府补助较上年同期增加所致。

10、本报告期营业外支出发生额较去年同期增加了126,382.01元，增长41.63%，主要系本报告期子公司陕西必康核销坏账所致。

11、本报告期所得税费用发生额较去年同期增加了13,920,384.25元，增长59.18%，主要系本报告期公司利润总额增加所致。

12、本报告期营业利润、利润总额、归属于母公司股东的净利润较去年同期分别增加了129,388,490.63元、130,134,683.73元、114,094,135.95元，增长90.84%、91.49%、96.11%，主要系本报告期子公司陕西必康销售收入增加及非同一控制下企业合并所致。

13、本报告期少数股东损益较去年同期增加2,120,163.53元，增长690,629.51%，主要系本期控股子公司净利润较去年同期增加所致。

（三）现金流量表项目大幅变动情况及原因分析

1、本报告期销售商品、提供劳务收到的现金较去年同期增加599,429,690.67元，增长153.56%，主要系子公司陕西必康销售回款增加及非同一控制下的企业合并所致。

2、本报告期收到其他与经营活动有关的现金较去年同期增加42,265,998.15元，增长192.46%，主要系公司内部往来增加所致。

3、本报告期购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加168,361,952.90元，增长128.71%，主要系本期公司子公司陕西必康采购付款额增加及非同一控制下的企业合并所致。

４、本报告期支付给职工以及为职工支付的现金较去年同期增加41,055,521.59元，增长81.09%，主要系本期子公司陕西必康销售增加业务业绩提成增加及非同一控制下的企业合并所致。

5、本报告期现金支付的各项税费较去年同期增加53,055,714.91元，增长37.68%，主要系本期缴纳的增值税增加所致。

6、本报告期支付其他与经营活动有关的现金较去年同期增加 43,805,504.00元，增长56.04%，主要系本期子公司陕西必康期间费用、企业往来款增加及非同一控制下的企业合并所致。

7、本报告期经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加335,416,995.42元，增长2,816.18%，主要系本期销售商品回款增加所致。

8、本报告期取得投资收益收到的现金较去年同期增加11,545.03元，主要系本期收到被投资企业的股利分红款所致。

9、本报告期处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较去年同期减少28,000.00元，主要系本期无本现金流量项目所致。

10、本报告期收到其他与投资活动有关的现金较去年同期增加3,200,323.28元，主要系公司下属子公司赎回理财产品所致。

11、本报告期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较去年同期增加316,292,441.44元，增长1,836.10%，主要系公司下属子公司必康新沂新建项目增加所致。

12、本报告期投资支付的现金较去年同期增加3,000,000.00元，系公司对参股公司投资所致。

13、本报告期支付其他与投资活动有关的现金较去年同期减少41,492,481.60元，减少97.42%，系公司关联方资金往来减少所致。

14、本报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少274,616,091.53元，减少459.30%，主要系本期购建固定资产现金增加所致。

15、本报告期吸收投资收到的现金较去年同期增加1,936,069,999.72元，增长431.07%，主要系公司发行新股募集资金所致。

16、本报告期发行债券收到的现金较去年同期增加1,980,000,000.00元，主要系本期子公司陕西必康非公开发行公司债券募集资金所致。

17、本报告期偿还债务支付的现金较去年同期增加485,000,000.00元，增长2,425.00%，主要系本期下属子公司必康新沂归还银行借款增加所致。

18、本报告期分配股利、利润或偿付利息支付的现金较去年同期减少610,013,142.57元，减少97.78%，主要系本期未现金分红所致。

19、本报告期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加4,059,678,188.82元，增长7,574.27%，主要系本期发行新股及子公司陕西必康非公开发行公司债券收到的现金增加所致。

20、本报告期现金及现金等价物净增加额较去年同期增加4,120,308,053.87元，增长69,967.66%，主要系本期筹资活动现金流量净额较去年同期增加所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司重大资产重组之非公开发行股份募集配套资金事项

公司发行股份购买资产并募集配套资金事项经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏九九久科技股份有限公司向新沂必康新医药产业综合体投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2914号）核准，本次公司向李宗松、周新基、陈耀民、薛俊、何建东五名自然人非公开发行278,177,458股新股募集发行股份购买资产的配套资金。截至2016年3月29日，公司收到特定投资者缴入的出资款人民币2,319,999,999.72元（扣除承销费用人民币34,800,000元），实收人民币2,285,199,999.72元，扣除承销费用后的实际募集资金净额人民币2,285,199,999.72元。

截至本报告出具日，本次非公开发行募集配套资金的新增股份已于2016年4月5日经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司受理登记，并领取了《股份登记申请受理确认书》。本次新增股份于2016年4月11日在深圳证券交易所上市，公司总股本增至1,532,283,909股。

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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

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四、对2016年1-6月经营业绩的预计

2016年1-6月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

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江苏必康制药股份有限公司

董事长： 周新基

二〇一六年四月二十六日

证券代码：002411 证券简称：必康股份 公告编号：2016-092

2016年第一季度报告