康得新复合材料集团股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人钟玉、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人(会计主管人员)王瑜声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 主要财务数据及股东变化

一、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

√ 是 □ 否

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

■

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

1. 货币资金较期初增加51.91%，主要是由于本公司非公开发行股票和发行短期融资券和超短期融资券所致。

2. 预付款项较期初增加38.81%，主要是由于销售规模的增加，导致预付款的增加。

3. 存货较期初增加36.29%，主要是由于销售规模的增加，导致库存储备增加。

4. 可供出售金融资产较期初增加33,269.50万元，主要是由于张家港光电公司对Display 的投资和本公司对康得复材和兰亭数字的投资。

5. 在建工程较期初增加113.84%，主要是张家港光电公司新增二期项目工程支出。

6. 商誉较期初增加5,060.74万元，主要是由于合并Dimenco公司和出售杭州康得新公司形成。

7. 一年内到期的非流动负债较期初减少143,727.42万元，主要是由于一年内到期的长期借款和14-16非公开定向公司债券PPN001到期所致。

8. 其他流动负债较期初增加150,097.19万元，主要是由于本公司发行15亿元的短期融资券、偿还10亿元的短期融资券和发行10亿的超短期融资券所致。

9. 长期应付款较期初减少10,057.74万元，主要是由于泗水康得新股权出售所致。

10. 实收资本较期初增加119.07%，主要是依据本公司2015年股利分配政策，公积金转增股本和本公司非公开发行股票所致。

11. 资本公积较期初增加72.94%，主要是依据本公司2015年股利分配政策，公积金转增股本和本公司非公开发行股票所致。

12. 营业收入、营业成本较上年同期增加，主要是由于产品结构调整、产能提升带来收入和成本的增加。

13. 销售费用较上年同期增加50.54%，主要是随着销售规模的增长，运杂费、销售人员的职工薪酬、宣传费和售后服务费等较去年增长。

14. 资产减值损失较上年同期增加40.17%，主要是由于销售规模的增长，应收账款的增加导致坏账计提增加。

15. 投资收益较上年同期增加3,184.96万元，主要是由于出售泗水康得新和杭州康得新股权所致。

16. 经营性现金流量净额较上年同期减少24.82%，主要是由于销售规模的增加，导致公司经营活动现金流入和流出都大幅增加。

17. 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额13,105.95万元，主要是处置泗水康得新和杭州康得新形成。

18. 投资支付的现金较上年同期增加28,851.74万元，主要是由于张家港光电对 Display的投资和本公司对康得复材和兰亭数字的投资。

19. 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额44,322.20万元，主要是购买Dimenco公司和上海玮舟形成。

20. 吸收投资收到的现金较上年同期增加467,401.65万元，主要是非公开发行股票和期权款增加所致。

21. 取得借款收到的现金较上年同期增加120.78%，主要是由于新增短期贷款所致。

22. 发行债券收到的现金较上年同期增加9亿元，主要是由于发行短期融资券和超短期融资券所致。

23. 偿还债务支付的现金较上年同期增加267.47%，主要是由于短期贷款、短期融资券和14-16非公开定向公司债券PPN001到期偿还所致。

24. 支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少74.40%，主要是由于其他货币资金的变化所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2016 年 7 月 11 日召开了2016 年第四次临时股东大会，审议通过《关于全资子公司受让控股股东持有的上海玮舟微电子科技有限公司 100%股权关联交易的议案》。在本报告期，公司已经全部支付股权收购款，上海玮舟工商已经变更，公司实际上已经控制了上海玮舟的财务和经营政策，享有相应的收益并承担相应的风险。上海玮舟在合并前实现的净利润为：32,601,373.05元，上期上海玮舟实现的净利润为：11,477,196.89元。

■

三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

■

■

■

■

四、对2016年度经营业绩的预计

2016年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

■

五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

证券代码：002450 证券简称：康得新 公告编号：2016-094

2016年第三季度报告