深圳市海普瑞药业股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券募集说明书摘要

(上接27版)

2015年，本公司聘请了KPMG LLP对非同一控制下合并购买日2015年10月5日赛湾生物的可辨认有形资产和无形资产进行了公允价值评估。在上述购买日合并对价分摊评估过程中，KPMG LLP对“无形资产-品牌”采用了权利金节省法（Relief-from-Royalty Method），对品牌权利带来未来的收入预测进行折现；对“无形资产-客户资源”采用了超额收益法（Multi-Period Excess Earnings Method），对现有客户资源带来未来的净现金流入预测进行折现。瑞华会计师事务所对评估中所使用的假设、评估方法和评估过程进行了复核，认为本次评估中使用的折现率、评估假设和评估方法（权利金节省法和超额收益法）合理。瑞华会计师事务所同时对收购日至2015年末执行了审计工作，未发现赛湾生物实际经营情况与上述评估方法中所采用的假设和估计存在重大不一致。收购赛湾生物所形成的无形资产“品牌”及“客户资源”在2015年内按直线法平均摊销，无须计提减值准备”。

（二）负债构成分析

各期末，公司负债情况如下：

单位：万元

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2013-2015年末及2016年6月末，公司总负债分别为20,380.46万元、157,778.87万元、337,543.90万元和356,991.30万元。公司负债规模随收入及资产规模的逐步增加亦保持上升趋势。与此同时，流动负债和非流动负债的占比也发生了一定变化。流动负债占总负债的比重从2013年末的64.78%降低为2016年6月末的48.17%；非流动负债占总负债的比重从2013年末的35.22%上升为2016年6月末的51.83%。上述变化主要是由于公司从2014年开始借入银行长期借款，进而导致公司负债结构出现变化。发行人具体负债构成情况如下：

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1、长期借款2013-2015年末及2016年6月末，发行人长期借款分别为0.00万元、100,504.58万元、178,549.60万元和121,348.31 万元，占负债比例分别为0.00%、63.70%、52.90%和33.99%。发行人长期借款余额整体呈上升趋势，主要是因为公司为收购SPL和赛湾生物增加了银行借款所致。

2、递延所得税负债

2013-2015年末及2016年6月末，发行人递延所得税负债分别为3,731.29万元、27,035.50万元、54,388.35万元和52,159.99万元，占负债比例分别为18.31%、17.14%、16.11%和14.61%。递延所得税负债余额上升主要是因为新增非同一控制下企业合并，造成应纳税暂时性差异，因而递延所得税负债增加。

3、一年内到期的非流动负债

2013年-2015年及2016年6月末，一年内到期的非流动负债分别为：0.00万元、0.00万元、61,411.74万元和113,943.72万元，占负债比例分别为0.00%、0.00%、18.19%和31.92%。发行人一年内到期的非流动负债余额整体呈上升趋势，主要是因为公司为收购SPL和赛湾生物增加了银行借款所致。

（三）现金流量分析

2013-2015年及2016年1-6月，公司现金流情况如下：

单位：万元

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1、经营活动产生的现金流

2013-2015年度及2016年1-6月，发行人经营活动产生的现金流量净额分别为42,096.86万元、91,280.38万元、89,370.68万元、12,285.80万元。报告期内，由于发行人经营活动应收账款能够及时回款，回笼资金顺利，因此经营活动现金流呈现净流入。

2014年经营活动产生的现金流量净额较2013年增幅较大，主要由以下几方面原因造成：首先，2014年度公司营业收入较2013年有所增长，因此2014年度销售商品、提供劳务收到的现金较2013年度增加27,520.48万元；其次，公司自2014年开始将部分闲置资金购买银行理财，因此2014年收到其他与经营活动有关的现金中利息收入部分较2013年增加7,681.96万元；最后，2014年公司从存货管理的角度控制了原材料的采购进度，因此2014年购买商品、接受劳务支付的现金较2013年出现较大幅度减少。

公司的营业成本在2014至2015年间持续增长，同期购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降，主要是由于2014年和2015年公司较多使用以前年度购买的原材料，当年采购的原材料较少，导致公司购买原材料支付的现金大幅减少所致。

2013-2016年上半年公司存货情况（单位：万元）

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2014年末，存货账面价值为88,360.36万元，其中非同一控制下企业合并SPL带来的期末存货增加53,458.31万元，扣除此因素8，2014年末存货较2013年末减少34,902.05万元；2015年末，存货账面价值为57,016.29万元，较2014年末减少31,344.07万元.

8该部分存货的增加是由企业合并造成的，体现为现金流量表中的“投资活动现金支出”

2、投资活动产生的现金流

2013-2015年度及2016年1-6月，发行人投资活动产生的现金流量净额分别为-40,664.14万元、-281,237.31万元、-165,592.16万元和52,494.61万元。2013-2015年，公司投资支付大量现金用于收购海外公司股权，发生的资本性支出较多，因而投资活动现金流呈现净流出。2016年1-6月，公司理财产品到期，加之公司处置了部分Prometic Life Sciences Inc.股票，因而投资活动现金流净额由负转正。

3、筹资活动产生的现金流

2013-2015年度及2016年1-6月，发行人筹资活动产生的现金流量净额分别为-55,208.65万元、-2,657.32万元、80,989.24万元和-66,688.62万元。2013年筹资活动产生的现金流为负，主要是当年公司借款较少，支付股利较多所致；2014年筹资活动产生的现金流较2013年大幅度增加，主要是因为公司当年从银行净拆入资金所致；2015年筹资活动产生的现金流量净额较2014年进一步增加，主要原因是2015年为支持美国子公司的发展，公司向招商银行纽约分行和中国银行芝加哥分行取得较多美元借款所致。

4、现金流整体情况及未来预测

公司近几年来通过股权投资、并购和技术合作等形式实施新产品和新领域的业务布局。最近三年投资活动产生的现金流量净额分别为：-4.07亿元、-28.12亿元和-16.56亿元，公司最近三年经营活动产生的现金流量净额分别为4.21亿元、9.13亿元和8.94亿元。综合考虑，公司最近三年经营活动、投资活动合计产生的现金流量净额分别为：0.14亿元、-18.99亿元和-7.62亿元，公司最近两年自身经营活动产生的现金流不足以支撑投资的现金支出。截至2016年6月30日，公司已公告承诺投资但尚未完成的投资情况如下：

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公司在“走新路”战略的指引下，在未来一段时间内仍将致力于从原料药供应企业向创新药研发企业进行转型，通过自主研发、股权投资和技术引进相结合的方式在循环系统疾病（心脑血管领域）和肿瘤治疗领域建立公司创新药品储备。公司在未来将保持较高的研发投入，持续进行股权投资和技术引进工作。与此同时，公司拟在深圳市坪山新区东部建设坪山医药生态园，该项目占地面积约20万平方米，整体建成总面积约41万平方米。公司目前正在进行项目一期的土建工程，公司在未来将对该项目保持持续投入。因此，公司未来对资金的需求较大。

（四）有息债务情况

1、截至2016年6月末发行人有息负债情况

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截至2016年6月30日，公司一年以内的有息债务为116,994.07万元，一年以上的有息债务为121,348.31万元。

2、信用融资和担保融资情况

截至2016年6月30日，公司有息债务均为信用或保证借款。其中信用借款为发行人全资子公司海普瑞美国向中国银行芝加哥分行取得的合计8,600万美元贷款，以及发行人从招商银行深圳新时代支行取得的460万美元（折合人民币3,050.35万元）贷款，其余均为保证借款。

3、公司无已发行债券及债务融资工具

（五）偿债能力分析

1、主要偿债指标

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公司短期偿债能力总体很强，各期末公司流动比率、速动比率均保持较高水平。从资产负债率来看，由于公司借款较少，公司资产负债率保持较低水平。公司将根据业务发展情况和自身财务状况采取较为灵活的筹资方法，积极调整资产负债结构，保持公司业务经营健康稳健，在积极运用资本市场助力企业发展的同时将总体资产负债率控制在比较合理的水平。从利息保障倍数来看，公司盈利能够完全覆盖利息支出，偿债能力很强。

公司2015年末流动比例和速动比例较2014年末出现较大幅度降低，主要是因为61,411.74万元的银行借款由于临近到期日，从长期借款科目变动到一年内到期的非流动负债科目，因此导致公司2015年末流动负债较2014年末出现较大幅度增长，进而导致流动比率和速动比率出现较大幅度降低。

公司资产负债率处于不断增长的趋势，这与公司发展战略息息相关。2014年末公司资产负债率为15.89%，较2013年末的2.46%增加了13.43%，其中长期借款从0.00亿元增加到10.05亿元。2014年末资产负债率增加主要是因为随着公司“肝素全产业链一体化”战略的推进，公司在当年通过增加银行贷款的方式收购了SPL并为后者提供资金支持；2015年末公司资产负债率为27.74%，较2014年末的15.89%增加了11.85%，其中长期借款从10.05亿元增加到17.85亿元。2015年末资产负债率增加主要是因为在“走新路”战略的指引下，公司于2015年通过增加银行贷款的方式收购了赛湾生物并为后者提供资金支持。

2、资信状况

（1）主要贷款银行的授信情况

主要贷款银行的授信情况参见“第四节 增信机制、偿债计划及其他保障措施”之“三、偿债应急保障方案”。

（2）债务履约记录

2013-2015年及2016年上半年，发行人与主要客户发生业务往来时，均遵守合同约定，未发生过违约现象。根据NO.20160825090847000527号企业信用报告，发行人截至2016年8月25日，未结清票据贴现业务正常类1笔，关注类0笔，不良类0笔；保函业务正常类7笔，关注类0笔，不良类0笔；已结清正常类贷款笔数52笔，贸易融资笔数47笔，票据贴现3笔，信用证17笔，保函9笔，无已结清不良或关注类贷款、贸易融资、票据贴现、信用证和保函。

（3）近三年债务融资工具偿还情况

截至本募集说明书签署之日，发行人未曾发行过公司债券或其他融资工具。

（六）盈利能力分析

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公司各期盈利能力情况如下：

随着发行人逐步扩大产能，2013-2015年及2016年1-6月营业收入整体呈现上涨趋势，分别为151,316.86万元、195,886.13万元、229,230.00万元及118,986.77万元。期间净利润亦呈现上涨趋势，分别为31,341.97万元、33,533.14万元、56,807.80万元及25,554.67万元。营业收入和净利润的增长主要得益于公司大力开展肝素产业链整合，增加肝素原料药产销量，严格控制经营成本。

1、营业收入及毛利率分析

按照产品种类划分，发行人营业收入和毛利率的产品构成情况如下：

单位：万元

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2013-2015年及2016年1-6月肝素钠原料药的收入分别为：148,094.64万元、187,570.23万元、209,906.12万元和93,862.29万元，占营业收入的比例分别为97.87%、95.75%、91.57%和78.88%。在肝素钠原料药出口价格下降的背景下，该项业务收入的上升主要是由于公司新增产能的逐渐达产，加之收购了同行业企业SPL，使得公司肝素钠原料药的产量和销量均逐年上升。2013-2015年及2016年1-6月，肝素钠（原料药）毛利率分别为25.58%、29.56%、38.42%和40.19%，呈现不断增加的趋势。一方面，由于公司加强了对供应链体系的管理和建设，和一批高效生产的供应商建立了长期稳定的合作关系，进而有效地降低了国内肝素粗品的采购成本，降低了肝素钠原料药的成本；另一方面，公司在2014年收购了SPL，后者的肝素钠原料药业务并入了合并财务报表。SPL的肝素钠原料药业务产业链更长，即从小肠粘膜中提取肝素粗品，对粗品进一步提纯生产肝素钠原料药，因此肝素粗品阶段的利润亦被公司所享有，肝素钠原料药业务的毛利率更高，进而使得合并口径的肝素钠原料药业务毛利率进一步上升。

2013-2015年及2016年上半年肝素钠制剂的收入分别为：987.76万元、3,401.12万元、4,350.64万元和2,720.60万元，毛利率分别为5.90%、20.86%、19.61%和23.81%。该项业务收入随着公司销售渠道的逐渐铺开而有所提高。2013年毛利率较低主要是由于该项业务尚处于客户开拓期，生产规模较小。

2014年、2015年及2016年1-6月胰酶的收入分别为2,981.42万元、4,136.66万元和1,655.85万元，毛利率分别为-40.22%、-34.31%和-3.98%。该项业务收入随着市场需求的提升而有所提高。毛利率一直为负的主要原因是公司生产规模未达到设计产能，导致单位产品成本较高。

研发业务主要为SPL和赛湾生物承接的合同定制研发生产业务，2013-2015年及2016年上半年，研发服务业务收入分别为0万元、282.30万元、5,861.43万元和16,151.06万元。公司2014年4月完成对SPL的收购，故从2014年开始合并财务报表中包括研发服务收入。公司2015年10月完成对赛湾生物的收购，因此2015年研发服务收入出现大幅度增加。研发服务业务各期毛利率波动较大，主要是因为每单业务之间由于难易程度的不同导致收费差异较大。

肠衣肠皮业务主要由子公司成都深瑞畜产品有限公司和山东瑞盛生物技术有限公司负责。2013-2015年及2016年上半年，肠衣肠皮业务收入分别为1,262.97万元、18.24万元、4,426.85万元和3,581.96万元，2014年肠衣肠皮业务销售收入大幅降低，主要是因为成都深瑞畜产品有限公司当年因为工艺调整等原因暂停生产所致。肠衣肠皮业务毛利率一直为负，主要系原肠采购成本较高所致。

其他业务主要由H3的代理业务、母公司的MPS（硫酸化粘多糖）业务等业务构成。2013-2015年及2016年上半年，其他业务收入分别为971.49万元、1,632.82万元、548.29万元和1,015.02万元。其他业务毛利率较高主要是因为：（1）MPS为肝素钠原料药生产过程中的副产品，几乎无成本；（2）代理业务为H3在海外给无进口资格的客户转销母公司产品，几乎无成本。

2、期间费用情况分析

2013-2015年及2016年上半年，发行人的主要费用情况如下表所示：

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公司期间费用不断增加，占营业收入的比例从2013的-1.26%增长到2016年上半年的15.60%。期间费用的增加一方面是因为随着公司近年来规模的扩张，人员工资、研发费用、中介机构费用等管理费用随之上涨，另一方面因为公司自2014年开始增加了银行借款的规模，利息支出有所增加，与此同时存款规模下降，基准利率下调导致存款利率降低，共同导致利息收入有所减少。

（1）销售费用

2013-2015年及2016年上半年，公司的销售费用发生额分别为588.11万元、1,303.43万元、2,306.72万元和1,353.18万元，公司销售费用主要为职工薪酬、业务费、参展费和广告费、销售机构经费等。2014年销售费用增加715.32万元，增幅121.63%，主要系收购SPL公司，将其销售费用纳入合并范围以及子公司成都海通拓展肝素钠制剂市场所致。2015年销售费用增加1,003.29万元，增幅76.97%，主要系公司将赛湾生物的销售费用纳入合并范围，以及子公司成都海通拓展肝素钠制剂市场所致。

（2） 管理费用

2013-2015年及2016年上半年，公司管理费用分别为20,136.61万元、30,015.52万元、35,654.54万元和20,263.03万元，呈现逐年上升趋势。管理费用的主要内容是职工薪酬、研究开发费、办公费、中介机构费用等。2014年，公司管理费用较上年度增加了9,878.91万元，增长比例为49.06%，主要是因为收购SPL，导致中介机构费用增加。

（3） 财务费用

2013-2015年及2016年上半年，公司财务费用分别为-22,633.64万元、-16,586.25万元、-12,100.56万元和-3,050.76万元，财务费用不断增长。一方面是由于公司借款增加，另一方面公司存款规模下降，存款利率降低，导致利息收入有所减少。

发行人财务费用情况（单位：万元）

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3、盈利能力的可持续性分析

公司近年来一直致力于肝素全产业链的建设：在肝素原料药业务方面，公司充分发挥肝素原料药生产质量稳定和产能充足的优势，精心组织肝素粗品原料采购和生产计划安排，实现了肝素原料药的产量和销售量的稳定增长，保证了公司营业收入的提高。同时，公司全面实施与SPL的商务和市场协同整合，增加现有客户的供应比例，提高市场份额；在上游粗品业务方面，成都深瑞和山东瑞盛积极实施环保工艺改造与推进试生产相关工作，未来投产后产能可供应公司20%-30%的肝素粗品；在下游肝素类制剂方面，成都海通生产的肝素钠注射液取得四川省和成都市名优产品称号，与代理商深度合作开展学术推广，同时在局部地区自建队伍深耕细作，产品销量和市场占有率明显提高。

与此同时，公司积极致力于从原料药供应企业向创新药研发企业的转型，通过自主研发、股权投资与技术引进相结合的方式在循环系统疾病（心脑血管领域）和肿瘤治疗领域建立公司创新药品种储备。自主研发方面，公司始终保持较高的研发投入，坚持以市场为导向，不断完善核心技术，开发新产品，升级产品结构，全面提升公司核心竞争力。对外投资方面，公司通过股权投资、并购和技术合作等形式实施新产品和新领域的业务布局，通过子公司美国海普瑞完成对赛湾生物的收购，此举是公司在生物大分子药物产业链布局的重要举措，将作为未来单抗品种的孵化和生产平台。

4、投资收益分析

2015年及2016年上半年，公司投资收益分别为11,161.31万元和9,528.06万元。其中2015年和2016年上半年的投资收益明细及其对当期营业利润的影响如下表所示：

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2015年，公司投资收益合计1.12亿元，占营业利润的17.33%，其中可供出售金融资产在持有期间的投资收益为0.48亿元，主要是TPG Biotechnology Partners IV,L.P.基金的分红；银行理财收益为0.64亿元，系“其他流动资产”科目中公司购买的理财产品带来的投资收益；权益法核算的长期股权投资收益-30.69万。

2016年上半年，公司投资收益合计0.95亿元，占营业利润的31.93%，其中处置可供出售金融资产取得的投资收益为0.82亿元，系公司出售部分Prometic Life Sciences Inc.股权之盈利；银行理财收益为0.15亿元，系“其他流动资产”科目中公司购买的理财产品带来的投资收益；权益法核算的长期股权投资收益-241.58万元。

（七）营运能力分析

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9在计算2016年上半年总资产周转率时，上半年营业收入进行了年化处理

公司应收账款周转率分别为5.50、6.76、5.43和5.42，对应的应收账款周转天数分别为66.31天、53.99天、67.23天和67.28天。发行人的客户集中度较高，与大客户签订长期大额供应合同，按交货批次与客户结算货款，由于下游客户多为常年合作关系，加之发行人及时催收，使得绝大多数应收账款都能按时收回。整体上看，公司应收账款回款及时、稳定；公司存货周转率分别为1.85、1.79、1.99和2.66，公司存货周转稳定。

五、发行人对外担保和抵质押情况

截至2016年6月30日，公司无对外10担保，亦不存在抵质押情况。

10“对外”指对合并财务报表范围外公司

六、本次债券发行后公司资产负债结构的变化

本次债券发行后将引起发行人资产负债结构的变化，假设发行人的资产负债结构在以下假设的基础上产生变动：

1、财务数据的基准日为2016年6月30日；

2、假设本次债券的募集资金净额为10亿元，即不考虑融资过程中所产生的相关费用且全部发行；

3、假设本次债券募集资金净额10亿元计入2016年6月30日的合并资产负债表；

4、本次债券募集资金拟全部用于补充流动资金；

5、模拟数为假设总额10亿元的本次债券在2016年6月30日完成发行并且清算结束；

基于上述假设，本次债券发行对公司合并资产负债结构的影响如下表：

发行公司债券后发行人资产负债结构的变化表

单位：万元

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第五节 募集资金运用

一、本次募集资金数额

根据《公司债券发行与交易管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，并经公司2016年第一次临时股东大会批准，公司计划发行公司债券票面总额不超过人民币10亿元（含10亿元）。本次公司债券采取一次性发行的方式，其中基础发行规模为人民币8亿元，可超额配售不超过人民币2亿元。

二、本次募集资金的运用计划

1、本次债券募集资金投向

公司本次募集资金扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金，主要用于购买原材料、支付职工工资等。发行人承诺本次债券募集资金将用于核准的用途，不得用于弥补亏损或非生产性支出，不得用于项目投资、股权投资或收购资产，亦不得转借他人。未经有权机构批准，本次债券募集资金用途不得变更。

2、运用募集资金补充公司流动资金的必要性

截至2016年9月30日，公司账面货币资金为42.55亿元，其中A股上市超募资金余额为36.17亿元。由于公司在2015年12月31日之前存在风险投资（参见《深圳市海普瑞药业股份有限公司关于美国全资子公司调整雇主养老金计划投资方式的公告》），根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运行指引（2015年修订）》第6.3.12条“上市公司使用超募资金永久性补充流动资金的，应当在最近十二个月未进行风险投资”的规定，公司超募资金自2016年12月31日方可补充公司流动资金。根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运行指引（2015年修订）》第6.3.12条规定“公司应当按照实际需求偿还银行贷款或者补充流动资金，每12个月累计金额不得超过超募资金总额的30%”。公司在2017年最多可从A股上市超募资金中补充流动资金145,581.22万元11 ，公司不排除将该部分资金补充生产经营、用于对外投资或偿还债务。

11公司A股上市时共募集资金人民币593,480.00万元，发行费用为人民币21,732.20万元，实际募集资金净额为人民币571,747.80万元。其中募投项目总额86,477.07万元，超募资金为485,270.73万元。因此公司在2017年最多可从A股上市超募资金中补充流动资金485,270.73万元×30%=145,581.22万元。

发行人作为全球产销规模领先的肝素钠原料药生产企业，在未来一段时间内仍将继续执行“攀新高”、“走新路”的发展战略。在“攀新高”战略的指引下，公司将进一步开展肝素产业链的整合，公司上游肝素粗品、中游肝素原料药和下游肝素制剂的生产规模都将进一步提升。2014-2015年及2016年上半年，公司购买商品、接受劳务支付的现金为：8.44亿元、9.97亿元和8.60亿元，年均增长率为42.74%12 ；支付给职工以及为职工支付的现金分别为：3.08亿元、3.38亿元和2.11亿元，年均增长率为17.04%；支付的各项税费分别为0.85亿元、1.07亿元和0.92亿元，年均增长率为47.61%；经营活动现金流出小计分别为14.61亿元、16.50亿元和12.63亿元，年均增长率为31.50%。在“走新路”战略的指引下，公司自主研发及新业务领域的日常运营资金需求亦将进一步提升。公司最近三年研发费用分别为：3,997.22万元、5,945.76万元和9,717.29万元，年均增长率为55.92%。

12本段在计算年均增长率时，对2016年上半年数据进行了年化处理

公司现正处于业务扩张期，融资资金主要用于肝素、循环系统疾病和肿瘤治疗等领域。考虑到公司资金需求的持续增加以及A股超募资金短期无法补充流动资金，本次债券的发行将缓解公司短期流动资金压力，也将为公司肝素产业链的整合以及向创新药研发企业的转型提供有力支持。

三、本次债券募集资金运用对公司财务状况的影响

（一）有利于锁定并择期降低公司债务融资成本

目前，公司处于业务发展期，资金需求量较大，与此同时货币政策的变化会增加公司资金来源的不确定性。公司通过发行具有票面利率选择权的固定利率公司债券，一方面可以锁定公司的财务成本，避免由于利率上升带来的风险；另一方面，在市场利率下降时，公司可以调整债券的票面利率，降低融资成本有利于公司的长期稳定发展。

（二）有利于拓宽公司的融资渠道

公司的发展需要多样化的融资方式以提供持续、稳定的资金支持；本次发行是公司首次公开发行公司债券，可以进一步拓宽公司融资渠道，促进公司发展。

（三）有利于提高公司经营的稳定性

本次发行的五年期（3+2年期）公司债券，使公司获得长期稳定的经营资金，减轻短期偿债压力，有助于公司持续稳定的发展。

（四）有助于提高公司净资产收益率

使用杜邦分析法对公司及同行业企业2015年净资产收益率进行分析，分析结果如下：

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净资产收益率=净利润/平均净资产

销售净利率=净利润/销售收入

总资产周转率=销售收入/平均总资产

权益乘数=平均总资产/平均净资产

与同行业上市公司（拟上市公司）相比，海普瑞的净资产收益率较低。在杜邦分析法的框架下，主要是由于总资产周转率和权益乘数较低造成。本次债券的发行有助于提高公司的权益乘数，进而利用财务杠杆提高公司的净资产收益率，给予公司股东更高的资本回报。

四、募集资金专项账户管理安排

公司按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立了本次公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付；专项账户相关信息如下：

开户银行：招商银行股份有限公司深圳新时代支行

银行账号：755905017610302

第六节 备查文件

一、备查文件内容

（一）深圳市海普瑞药业股份有限公司2013年度、2014年度、2015年度经审计的财务报告及2016年三季度的财务报表；

（二）华融证券股份有限公司关于深圳市海普瑞药业股份有限公司发行公司债券的核查意见；

（三）北京市中伦律师事务所关于深圳市海普瑞药业股份有限公司发行公司债券的法律意见书；

（四）深圳市海普瑞药业股份有限公司2016年公司债券信用评级报告；

（五）深圳市海普瑞药业股份有限公司公司债券受托管理协议；

（六）深圳市海普瑞药业股份有限公司公司债券持有人会议规则；

（七）中国证监会核准本次发行的文件

（八）相关法律法规、规范性文件要求披露的其他文件

在本次债券发行期内，投资者可以至本公司及主承销商处查阅本募集说明书摘要全文及上述备查文件，或访问深圳证券交易所网站查阅募集说明书及本募集说明书摘要。

二、备查文件查阅地址

投资者可以自本次债券募集说明书摘要公告之日起到下列地点查阅募集说明书全文及上述备查文件：

发行人：深圳市海普瑞药业股份有限公司

住所：深圳市南山区松坪山郎山路21号

联系地址：深圳市南山区松坪山郎山路21号

法定代表人：李锂

联系人：步海华

联系电话：0755-26980311

主承销商：华融证券股份有限公司

住所：北京市西城区金融大街8号C座

联系地址：北京市西城区金融大街8号C座

法定代表人：祝献忠

联系人：智昕、吴润萌

联系电话：010-56177570

三、备查文件查阅时间

本次债券发行期间，每日9：00-11：30，14：00-17：00（非交易日除外）；

投资者若对募集说明书及本募集说明书摘要存在任何疑问，应咨询自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。

深圳市海普瑞药业股份有限公司

2016年11月4日