山东博汇纸业股份有限公司

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人郑鹏远、主管会计工作负责人金文娟及会计机构负责人（会计主管人员）伊丽丽保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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非经常性损益项目和金额

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用√不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用□不适用

1、货币资金期末数为 1,376,863,718.85 元，比年初增加45.83%，主要是银行存款及保证金增加所致。

2、预付账款期末数为110,728,372.73元，比年初减少41.24%，主要是预付材料款减少所致。

3、应收利息期末数为900,620.05元，比年初减少85.99%，主要是应收存款利息减少所致。

4、其他流动资产期末数为174,522,493.77元,比年初减少35.04%,主要是留抵增值税款减少所致。

5、其他非流动资产期末数为2,464,475.11元,比年初减少30.00%,主要是融资租赁未确认融资费用摊销所致。

6、应付票据期末数为916,000,000.00元,比年初增加47.08%,主要是以票据方式付款增加所致。

7、应付账款期末数为866,987,043.39元,比年初增加30.20%,主要是应付材料款增加所致。

8、预收账款期末数为237,545,046.03元，比年初增加133.62%，主要是预收销售货款增加所致。

9、应交税费期末数为 45,062,473.11元，比年初减少46.13%，主要是2016年9月份实现的税款比2015年12月份减少所致。

10、其他应付款期末数为2,780,869.77元,比年初减少93.00%,主要是2015年底暂估未入账运费入账冲销所致。

11、长期应付款期末数为95,055,291.71元，比年初减少54.40%，主要是应付融资租赁款部分于一年内到期转入一年内到期的非流动负债所致。

12、递延收益期末数为8,285,714.48元,比年初减少30.13%,主要是递延收益摊销所致。

13、其他综合收益期末数为-3,004,882.20元,比年初减少87.09%,主要是子公司外币财务报表折算差额所致。

14、营业税金及附加2016年1-9月份金额为9,974,929.48元,比去年同期增加33.46%,主要原因为2016年1-9月份实现流转税同比增加相应提取营业税金及附加增加所致。

15、资产减值损失2016年1-9月份金额为-4,227,391.61元，比上年同期减少185.75%,主要是本期应收账款减少,相应提取坏账准备减少所致。

16、投资收益2016年1-9月份金额为0元，比去年同期减少100%，主要是去年同期公司可供出售的金融资产分红,本年无此类收益所致。

17、营业外收入2016年1-9月份金额为65,620,253.75元，比去年同期减少39.90%，主要是公司收到的政府补助同比减少所致。

18、所得税费用2016年1-9月份金额为37,699,099.79元，比去年同期增加291.5%，主要为因利润总额增加，相应所得税费用增加所致。

19、经营活动产生的现金流量净额2016年1-9月份金额为497,417,413.29元，比去年同期增加47.77%，主要为购买商品、接劳务支付的现金减少所致。

20、收到的税费返还2016年1-9月份金额为7,752,273.81元,同比增加100%,主要是2016年公司根据财税2015(78)号文，享受资源综合利用退税款增加所致。

21、投资活动产生的现金流量净额2016年1-9月份金额为-10,543,228.07元,同比增加83.22%,其主要原因为购建固定资产、无形资产支付的现金同比减少所致。

22、筹资活动产生的现金流量净额2016年1-9月份金额为-188,768,081.59元,同比增加70.88%，其主要原因是本期较去年同期偿还债务支付的现金减少所致。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用□不适用

公司于2015年9月15日召开2015年第五次临时股东大会审议通过关于公司非公开发行公司债券的相关议案，并授权董事会全权办理此次非公开发行公司债券相关事宜。2015年11月12日，公司收到上交所出具的编号为“上证函〔2015〕2150号”的《关于对山东博汇纸业股份有限公司非公开发行公司债券挂牌转让无异议的函》（以下简称“无异议函”），载明公司由中国中投证券有限责任公司承销，面向合格投资者非公开发行总额不超过30亿元的公司债券符合上交所的挂牌转让条件，上交所对其挂牌转让无异议。本次债券采取分期发行方式，无异议函自出具之日起 12 个月内有效。

截至本报告出具之日，公司此次非公开发行公司债券的发行工作正在进行之中。

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用□不适用

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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用√不适用

公司名称 山东博汇纸业股份有限公司

法定代表人 郑鹏远

日期 2016-10-25

公司代码：600966 公司简称：博汇纸业

2016年第三季度报告