完美世界股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人池宇峰、主管会计工作负责人曾映雪及会计机构负责人(会计主管人员)闫晗声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
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会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.应收票据期末数较期初数减少 100%，系年初的应收票据均已承兑。
2.应收账款期末数较期初数增加 38%，系新上线手游增加应收所致。
3.预付款项期末数较期初数增加 136%，系增加了代理游戏分成及影视剧的投资款所致。
4.应收利息期末数较期初数增加 164%，系募集资金引起应收存款利息增多所致。
5.其他应收款期末数较期初数减少 35%，系收回代垫款所致。
6.存货期末数较期初数增加 111%，系影视剧的投资增加所致。
7.一年内到期的非流动资产期末数较期初数增加 39%，系长期待摊费用一年内到期部分增加所致。
8.其他流动资产期末数较期初数增加 1357%，系理财产品、结构性存款增加所致。
9.可供出售金融资产期末数较期初数增加 1816%，系投资美国环球影业基金项目所致。
10.长期股权投资期末数较期初数增加 34%，系对祖龙（天津）科技有限公司增资及权益法确认的投资收益所致。
11.在建工程期末数较期初数增加 662%，系重庆完美国际大厦装修改造工程所致。
12.长期待摊费用期末数较期初数减少 33%，系游戏代理费摊销所致。
13.其他非流动资产期末数较期初数增加 2029%，系增加收购院线等预付投资款所致。
14.短期借款期末数较期初数增加 87%，系期末银行短期借款增加所致。
15.应付账款期末数较期初数增加 83%，系游戏分成增加所致。
16.预收款项期末数较期初数增加 160%，系影视剧预售增加所致。
17.应付职工薪酬期末数较期初数增加 64%，系计提奖金增加所致。
18.应付利息期末数较期初数增加 84%，系银行借款增加导致利息费用增加所致。
19.应付股利期末数较期初数减少 100%，系本期支付应付股利所致。
20.其他应付款期末数较期初数减少 55%，系本期支付关联方往来款所致。
21.一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 43%，系一年内到期的银行借款减少所致。
22.其他流动负债期末数较期初数增加 84%，系新上线游戏递延收入增加所致。
23.长期借款期末数较期初数增加 115%，系银行长期借款增加所致。
24.其他非流动负债期末数较期初数增加 219%，系并购基金优先级合伙人出资所致。
25.股本期末数较期初数增加 148%，系收购游戏业务及募集资金增发股票所致。
26.资本公积期末数较期初数增加 11266%，系发行股份购买资产及募集配套资金的溢价所致。
27.少数股东权益期末数较期初数增加 596%，系美国环球影业项目相关的基金引入少数股东投资所致。
（二）利润表项目
1.营业税金及附加本期数较上年同期数减少 54%，系营业税逐步改为增值税所致。
2.管理费用本期数较上年同期数减少 35%，系上年针对石河子骏扬注资完美世界游戏而确认一次性股份支付费用所致。
3.财务费用本期数较上年同期数增加 39%，系汇兑差异所致。
4.资产减值损失本期数较上年同期数增加 162%，系计提坏账增加所致。
5.投资收益数本期数较上年同期数增加 42%，系对祖龙（天津）科技有限公司权益法确认的投资收益所致。
6.营业外支出本期数较上年同期数减少 87%，系资产报废清理减少所致。
（三）现金流量表项目
1.年初至报告期末投资活动产生的现金流量净额为-6,829,784,501.91 元，与去年同比增加 1786%，主要系投资美国环球基金项目、利用闲置募投资金购买理财产品及结构性存款、收购院线资产所致。
2.年初至报告期末筹资活动产生的现金流量净额为6,278,283,159.36 元，与去年同比增加 27480%，主要系发行股份募集配套资金、美国环球影业基金项目引入少数股东投资、并购基金优先级合伙人出资所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）对外投资事项
1. 影视投资基金对外投资事项
2015年6月29日，通过下属公司设立影视投资基金，第一期基金总规模拟15亿元，可根据需要增加。其中，公司总计出资3.75亿元。
2016年1月，公司通过该基金子基金100%控股的海外下属公司完美环球投资股份有限公司（Perfect Universe Investment Inc.）与美国环球影业（Universal Pictures）签订了附生效条件的片单投资及战略合作协议。完美环球投资将在未来5年内参与投资环球影业不少于50部电影作品，完美环球投资按投资比例获得每部影片的全球收益。
2. 发起设立投资并购基金并认购基金份额
2016年7月4日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于发起设立并购基金并认购基金份额的议案》，同意公司通过下属公司设立并购基金，基金总规模20亿元人民币，公司以自有资金认购约5亿元，该基金将聚焦于泛娱乐领域的优质标的公司和项目。
3. 参与设立并购基金
2016年7月14日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于参与设立并购基金暨关联交易的议案》，同意公司参与设立并购基金，基金总规模10亿元人民币，公司以自有资金认购约2亿元，该基金将聚焦于影视、游戏等泛娱乐领域的优质标的公司和项目。
（二）重大资产购买事项
2016年7月5日，公司刊登《关于筹划资产购买事项的停牌公告》，公司因筹划资产购买事项停牌。
2016年7月19日，公司发布了《关于筹划重大资产重组的停牌公告》，确认本次筹划的重大资产收购事项构成重大资产重组。
2016年9月13日，公司第三届董事会第二十九次会议审议通过了《完美世界股份有限公司重大资产购买（草案）》等议案，独立董事发表了独立意见。公司全资子公司完美影管与今典传媒、今典影投签署《关于北京今典四道口影城管理有限公司、北京时代华夏今典电影院线发展有限责任公司、北京时代今典影视文化有限公司之股权转让暨债权转让协议》，采用支付现金的方式收购今典传媒持有的今典院线100%股权、今典文化100%股权，今典影投持有的今典影城100%股权，以及交易对方及其关联实体对标的公司及其控制的下属公司持有的目标债权。
2016年10月12日，公司2016年第七次临时股东大会审议通过了《完美世界股份有限公司重大资产购买（草案）》等相关议案。
相关公告均已在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露。
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2016年度经营业绩的预计
2016年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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证券代码：002624 证券简称：完美世界 公告编号：2016-139
2016年第三季度报告
