广东燕塘乳业股份有限公司2016年第三季度报告
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
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公司负责人黄宣、主管会计工作负责人邵侠及会计机构负责人(会计主管人员)曹翔声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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单位：元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表
单位：股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目变动说明
1、应收利息报告期末较年初增加9.47万元，增长94.51%，主要是报告期末公司定期存款计息基数增加。
2、其他应收款报告期末较年初增加285.53万元，增长142.97%，主要增加项目是报告期内公司新工厂建设缴纳的各项保证金（墙体、材料基金等）、新增委托加工供应商交付的保证金等。
3、在建工程报告期末较年初增长105.18%，主要是报告期内公司新工厂建设项目在持续进行，基建工程及设备在不断增加。
4、其他流动资产报告期末较年初减少43.31%，主要是报告期末购买的银行理财产品减少1.05亿元。
5、长期待摊费用报告期末相比年初增加21.79万元，增长178.56%。主要是报告期内公司新设立子公司广东燕塘冷冻食品有限公司租赁办公室产生的待摊销装修费用。
6、其他非流动资产报告期末较年初增长87.65%，主要是报告期内公司新工厂建设项目预付的工程款项增加。
7、短期借款报告期末较年初减少6000万元，减少85.71%，主要是报告内归还银行借款所致。
8、预收账款报告期末较年初增长31.37%，主要是预收货款增加。
9、应交税费报告期末较年初增长598.49%，一是应缴所得税增加1216万元（主要是去年年底计提的第四季度所得税因所得税政策调整，年度计提工资奖金允许税前抵扣，调整了应交所得税余额，年初应交所得税余额基数较小；同时第三季度为公司销售旺季，利润总额相对较大，故本报告期的所得税费用较大）二是未交增值税增加534万，主要原因是第三季度9月份相比去年12月的销售额增加。
10、其他应付款报告期末较年初增长41.04%，主要是公司拟非公开发行股票，发行对象交来认购保证金2050万元。
（二）损益表（年初至报告期末）变动项目说明
1、财务费用较去年同期增长90.23%，其中利息收入较去年同期减少417万元，主要随着公司募投项目的开展，募集资金逐渐使用，定期存款减少且同期存款利率降低所致。
2、资产减值损失增加长50.02%，主要是本年度广东燕塘乳业股份有限公司红五月良种奶牛场分公司一批奶牛转让给湛江燕塘澳新牧业有限公司，经评估减值60余万元。
3、非流动资产处置利得6.2万元，较去年同期减少74.99%，主要是去年同期处置一批固定资产产生收益，本期没有相应事务发生。
4、少数股东损益较去年同期减少714.44%，主要是子公司汕头市燕塘乳业有限公司转变经营模式，转型期间收益下降，公司由盈利变为亏损，导致少数股东收益下降。
（三）现金流量表（年初至报告期末）项目变动说明
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长43.02%，主要因为报告期销售收入增长致回款增加，同时由于主要材料价格下降及去年预付货款影响，本期支付的材料采购款有所下降，经营活动现金流净额增加。
2、收回投资收到的现金较去年同期增长45.51%，主要因为本期转回去年购买理财产品到期资金2.13亿元。
3、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增长149.35%。主要是本期子公司汕头市燕塘乳业有限公司转型为商贸企业，处置生产设备现金收入200万元。
4、构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增长84.14%，主要是公司新工厂建设投入的基建及设备款项支出。
5、投资支付的现金较去年同期减少37.52%，主要是募集资金减少，购买理财产品支出相应减少。
6、投资活动产生的现金流量净额相比去年同期减少支出2.71亿元，下降89.01%。主要是购买理财产品支出减少2亿元，同时因收回理财产品投资本金增加流入1.37亿元。
7、取得借款收到的现金较去年同期增加2000万元，增长50%，主要是本期银行短期借款增加。
8、收到的与筹资活动相关的现金较去年同期增加2133万元，主要是公司拟非公开发行股票，发行对象交来认购保证金2050万元。
9、偿还债务所支付的现金较去年同期增长41.2%，主要是本期归还银行短期借款金额增加。
10、支付其他与筹资活动相关的现金较去年同期增长66.52%，主要是本期子公司汕头市燕塘乳业有限公司减资，退回少数股东资本金200万元。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2016年7月28日召开的第二届董事会第二十次会议审议通过了《关于审议聘任董事会秘书、副总经理的议案》，聘任李春锋先生为公司董事会秘书、副总经理，任期自该议案通过董事会之日起至第二届董事会届满为止。李春锋先生任职公司高级管理人员期间，所持有公司的股份按照“高管锁定股”予以锁定。
2、为整合市场资源，加强渠道拓展和管理，经公司总经理决策，公司使用自有资金100万元，对外投资设立全资子公司广州燕塘优鲜达电子商务有限公司。本次投资符合公司全产业链协同发展的经营思维，有利于提高营销调度的专业性和灵活度，巩固营销网络建设，提升“燕塘”品牌的市场竞争力和“燕塘”产品的市场占有率。报告期内，公司已对其完成100万元出资。
3、公司控股子公司汕头市燕塘乳业有限公司召开股东会，决议将注册资本1,000万元减至500万元；2016年9月，该公司领取了减资完成后的新营业执照。
4、公司于2016年8月30日召开的第二届董事会第二十一次会议审议通过了《关于<广东燕塘乳业股份有限公司2016年度非公开发行股票预案>的议案》等议案。根据相关规定，公司本次非公开发行股票事项尚需国有资产监督管理机构批准、公司股东大会批准、证监会核准后方可实施。截至本报告披露日，公司尚未收到国有资产监督管理机构对公司非公开发行股票相关方案的批复，如有重大进展，公司将依法履行信息披露义务。
三、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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四、对2016年度经营业绩的预计
2016年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
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五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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证券代码：002732 证券简称：燕塘乳业 公告编号：2016-049
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2016年第三季度报告
