云南云投生态环境科技股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人杨槐璋、主管会计工作负责人赵婷及会计机构负责人(会计主管人员)陈健声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1.预付款项期末余额较期初余额增加13,874,610.13元，增长150%，主要系本期内预付的工程款、苗木款尚未结算所致；
2.其他应收款期末余额较期初余额增加66,691,375.23元，增长107.81%，主要系本期内支付工程保证金所致；
3.一年内到期的非流动资产期末余额较期初余额增加29,645,960.69元，增长32.48%，主要系本期内将到期的长期应收款转入一年内到期的长期应收款所致；
4.长期应收款期末余额较期初余额减少28,776,483.65元，下降52.12%，主要系本期内将到期的长期应收款转入一年内到期的长期应收款所致；
5.长期股权投资期末余额较期初余额增加23,529,375.00元，增长100%，主要系本期内支付正城房地产开发有限公司认股投资款所致；
6.在建工程期末余额较期初余额增加2,814,019.86元，增长1463.30%，主要系本期内公司进行园区改造及办公室装修所致；
7.短期借款期末余额较期初余额增加592,128,895.00元，增长55.93%，主要系本期内新增银行短期借款所致；
8.应付票据期末余额较期初余额增加3,643,000.00元，增长54.37%，主要系本期内公司开具银行承兑汇票支付苗木款及工程款所致；
9.预收款项期末余额较期初余额增加13,721,692.68元，增长628.13%，主要系本期内公司收到业务预付款增加所致；
10.应付职工薪酬期末余额较期初余额减少7,566,460.31元，下降41.99%，主要系本期内发放已计提工资所致；
11.应交税费期末余额较期初余额减少59,348,752.69元，下降77.73%，主要系本期内公司由于营改增调整营业税所致；
12.一年内到期的非流动负债期末余额较期初余额减少130,000,000.00元，下降100%，主要系本期内归还长期借款所致。
（二）利润表项目
1.营业税金及附加本期发生金额较上年同期发生金额减少22,846,677.12元，同比下降121.66%，主要系本期内南充4个BT项目差额征税冲回计提营业税金及附加所致；
2.销售费用本期发生金额较上年同期发生金额增加11,622,785.43元，同比增长43.98%，主要系本期内营业收入增加，按比例计提的后续管护费增加所致；
3.财务费用本期发生金额较上年同期发生金额增加9,905,813.28元，同比增长26.33%，主要系本期内短期借款增加导致利息支出增加所致；
4.资产减值损失本期发生金额较上年同期发生金额减少6,056,279.47元，同比下降76.15%，主要系本期内收回应收账款冲回计提坏账所致；
5.营业外收入本期发生金额较上年同期发生金额增加943,568.94元，同比增长36.24%，主要系本期内收到政府补助及处置固定资产获得收益所致；
6.营业外支出本期发生金额较上年同期发生金额减少2,337,404.57元，同比下降70.50%，主要系本期内发生的非经常性损益减少所致；
7.所得税费用本期发生金额较上年同期发生金额增加22,124,755.39元，同比增长1586.18%，主要系本期内按照税法计提的企业所得税及递延所得税费用增加所致。
（三）现金流量表项目
1.经营活动产生的现金流量净额本期发生金额较上年同期发生金额减少156,033,910.84元，同比下降77.82%，主要系本期内支付上游款项增加和归还何学葵借款及利息所致；
2.投资活动产生的现金流量净额本期发生金额较上年同期发生金额减少20,956,619.56元，同比下降567.14%，主要系本期内支付昆明正城房地产开发有限公司认股投资款所致；
3.筹资活动产生的现金流量净额本期发生金额较上年同期发生金额增加180,280,534.75元，同比增长78.11%，主要系本期内公司取得新增短期借款所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1.非公开发行股票
为保障公司持续健康发展，公司于2015年9月26日召开董事会审议通过了非公开发行股票预案。方案拟以不低于每股12.14元的发行价格，向不超过10名符合规定的特定对象，发行不超过10,198.51万股，募集资金总额不超过12.381亿元，发行对象为云投集团、昆明农业发展投资有限公司、财富证券有限责任公司和公司员工持股计划。
2015年度非公开发行股票预案在经公司董事会和股东大会审议通过并经云南省国资委同意后，于2015年12月23日报中国证监会。经过证监会的正式受理和两次反馈意见程序，公司综合考虑资本市场和公司实际情况，决定调整2015年度非公开发行股票方案，对发行对象、认购方式、发行数量、募集资金数额及用途、发行价格及定价原则等内容进行调整。调整后的方案以每股不低于12.14元且不低于发行期首日前20个交易日股票交易均价的70%的发行价格，向云投集团、财富证券有限责任公司和公司员工持股计划，发行不超过5,930.81万股股份，募集资金总额不超过7.20亿元。调整后的方案已分别经2016年9月2日第五届董事会第三十八次会议和2016年9月22日2016年第五次临时股东大会审议通过后并提交证监会审核。
具体内容详见公司分别于2015年9月28日、2015年12月19日、2016年1月14日、2016年2月18日、2016年3月11日、2016年3月15日、2016年4月15日、2016年5月18日、2016年9月6日、2016年9月23日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
2.并购基金
为加快在生态环境治理行业的布局和转型，2016年2月4日和2016年2月23日，公司分别召开董事会和股东大会审议通过了与上海银都实业（集团）有限公司或其指定下属公司共同设立基金管理公司及产业并购基金的议案。2016年4月13日，基金管理公司完成相关工商登记手续，并取得了中国（上海）自由贸易试验区市场监督管理局颁发的《营业执照》。截止2016年8月25日，基金管理公司已完成中国证券投资基金业协会私的募基金管理人资格备案程序。具体内容详见公司于2016年2月5日、2016年2月24日、2016年4月21日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。
3.银行账户部分资金被冻结
因南充市华盛建筑工程有限公司诉公司及公司南充分公司建设工程合同纠纷一案，向南充市中级人民法院申请诉前财产保全，导致公司在平安银行昆明日新支行账户中的1亿元资金被南充市中级人民法院冻结。公司本次被冻结1 亿元资金，预计将会给公司的日常经营带来不便，但不会给公司生产经营造成重大影响。公司将积极与法院沟通协调，采取措施解除财产保全，尽快恢复被冻结资金的正常使用。并积极应对诉讼，尽快降低纠纷给公司带来的不利影响。 截止到目前，公司还未收到应诉通知书及其他法律文书。具体内容详见公司于2016年10月1日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的公告。
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三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2016年度经营业绩的预计
2016年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
云南云投生态环境科技股份有限公司
董事长： 杨槐璋
二〇一六年十月二十七日
证券代码：002200 证券简称：云投生态 公告编号：2016-069
2016年第三季度报告
