四川长虹电器股份有限公司
第九届董事会第五十七次会议决议
公告
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 编号：临2016-077号
四川长虹电器股份有限公司
第九届董事会第五十七次会议决议
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川长虹电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第九届董事会第五十七次会议通知于2016年12月12日以电子邮件方式送达全体董事，会议于2016年12月13日以通讯方式召开。会议应出席董事7名，实际出席董事7名。公司副总经理、财务负责人、董事会秘书、监事会主席列席了会议，会议召开符合《公司法》及本公司章程的规定。会议由董事长赵勇先生主持，经与会董事充分讨论，审议通过了如下决议：
一、审议通过《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》
公司及下属控股子公司因生产经营需要，2016年度向四川长虹电子控股集团有限公司（以下简称“长虹集团”）间接控股子公司四川长虹欣锐科技有限公司（以下简称“欣锐公司”）采购产品的实际额度将超过前期预计额度。因长虹集团控股子公司四川长虹集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）于2016年11月完成了增资887,941,751.02元人民币，增资后财务公司的发放贷款额度相应增加，而财务公司贷款利率较其他商业银行更优惠，有利于降低公司整体资金成本，公司及下属控股子公司结合业务需要，2016年度在财务公司的贷款实际额度将超过前期预计额度。根据上市规则及相关规定，同意公司增加2016年度部分日常关联交易额度。
具体情况如下表：
单位：万元人民币
■
根据《上海证券交易所上市规则》、《公司章程》相关规定，本次增加2016年度日常关联交易额度事项尚需提交公司股东大会审议。
本项议案为关联交易，赵勇先生、刘体斌先生、李进先生、邬江先生为关联董事，回避表决该议案。
表决结果：同意3票，回避4票，反对0 票，弃权0票。
二、审议通过《关于开展远期外汇交易业务的议案》
由于公司海外业务持续增长，且目前外汇市场波动加剧，为降低汇率和利率波动对公司的影响，同意公司在汇丰银行（中国）有限公司等银行开展基于套期保值的远期外汇交易业务，包括远期结售汇业务、掉期（包括利率和汇率掉期等）、外汇期权及期权组合产品（包括封顶期权、区间式货币掉期等），累计外汇交易发生额度不超过30.85亿美元，授权期限为自本事项经股东大会审议通过之日起至下一年度审议相关事项股东大会召开之日止。董事会提请股东大会授权董事会负责具体事项的实施，并同意董事会将该事项转授权于公司经营班子。
本次关于开展远期外汇交易业务的事项尚需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
三、审议通过《关于明确四川长虹置业有限公司担保额度使用范围及增加个人购房贷款阶段性担保额度的议案》
经公司第九届董事会第三十八次会议和2015年度股东大会审议通过，2016年度本公司对四川长虹置业有限公司（以下简称“长虹置业”）及其控股子公司提供90000万元人民币的信用担保额度。为支持控股子公司长虹置业业务良性发展，根据行业惯例，同意本公司、长虹置业及其下属子公司为购房客户银行按揭贷款提供阶段性连带责任担保额度增加85000万元人民币, 担保期限为自本事项本次公司股东大会批准之日起至下一年度审议相关事项股东大会召开之日止。本公司对长虹置业提供信用担保的使用范围及担保额度具体明细如下：
单位：万元人民币
■
上述增加个人购房阶段性担保额度事项尚需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
四、审议通过《关于公司向绵阳市游仙区农村信用合作联社申请授信额度并在额度内办理业务的议案》
根据公司经营发展需要，同意公司向绵阳市游仙区农村信用合作联社（以下简称“绵阳游仙信用联社”）申请不超过10亿元人民币授信额度，授信有效期不超过一年；具体授信额度及期限以绵阳游仙信用联社授信批复为准。
授权经营班子在上述授信额度及授信有效期内根据公司生产经营需要决定并开展申请授信、贷款、银行承兑和信用证的签发、票据贴现、票据质押、信用证贴现、贸易融资、进口保付、出口保理、供应链融资等业务；授权公司经营班子根据生产经营需要决定并开展基于保值的金融产品业务，包括定期存款、协议存款、结构性存款；授权公司经营班子负责相关协议的签订，其签字签章具有同等效力。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
五、审议通过《关于新增远信融资租赁有限公司授信额度的议案》
根据公司经营发展的需要，为充分利用本公司控股子公司远信融资租赁有限公司（以下简称“远信租赁”）外债额度，降低公司整体资金成本，同意公司为远信租赁新增4亿元人民币的授信额度，期限为一年，授信方式为委托贷款。结合本次授信额度，公司对远信租赁的授信额度由原来28亿元人民币增加至32亿元人民币。
授权公司经营班子负责签订本次授信的相关协议，其签字及签章具有同等效力。
表决结果：同意7票，反对0 票，弃权0 票。
六、审议通过《关于四川长虹格润再生资源有限责任公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法的议案》
为更加客观公正地反映本公司控股子公司四川长虹格润再生资源有限责任公司（以下简称“格润公司”）的财务状况和经营成果，提供更加真实准确的会计信息，同意格润公司对应收国家废弃电器电子产品基金补贴坏账准备计提方法变更为不计提，同意本公司对应收国家废弃电器电子产品基金补贴坏账准备方法变更为不计提，同意格润公司废弃电器电子产品拆解业务成本核算方法变更为将当期总成本（包括原材料采购成本、人工费用、制造费用等）按照当期拆解物预计销售收入和当期确认基金补贴收入的比例进行分摊分别计入拆解物成本和基金补贴收入成本。
本次应收国家基金补贴坏账准备计提方法变更采用未来适用法进行会计处理，无需对本公司已披露的财务报告进行追溯调整，预计增加本公司2016年度净利润约为1876.78万元人民币；变更废弃电器电子产品拆解业务成本核算方法需对本公司已披露的财务报告进行追溯调整，据测算采用变更后的成本核算方法对本公司报表各期的损益影响分别为：2014年应调减净利润259.27万元人民币，2015年应调增净利润181.13万元人民币，2016年1-11月应调增净利润70.73万元人民币。
上述变更对本公司相关年度净利润和所有者权益未造成重大影响，无需提交公司股东大会审议。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
七、审议通过《关于出资组建“智能物联”公司的议案》
为促进公司物联网产业的发展，加快公司智能战略的落地实施，同意公司与公司控股子公司四川长虹器件科技有限公司（以下简称“器件公司”）出资组建四川爱联科技有限公司（以下简称“新公司”，暂定名，最终以工商管理部门核准为准）。新公司注册资本5,000万元人民币，其中本公司以现金认缴出资2,500万元人民币，占新公司注册资本的50%，器件公司以现金认缴出资1,500万元人民币，占新公司注册资本的30%，新公司管理团队以现金认缴出资1,000万元人民币，占注册资本的20%。新公司注册地址为四川省绵阳市，经营范围为物联网模块、互联网模块、无线模块、通讯模块、传感器及其应用模组、GPS模组、北斗导航模组、无线板卡、无线应用组件，以及相关的整件、整机、终端整机，以及物联网相关的技术、软件、嵌入式系统和一体化解决方案等经营（暂定，最终以工商管理部门核准为准）。经营期限：永久。
授权公司经营班子负责组建四川爱联科技有限公司相关事项。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
八、审议通过《关于召开2016年第三次临时股东大会的议案》
根据公司经营工作的需要，同意公司于2016年12月29日以现场投票与网络投票相结合方式召开2016年第三次临时股东大会，审议《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》、《关于开展远期外汇交易业务的议案》、《关于明确长虹置业担保额度使用范围及增加个人购房贷款阶段性担保额度的提案》，具体内容详见附件《关于召开2016年第三次临时股东大会的通知》。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
九、审议通过《关于部分销售分公司变更负责人及注销的议案》
根据公司经营管理需要，同意注销四川长虹电器股份有限公司遂宁销售分公司，同意对四川长虹电器股份有限公司哈尔滨销售分公司等41家销售分公司负责人进行变更。授权公司经营班子按相关规定和程序办理销售分公司注销、负责人变更事项。
表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。
四川长虹电器股份有限公司董事会
2016年12月14日
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：临2016-078号
四川长虹电器股份有限公司
第八届监事会第三十九次会议决议
公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川长虹电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第八届监事会第三十九次会议通知于2016年12月12日以电子邮件的方式送达公司全体监事，会议于2016年12月13日在本公司商贸中心以通讯方式召开，本次会议应到监事5名，实际出席监事5名。本次会议召开符合《公司法》及本公司章程的规定。会议由监事会主席余万春先生召集和主持，经与会监事充分讨论，审议通过了如下决议：
一、审议通过《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》
监事会认为：本次增加2016年度日常关联交易额度，主要原因是公司及下属控股子公司业务扩大、财务公司增资后对公司及下属控股子公司发放贷款额度增加。该日常关联交易增加额度为公司日常经营所需，是持续的、经常性关联交易，是在自愿、平等、互利的基础上进行的，有利于公司持续良性发展，符合公司及全体股东利益。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
二、审议通过《关于开展远期外汇交易业务的议案》
监事会认为：开展远期外汇交易业务是由于公司海外业务持续增长，且目前外汇市场波动剧烈，为有效规避海外业务形成的外汇风险，公司需要利用开展远期外汇交易来对冲，以实现套期保值的目的，不存在任何投机性的操作。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
三、审议通过《关于明确四川长虹置业有限公司担保额度使用范围及增加个人购房贷款阶段性担保额度的议案》
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
四、审议通过《关于公司向绵阳市游仙区农村信用合作联社申请授信额度并在额度内办理业务的议案》
监事会认为：公司向绵阳市游仙区农村信用合作联社申请授信额度并在额度内办理业务，有利于公司通过扩展外部融资渠道满足公司资金需求，保障公司生产、经营的稳定与发展。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
五、审议通过《关于新增远信融资租赁有限公司授信额度的议案》
监事会认为：新增远信融资租赁有限公司授信额度，有利于充分利用远信租赁有限公司外债额度，降低公司资金成本。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
六、审议通过《关于四川长虹格润再生资源有限责任公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法的议案》
监事会认为：四川长虹格润再生资源有限责任公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法，有利于更加客观公正地反映格润公司的财务状况和经营成果，提高信息披露的针对性、可比性。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
七、审议通过《关于出资组建“智能物联”公司的议案》
监事会认为：公司出资组建“智能物联”公司，有利于促进公司物联网产业的发展，加快公司智能战略落地实施。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
八、审议通过《关于召开2016年第三次临时股东大会的议案》
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
九、审议通过《关于部分销售分公司变更负责人及注销的议案》
表决结果：同意5票，否决0票，弃权0票。
特此公告。
四川长虹电器股份有限公司监事会
2016年12月14日
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 公告编号：2016-079
四川长虹电器股份有限公司
关于召开2016年第三次临时股东
大会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●股东大会召开日期：2016年12月29日
●本次股东大会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
一、 召开会议的基本情况
(一) 股东大会类型和届次：2016年第三次临时股东大会
(二) 股东大会召集人：董事会
(三) 投票方式：本次股东大会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结 合的方式
(四) 现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2016年12月29日9 点30 分
召开地点：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号公司会议室
(五) 网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东大会网络投票系统
网络投票起止时间：自2016年12月29日
至2016年12月29日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东大会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25,9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东大会召开当日的9:15-15:00。
(六) 融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司股东大会网络投票实施细则》等有关规定执行。
(七) 涉及公开征集股东投票权
无
二、 会议审议事项
（一）本次股东大会审议议案及投票股东类型
■
（二） 各议案已披露的时间和披露媒体
上述议案经公司第九届董事会第五十七次会议审议通过，具体内容详见公司于2016年12月14日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《四川长虹第九届董事会第五十七次会议决议公告》。
1、 特别决议议案：无
2、 对中小投资者单独计票的议案：1
3、 涉及关联股东回避表决的议案：1
4、 涉及优先股股东参与表决的议案：无
三、 股东大会投票注意事项
（一）本公司股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
（二）股东通过上海证券交易所股东大会网络投票系统行使表决权，如果其拥有多个股东账户，可以使用持有公司股票的任一股东账户参加网络投票。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股或相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
（三）股东所投选举票数超过其拥有的选举票数的，或者在差额选举中投票超过应选人数的，其对该项议案所投的选举票视为无效投票。
（四）同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
（五）股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、 会议出席对象
(一) 股权登记日收市后在中国登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东大会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二) 公司董事、监事和高级管理人员。
(三) 公司聘请的律师。
(四) 其他人员
五、 会议登记方法
（一）登记时间
2016年12月28日上午9：00－11：30，下午1：30－5：00
（二）登记地点
四川省绵阳市高新区绵兴东路35号公司会议室
（三）登记办法
1、个人股东亲自出席会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、股东账户卡；委托代理他人出席会议的，委托代理人还应出示本人有效身份证件、股东授权委托书（样式详见附件1）。
2、法人股东应由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应出示本人身份证、能证明其具有法定代表人资格的有效证明、加盖公章的法人营业执照复印件和法人股东账户卡；委托代理人出席会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位依法出具并加盖公章的书面授权委托书、加盖公章的法人营业执照复印件和法人股东账户卡。
3、异地股东可采用传真方式登记，但应在出席会议时提交上述证明资料原件。
六、 其他事项
（一）出席会议股东的食宿费、交通费自理。
（二）联系方法
电话：（0816）2416675
传真：（0816）2417949
邮编：621000
地址：四川省绵阳市高新区绵兴东路35号
联系部门：董事会办公室
（三）网络投票系统异常情况的处理方式：网络投票期间，如网络投票系统遇突发重大事件的影响，则本次股东大会的进程遵照当日通知。
特此公告。
四川长虹电器股份有限公司董事会
2016年12月14日
附件1：授权委托书
● 报备文件
提议召开本次股东大会的董事会决议
附件1：授权委托书
授权委托书
四川长虹电器股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2016年12月29日召开的贵公司2016年第三次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东帐户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
委托日期： 年 月 日
备注：
委托人应在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 编号：临2016-080号
四川长虹电器股份有限公司
关于增加2016年度日常关联交易
额度的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、日常关联交易预计额度增加基本情况
（一）原2016年度日常关联交易预计
四川长虹电器股份有限公司（以下简称 “公司”）2015年度股东大会审议通过了《关于预计2016年日常关联交易的议案》、《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》，其中预计公司2016年度向四川长虹电子控股集团有限公司其他子公司购买原材料20,470万元人民币，预计公司2016年度在关联人财务公司存款为450,000万元人民币。详见公司于2016年7月5日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的相关公告。
（二）本次增加日常关联交易预计额度情况
单位：万元人民币
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本次向关联人购买原材料交易额度增加主要为预计增加与四川长虹欣锐科技有限公司（以下简称“欣锐公司”）之间的关联交易额度。因公司及控股子公司业务扩大，预计向欣锐公司购买原材料额度增加5500万元人民币。
本次在关联人四川长虹集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）贷款增加主要是因为公司及控股子公司业务发展需要，同时财务公司贷款利率较其他商业银行更优惠，有利于降低公司整体资金成本。且财务公司在2016年11月完成了增资887,941,751.02元人民币，增资后财务公司的发放贷款额度相应增加，年底各成员单位存款增加，财务公司可放贷资金规模扩大。结合公司及控股子公司业务需要，预计在财务公司贷款额度增加12亿元人民币。
公司2016年度日常关联交易额度指本公司及下属非上市子公司2016年与关联方交易额度，公司下属上市子公司合肥美菱股份有限公司及其下属子公司、华意压缩机股份有限公司及其下属子公司日常关联交易额度按照深圳证券交易所相关规定另行履行相关审议及披露程序；长虹佳华控股有限公司及下属子公司的日常关联交易额度按照香港联交所有关规定另行履行相关审议及披露程序。
二、关联方介绍和关联关系
（一）欣锐公司
欣锐公司注册地址：四川省广元市经济开发区，注册资本：14975万元，法定代表人：郑光清，主要经营范围：平板电源的生产销售。四川长虹电子控股集团有限公司间接持有该公司60.10%股权。
欣锐公司与上市公司的关联关系：公司控股股东的控股子公司。
（二）财务公司
财务公司注册地址：绵阳市高新区绵兴东路35号,注册资本：188794.175102万元人民币，法定代表人:胡嘉，主要经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；银监会批准的其他业务。四川长虹电子控股集团有限公司持有该公司50%股权。
财务公司与上市公司的关联关系：公司控股股东的控股子公司。
三、关联交易主要内容及定价政策和定价依据
本公司与关联方的交易将本着公平交易的原则，以市场价格作为定价基础，以合同的方式明确各方的权利和义务。
四、关联交易目的及对公司的影响
上述日常关联交易为本公司与关联方之间的持续的、经常性关联交易，是在平等、互利的基础上进行的，未损害上市公司利益，不会对公司本期及未来的财务状况和经营成果产生重大影响，也不会影响公司的独立性。
五、审议程序
2016年12月13日，四川长虹第九届董事会第五十七次会议审议通过了《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》，该交易属于关联交易，关联董事赵勇先生、刘体斌先生、李进先生、邬江先生对本项议案执行了回避表决，非关联董事对本项议案进行了表决，通过此项议案。根据《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》相关规定，本议案尚需提交公司股东大会审议。
本公司3名独立董事事前对董事会提供的相关材料进行了认真的审阅，同意提交董事会审议，并发表如下独立意见：公司《关于增加2016年度日常关联交易额度的议案》所涉及的关联交易，符合公司实际情况，是正常、合理的；在议案表决过程中，关联董事依法进行了回避，表决程序合法；本次关联交易涉及的交易价格以市场价格作为定价基础，定价公允，不会损害公司与全体股东的利益。
六、备查文件
1、四川长虹电器股份有限公司第九届董事会第五十七次会议决议；
2、经独立董事签字确认的事前认可意见；
3、经独立董事签字确认的独立董事意见。
特此公告。
四川长虹电器股份有限公司董事会
2016年12月14日
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 编号：临2016-081号
四川长虹电器股份有限公司
关于开展远期外汇交易业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
四川长虹电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）第九届董事会第五十七次会议审议通过了《关于公司开展远期外汇交易业务的议案》。公司授权经营班子根据需要在外汇交易累计金额30.85亿美元内向汇丰银行等多家银行开展基于保值的远期外汇交易业务，授权有效期为自本事项经股东大会审议通过之日起至下一年度审议相关事项股东大会召开之日止。具体情况如下：
一、开展外汇交易业务的必要性
公司部分产品出口，同时公司部分材料采用进口方式购入，均采用美元等外币进行结算。目前，外汇市场波动剧烈，当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定的影响。为有效规避公司海外销售业务及进口业务形成的收付汇风险（包括汇率和利率），降低汇率波动对公司经营的影响，使公司专注于生产经营，公司需要开展远期外汇交易来对冲。考虑到2015年业务的持续发展，结合新增业务情况，累计外汇交易额度需求为30.85亿美元。
二、拟开展的远期外汇交易业务概述
公司拟开展如下远期外汇交易业务：
1、远期结售汇业务：对应未来的收付汇金额与时间，与银行签订远期结售汇合约，锁定未来收汇的结汇汇率或者未来付汇的购汇汇率。
2、掉期（包括利率和汇率掉期等）：通过利率或者汇率互换，将利率固定或者汇率锁定。
3、外汇期权及期权组合产品（包括封顶期权、区间式货币掉期等）：公司与银行签订外汇期权合约，就是否在规定的期间按照合约约定的执行汇率和其他约定条件，买入或者卖出外汇的选择权进行交易。上述产品相比普通远期可以获得更好的优势。
三、拟开展的远期外汇交易的主要条款
1、合约期限：公司所有开展的远期外汇交易的期限均在三年以内(含三年)。
2、交易对手：银行
3、流动性安排：基于公司的进出口收付汇以及债务的合理估计，所有远期外汇交易严格匹配预期收付汇时间，基于真实的业务背景。
四、远期外汇交易的风险分析
1、市场风险
对于单边的远期结汇或者购汇业务，如果到期日外币/人民币汇率大于或者小于合约汇率，则该笔合约将产生亏损。但是公司通过远期外汇交易锁定结售汇汇率，不受汇率波动带来的影响，可有效对冲外汇风险。因此，通过远期外汇交易可有效规避市场风险。
2、公司违约风险
公司远期外汇交易是严格匹配进出口业务的收付汇及债务的时间和金额，非投机性操作，合规合法。
3、银行违约风险
对于远期外汇交易，如果在合约期内银行倒闭，则公司不能以约定价格执行外汇合约，存在风险敞口不能有效对冲的风险。
公司目前交易的银行主要包括汇丰银行、东亚银行、中国银行等大型银行，违约风险可控。
4、风险管理措施
公司所有远期外汇交易均有真实的业务背景，同时，公司建立了外汇风险管理机制，定期和不定期召开会议，并制定总体策略和月度计划，进行定期检查。具体每笔业务操作，根据授权管理办法，采用逐级审批的制度，可有效控制和防范风险。
五、对公司影响分析
本次远期外汇交易累计金额30.85亿美元，为本公司及下属长虹（香港）贸易有限公司、广东长虹电子有限公司、四川长虹网络科技有限责任公司、四川长虹器件科技有限公司、远信融资租赁有限公司、四川长虹新能源科技股份有限公司等非上市子公司外汇交易预计累计总额度，公司下属上市子公司合肥美菱股份有限公司及其下属子公司、华意压缩机股份有限公司及其下属子公司开展外汇交易业务按照深圳证券交易所相关规定另行履行相关审议及披露程序；长虹佳华控股有限公司及下属子公司按照香港联交所有关规定另行履行相关审议及披露程序。
公司拟进行的远期外汇交易行为是以满足正常生产经营需要，防范和规避汇率和利率风险为目的，严格基于公司的外币收（付）汇预测，严格禁止任何金额的单向、存在风险敞口的远期外汇交易行为。公司建立了外汇风险管理机制，定期和不定期召开会议，制定外汇策略，并对实际交易合约签署及执行情况进行核查。公司开展远期外汇交易业务充分利用远期结售汇的套期保值功能，降低汇率和利率波动对公司的影响，有利于提升公司外汇风险的管控能力，符合公司及全体股东利益。综上，预计开展的远期外汇交易业务对公司的经营不会产生重大不利影响。
六、独立董事意见
公司关于开展远期外汇交易业务的事项审议程序合法、有效，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。本次开展远期外汇交易业务，可有效规避外汇风险（包括汇率和利率），不会损害公司及中小股东的利益，同意公司在汇丰银行等银行开展基于套期保值的远期外汇交易业务，累计外汇交易发生额度不超过30.85亿美元，授权期限为自本事项经股东大会审议通过之日起至下一年度审议相关事项股东大会召开之日止。
七、会计政策及核算原则
根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号——套期保值》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指南，对远期外汇交易进行公允价值评估和核算处理。
本次拟开展的远期外汇交易业务尚需提交公司股东大会审议。
特此公告。
四川长虹电器股份有限公司董事会
2016年12月14日
证券代码：600839 证券简称：四川长虹 编号：临2016-082号
四川长虹电器股份有限公司
关于会计政策、会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、概述
2016年12月13日，四川长虹电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）召开第九届董事会第五十七次会议和第八届监事会第三十九次会议，审议通过了《关于四川长虹格润再生资源有限责任公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法的议案》，同意公司下属子公司四川长虹格润再生资源有限责任公司（以下简称“格润公司”）变更应收国家基金补贴坏账准备计提方法和成本核算方法，同意本公司应收国家废弃电器电子产品基金补贴坏账准备计提方法会计估计变更为不计提。
二、具体情况及对公司的影响
（一）关于应收国家基金补贴坏账准备计提方法的变更
1、应收国家基金补贴坏账准备计提方法变更的内容与原因
变更前格润公司对应收国家废弃电器电子产品基金补贴坏账准备计提方法为账龄法，具体如下：
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变更之后，格润公司对应收国家废弃电器电子产品基金补贴不计提坏账准备。
上述变更，主要基于对应收国家废弃电器电子产品基金补贴减值风险判断并参照同行业上市公司及公众公司通行做法。格润公司此前应收国家废弃电器电子产品基金补贴一直未发生过坏账，没有回收风险，不存在减值。根据《废弃电器电子产品回收处理管理条例》（国务院令第 551 号）和《废弃电器电子产品处理基金征收使用管理办法》（财务综【2012】34 号）的相关规定：废弃电器电子产品从入库、出库到拆解处理作业的全过程都有实时视频监控，并采用按季度逐级审核上报：由属地县级环保和第三方会计师事务所共同初审，市级环保部门复审，省环保厅组织交叉审核并在省环保厅网站公示，环保部对各省环保厅上报情况进行核实，确认每个处理企业完成拆解处理的废弃电器电子产品种类、数量，在环保部网站公示后汇总提交财政部。财政部按照环保部提交的废弃电器电子产品拆解处理种类、数量和基金补贴标准，核定对每个处理企业补贴金额并支付资金。资金支付按照国库集中支付制度有关规定执行。
格润公司废弃电器电子产品拆解规模逐步扩大，每年应收国家基金补贴的金额也越来越大，应收国家基金补贴坏账准备计提方式变更为不计提有利于更加客观公正地反映格润公司的财务状况和经营成果，使格润公司的应收债权更符合格润公司的回收状况和风险状况。参考同行业上市公司及公众公司通行方式，变更后公司的报表能更好的满足使用者需求，更方便和同行业公司进行比较，有利于提高信息披露的针对性、可比性。
2、应收国家基金补贴坏账准备计提方法变更对公司的影响
本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对公司已披露的财务报告进行追溯调整，结合格润公司往年此类应收款项情况和对格润公司2016年底应收款项余额的测算，此项会计估计变更预计将增加公司2016年的净利润约为1876.78万元人民币，本次变更对公司2016年净利润和所有者权益未造成重大影响。
（二）关于废弃电器电子产品拆解业务成本核算方法的变更
1、成本核算方法变更的内容与原因
变更前核算方法：格润公司废弃电器电子产品拆解业务成本核算方式为将拆解过程中发生的所有费用包括人工费用、其他制造费用（包括折旧、水电费等）作为补贴收入对应的成本，并在确认补贴收入时，对应结转该部分的成本；将原材料的采购成本作为拆解物对应的成本，并在确认拆解物销售收入时，结转对应的原材料采购成本。期末对存货根据成本和可变现净值孰低的方法计提跌价准备。变更后核算方法：当期总成本（包括原材料采购成本、人工费用、制造费用等）按照当期拆解物预计销售收入和当期确认基金补贴收入的比例进行分摊分别计入拆解物成本和基金补贴收入成本。
由于废弃电器电子产品拆解行业普遍是原材料采购价格大于其拆解物的销售价格，采用变更后的成本核算方式更符合收入成本配比原则，使格润公司的毛利水平更为合理，更能客观公正地反映格润公司的财务状况和经营成果。本次成本核算方法变更也有利于公司的报表使用者阅读并与同行业公众公司进行比较，有利于提高信息披露的可比性。
2、成本核算方法变更对公司的影响
变更成本核算方法需对本公司已披露的财务报告进行追溯调整，据测算采用
变更后的成本核算方法对本公司报表各期的损益影响分别为：2014年应调减净利润259.27万元人民币，2015年应调增净利润181.13万元人民币，2016年1-11月应调增净利润70.73万元人民币。本次变更对本公司相关年度净利润和所有者权益未造成重大影响。
三、董事会、独立董事和监事会的结论性意见
1、董事会关于会计政策变更和会计估计变更合理性的说明
董事会认为：公司本次会计政策、会计估计变更是根据公司实际业务情况及参照同行业上市公司及公众公司处理方式进行合理变更，决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更和会计估计变更。
2、独立董事意见
公司对格润公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法事项的审议程序合法、有效，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。格润公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提方法和成本核算方法后，能更加客观公正地反映格润公司的财务状况和经营成果，提供更加真实、可靠的会计信息，同意格润公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提方法和成本核算方法，同意本公司应收国家废弃电器电子产品基金补贴坏账准备计提方法会计估计变更为不计提。
3、监事会意见
格润公司变更应收国家基金补贴坏账准备计提和成本核算方法，有利于更加客观公正地反映格润公司的财务状况和经营成果，提高信息披露的针对性、可比性。该议案提交董事会审议程序符合相关法律法规及公司章程的规定。
四、上网公告附件
1、独立董事关于会计政策变更和会计估计变更的独立意见
2、公司第九届董事会第五十七次会议决议公告
3、公司第八届监事会第三十九次会议决议公告
特此公告。
四川长虹电器股份有限公司董事会
2016年12月14日
