辅仁药业集团实业股份有限公司

公司代码：600781 公司简称：辅仁药业

一、 重要提示

1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

1.3 公司负责人朱文臣、主管会计工作负责人赵文睿及会计机构负责人（会计主管人员）白建中保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

1.4 本公司第三季度报告未经审计。

二、 公司主要财务数据和股东变化

2.1 主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

■

2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位：股

■

■

■

2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

3.1.1资产负债表项目

单位：元

■

1.应收票据：较年初减少67.76%，主要是由于采用其他结算方式,本期末收到的票据有所减少。

2.预付账款：较年初增加38.71%，主要是由于本期采购原材料预付款项增加所致。

3.长期应收款：较年初增加875.9%，主要是子公司河南辅仁堂制药有限公司融资租赁保证金增加所致。

4.在建工程:较年初增加2,148.92%，主要因报告期内子公司河南辅仁堂制药有限公司车间改造项目正在建设中。

5.递延所得税资产:较年初增加36.24%，主要是由于因计提资产减值损失及递延收益变化造成本期确认的递延所得税资产有所增加。

6.应付账款：较年初减少36.57%，主要是本期末未支付的货款有所减少。

7.预收款项：较年初减少56.72%，主要是期末达到结算条件的预收款项有所减少。

8.其他应付款：较年初增加51.75%,主要是由于暂借款项较年初有所减少。

9.长期借款：较年初减少34.69%，主要是本期偿还的长期借款有所增加。

10.长期应付款：较年初增加366.79%，主要原因为本报告期内应付的融资租赁款项有所增加。

11.递延收益：较年初增加47.59%，主要原因为本报告期内收到的与资产相关的政府补贴收入有所增加。

3.1.2损益类及现金流量项目

单位：元

■

1.营业收入：较上年同期增长7.63%，主要是胶剂类产品收入较上年有所增长。

2.营业成本：较上年同期增长24.68%，主要是胶剂类产品原材料价格上涨所致。

3.销售费用：较上年同期减少46.77%，主要是公司加强费用管控，促销费用较上年所致。

4.管理费用：较上年同期增长30.49%，主要由于本期发生重组费用所致。

5.财务费用：较上年同期增长101.44%，主要上年同期在建工程中存在资本化利息费用。

3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√适用 □不适用

2015年12月22日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，2016年4月25日，召开第六届董事会第十三次会议，2016年5月13日召开了公司2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，本次交易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两部分组成，即公司拟以发行股份及支付现金方式购买开封制药(集团)有限公司100%的股权，同时通过询价方式向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金的总额不超过拟购买资产交易价格的100%。

本次交易将有助于减少同业竞争，弥补上市公司在化学药、原料药领域的空缺，扩大本公司在中成药领域的规模。从而实现本公司产品的多元化发展，化解现有产品单一经营的风险。通过对开药集团的资源整合和发挥协同效应，有助于本公司发挥规模优势，提升公司的综合竞争能力、行业地位及可持续盈利能力。

本次交易尚需获得中国证监会核准。本次重大资产重组，控股股东和实际控制人也出具了关于避免同业竞争、规范和减少关联交易以及保证上市公司独立性的承诺。

本次交易能否获得上述审批或核准存在不确定性，取得上述批准或核准的时间也存在不确定性，提请广大投资者注意投资风险。

3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

√适用 □不适用

2006年1月4日，公司控股股东辅仁药业集团有限公司在重大资产重组相关的承诺中就解决同业竞争承诺如下：A、如上海辅仁29.52%的股份过户至辅仁集团名下，则承诺人及其附属公司不直接或间接参与经营与上海辅仁实业（集团）股份有限公司（原“上海民丰实业（集团）股份有限公司”，下同）目前主业以及将来主业相同的业务，承诺人亦将促使附属公司不直接或间接参与经营任何与上海辅仁、河南辅仁堂制药有限公司（以下简称“辅仁堂”）之控股公司有竞争的业务。B、承诺人承诺将不再投资与上海辅仁目前主业以及将来主业有关的任何企业或业务，亦不再投资与上海辅仁、辅仁堂及其控股公司有竞争或可能有竞争的任何企业或业务。

关于解决与控股股东同业竞争的承诺履行的情况说明：

2015年12月22日，公司召开了第六届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易方案的议案》等相关议案，本次交易的整体方案由发行股份及支付现金购买资产与募集配套资金两部分组成，即公司拟以发行股份及支付现金方式购买开封制药(集团)有限公司100%的股权，同时通过询价方式向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集配套资金的总额不超过拟购买资产交易价格的100%。本次交易构成借壳上市。本次交易尚需履行的审批程序包括：获得中国证监会核准。本次重大资产重组，控股股东和实际控制人也出具了关于避免同业竞争、规范和减少关联交易以及保证上市公司独立性的承诺。

3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

□适用 √不适用

公司名称 辅仁药业集团实业股份有限公司

法定代表人 朱文臣

日期 2016-10-31

2016年第三季度报告