长城积极增利债券型证券投资基金更新的招募说明书摘要
(上接96版)
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（4）报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。
（5）报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限的情况。
（6）投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。
十二、基金的业绩
过往一定阶段本基金净值增长率与同期业绩比较基准收益率的比较（截止2015年12月31日）
长城积极增利债券A
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长城积极增利债券C
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基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。
十三、基金费用概览
（一）与基金运作有关的费用
1.基金费用的种类
(1)基金管理人的管理费；
(2)基金托管人的托管费；
(3)销售服务费：本基金从C 类基金份额的基金财产中计提的销售服务费；
(4)基金财产拨划支付的银行费用；
(5)基金合同生效后的基金信息披露费用；
(6)基金份额持有人大会费用；
(7)基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；
(8)基金的证券交易费用；
(9)依法可以在基金财产中列支的其他费用。
2.上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。
3.基金费用计提方法、计提标准和支付方式
(1)基金管理人的管理费
在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日基金资产净值
基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
(2)基金托管人的托管费
在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
(3)销售服务费
本基金A类基金份额不收取销售服务费，C类基金份额的销售服务费年费率为0.4%。
在通常情况下，本基金销售服务费按前一日C类基金资产净值的0.4%年费率计提。
计算方法如下：
H＝E×年销售服务费率÷当年天数
H为C类基金份额每日应计提的基金销售服务费
E为C类基金份额前一日基金资产净值
基金销售服务费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金销售服务费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金财产中一次性支付给注册登记机构，由注册登记机构代付给销售机构，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
基金销售服务费主要用于支付销售机构佣金、以及基金管理人的基金行销广告费、促销活动费、基金份额持有人服务费等。
基金销售服务费不包括基金募集期间的上述费用。
(4)除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。
（二）与基金销售有关的费用
1.申购费用
(1)申购费率
1）本基金A类基金份额在申购时收取申购费用，投资者可以多次申购本基金，申购费率按每笔申购申请单独计算。本基金A类基金份额自2015年3月13日起对通过直销柜台申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率。具体如下：
A.申购费率
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注：上述申购费率适用于除通过本公司直销柜台申购的养老金客户以外的其他投资者。
B.特定申购费率
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注：上述特定申购费率适用于通过本公司直销柜台申购本基金份额的养老金客户，包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金等，具体包括：全国社会保障基金；可以投资基金的地方社会保障基金；企业年金单一计划以及集合计划；企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；企业年金养老金产品。
如未来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司在法律法规允许的前提下可将其纳入养老金客户范围。
2）本基金C类基金份额不收取申购费用，但从C 类基金份额的基金财产中计提销售服务费，销售服务费年费率为0.4%。本基金的申购费用由申购人承担，主要用于本基金的市场推广、销售、注册登记等各项费用，不列入基金财产。
(2)申购份额的计算
①申购A类基金份额，基金的申购金额包括申购费用和净申购金额，申购份额的计算公式为：
净申购金额＝申购金额/（1＋前端申购费率）
（注：对于500万(含)以上的申购，净申购金额＝申购金额－固定申购费用）
前端申购费用＝申购金额－净申购金额
申购份额＝净申购金额/申购当日A类基金份额净值
例：某投资者投资20000元申购本基金的A类基金份额，假设申购当日A类基金份额净值为1.100元，则可得到的申购份额为：
净申购金额＝20000／(1＋0.80%)＝19841.27元
前端申购费用＝20000－19841.27＝158.73元
申购份额＝19841.27/1.100＝18037.52份
即：投资者投资20000 万元申购本基金的A类基金份额，假设申购当日A类基金份额净值为1.100 元，则其可得到18037.52份基金份额。
②申购C 类基金份额，不收取申购费用，申购份额的计算公式为：
申购份额＝申购金额/申购当日C 类基金份额净值
例：某投资者投资20000 元申购本基金的C类基金份额，假设申购当日C类基金份额净值为1.100 元，则可得到的申购份额为：
申购份额＝20000/1.100＝18181.82份
即：投资者投资20000元申购本基金的C类基金份额，假设申购当日C类基金份额净值为1.100元，则其可得到18181.82份基金份额。
2.赎回费用
(1)赎回费率
本基金A类基金份额的最高赎回费率不超过5％，赎回费率见下表：
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注：上表中，1年按365天计算。
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注：本基金从C 类基金份额的基金财产中计提销售服务费，销售服务费年费率为0.4%。
赎回费总额扣除用于支付注册登记费和必要的手续费后余额计入基金财产，赎回费计入基金财产的比例不低于赎回费总额的25%。
(2)赎回金额的计算
本基金的赎回采用“份额赎回”方式，赎回价格以赎回当日（T 日）的基金份额净值为基准进行计算，计算公式如下：
赎回总金额＝赎回份额×T日基金份额净值
赎回费用＝赎回总金额×赎回费率
净赎回金额＝赎回总金额－赎回费用
①本基金A 类基金份额赎回金额的计算：
例：某投资者赎回本基金A类基金份额10000份，持有时间为50天，假设赎回当日A类基金份额净值是1.200元，则其可得到的赎回金额为：
赎回总金额＝10000×1.200＝12000元
赎回费用＝12000×0.10%＝12元
净赎回金额＝12000－12.00＝11988元
即：投资者赎回本基金A 类基金份额10000份，持有时间为50天，假设赎回当日A 类基金份额净值是1.200元，则其可得到的赎回金额为11988元。
②本基金C类基金份额赎回金额的计算：
例：某投资者赎回本基金C类基金份额10000 份，持有时间为30天，假设赎回当日C类基金份额净值是1.200元，则其可得到的赎回金额为：
赎回总金额＝10000×1.200＝12000元
净赎回金额＝12000元
即：投资者赎回本基金C类基金份额10000份，持有时间为30天，假设赎回当日C类基金份额净值是1.200 元，则其可得到的赎回金额为12000元。
3.转换费用
(1)基金转换费用由转出基金的赎回费和转出与转入基金的申购费补差二部分构成，具体收取情况视每次转换时两只基金的申购费率差异情况和赎回费率而定。基金转换费用由基金份额持有人承担。
转入份额保留到小数点后两位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的资产归转入基金财产所有。
①如转入基金的申购费率>转出基金的申购费率
转出金额=转出基金份额×转出基金当日基金份额净值
转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率
转入总金额＝转出金额－转出基金赎回费
转入基金申购费补差费率＝转入基金适用申购费率－转出基金适用申购费率
转入基金申购费补差＝转入总金额－转入总金额/(1+转入基金申购费补差费率)
转入净金额＝转入总金额－转入基金申购费补差
转入份额＝转入净金额/转入基金当日基金份额净值
基金转换费＝转出基金赎回费＋转入基金申购费补差
例：某投资者持有本基金A类基金份额10万份，持有期为100天，决定转换为长城久泰沪深300指数证券投资基金，假设转换当日转出基金（本基金A类基金份额）份额净值是1.185元，转入基金（长城久泰沪深300指数证券投资基金）份额净值是1.5800元，转出基金对应赎回费率为0.1%，申购补差费率为0.7%，则可得到的转换份额及基金转换费为：
转出金额＝100,000×1.185＝118,500元
转出基金赎回费＝118,500×0.1%＝118.50元
转入总金额＝118,500－118.50＝118,381.50元
转入基金申购费补差＝118,381.50－118,381.50/（1+0.7%）＝822.91元
转入净金额＝118,381.50－822.91＝117,558.59元
转入份额＝117,558.59/1.58＝74,404.17份
基金转换费＝118.50＋822.91＝941.41元
②如转出基金的申购费率≥转入基金的申购费率
基金转换费用＝转出金额×转出基金赎回费率
例：某投资者持有长城久泰沪深300指数证券投资基金10万份基金份额，持有期为100天，决定转换为本基金A类基金份额，假设转换当日转出基金（长城久泰沪深300指数证券投资基金）份额净值是1.5800元，转入基金（本基金A类基金份额）份额净值是1.185元，转出基金对应赎回费率为0.5%，申购补差费率为0，则可得到的转换份额及基金转换费为：
转出金额＝100,000×1.58＝158,000 元
转出基金赎回费＝158,000×0.5%＝790元
转入总金额＝158,000－790＝157,210元
转入基金申购费补差＝0
转入净金额＝157,210－0＝157,210元
转入份额＝157,210/1.185＝132,666.66份
基金转换费＝158,000×0.5%＝790元
(2)对于实行级差申购费率(不同申购金额对应不同申购费率的基金)，以转入总金额对应的转出基金申购费率、转入基金申购费率计算申购补差费用；如转入总金额对应转出基金申购费或转入基金申购费为固定费用时，申购补差费用视为0。
(3)转出基金赎回费的25％计入转出基金资产（基金合同或招募说明书另有规定的除外）。
(4)计算基金转换费用所涉及的申购费率和赎回费率均按基金合同、更新的招募说明书规定费率执行，对于通过本公司网上交易、费率优惠活动期间发生的基金转换业务，按照本公司最新公告的相关费率计算基金转换费用。
（三）不列入基金费用的项目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。
（四）基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。调低基金管理费率、基金托管费率和销售服务费率，无须召开基金份额持有人大会。
（五）基金税收
基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。
十四、对招募说明书更新部分的说明
本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》等法律法规及《长城积极增利债券型证券投资基金基金合同》的要求，并结合本基金管理人对基金实施的投资管理活动，对2015年11月24日刊登的本基金招募说明书进行了更新，更新的主要内容如下：
1、在“重要提示”中，更新了招募说明书所载内容截止日期与有关财务数据、净值表现截止日期。
2、在第三部分“基金管理人”中，更新了基金管理人情况及主要人员情况。
3、在第四部分“基金托管人”中，更新了基金托管人的信息。
4、在第五部分“相关服务机构”中，更新了代销机构信息。
5、在第七部分“基金份额的申购与赎回”中，更新了基金的转换及定期定额投资的内容。
6、在第八部分“基金的投资管理”中，更新了投资组合报告内容，披露截至2015年12月31日的数据。
7、在第九部分“基金的业绩”中，披露了截至2015年12月31日本基金的业绩数据。
8、在第二十一部分“其他应披露的事项”中，披露了本期已刊登的公告事项。
长城基金管理有限公司
2016年5月25日
