南宁化工股份有限公司
关于以公开挂牌方式转让对梧州市联溢化工有限公司
债权的补充公告

证券代码：600301 证券简称：*ST南化 编号：临2016-61

南宁化工股份有限公司

关于以公开挂牌方式转让对梧州市联溢化工有限公司

债权的补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司于2016年12月21日发布了《关于以公开挂牌方式转让对梧州市联溢化工有限公司债权的公告》（编号：临2016-60），现就相关事项补充公告如下：

一、公司对梧州市联溢化工有限公司（以下简称“联溢公司”）享有债权的历史由来

联溢公司原名广西红日化工有限公司（以下简称“红日化工”），成立于2002年3月5日，红日化工与公司同属氯碱行业。为了有效整合广西氯碱产业，拓展广东市场，公司于2006年4月17日召开董事会审议通过了《受让广西红日化工有限公司股权并对其增资扩股的议案》，同意受让红日化工股权并对其增资扩股，公司目前持股比例为54.10%。2014年8月14日公司召开的第六届第二次临时董事会、2014年9月2日公司2014年第一次临时股东大会会议审议通过《股权转让协议》，将公司持股联溢公司54.10%股权全部转让给南宁化工集团有限公司持有，并于2014年10月完成了工商变更登记。

联溢公司属氯碱化工行业，主要生产液体烧碱，面向广东市场。由于其项目投资以银行贷款为主，财务成本和折旧负担重，投产后一直效益不佳。公司在广西市场烧碱的销售产能不足，为满足市场需要，2011年8月起，以预付货款方式向联溢公司采购烧碱。至将其转让给南化集团前，联溢公司尚未完全履行供货义务，累计尚有预付货款114,412,646.36元。后其通过提供产品以及现金偿还了部份欠款，目前欠款金额为110,424,856.18元。

二、全额计提坏账的情况说明

联溢公司由于受市场变化及成本的影响，连续多年出现亏损，根据会计准则的相关规定，截至2013年12月31日，梧州联溢的净资产为-78,247,767.66元，母公司对其应收款为93,029,602.73元，因此计提减值准备78,247,767.66元。2014年末联溢公司净资产为-121,080,705.99元，因此公司当年对剩余欠款全额计提了坏帐准备。

三、债权评估的情况说明

公司聘请具有从事证券业务资格的上海立信资产评估有限公司（以下简称“立信评估公司”）出具的信资评报字（2016）第 7003 号《资产评估报告》，以评估基准日 2016 年10月31日。评估公司通过履行现场勘查、调查和评定估算等必要的评估程序，采用市场比较法和成本逼近法，得出本次评估的结论为：截止至2016年10月31日，公司拟转让持有联溢公司应收账款债权总额为人民币110,424,856.18元。债权评估结果为：委估债权综合受偿金额为3,002.45万元（全部为一般受偿额），综合受偿比例为27.47%。

南宁化工股份有限公司董事会

2016年12月22日