上海复星医药（集团）股份有限公司2017年公开发行公司债券募集说明书摘要（面向合格投资者）（第一期）
(上接19版)
报告期内，公司流动资产结构情况如下：单位：万元
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报告期内，公司流动资产的结构较为稳定，与公司经营规模及经营特点相匹配。公司流动资产主要由货币资金、存货和应收账款构成。截至2016年9月末，上述三项资产占流动资产的比重分别为55.04%、15.81%、20.11%，合计占流动资产的比重为90.96%。
① 货币资金
报告期内，发行人货币资金构成如下：单位：万元
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截至2013年-2015年末及2016年9月末，公司货币资金总额分别为306,741.36万元、369,569.82万元、402,863.69万元和565,153.96万元，占流动资产的比例分别为43.90%、42.66%、48.39%和55.04%。公司货币资金主要由现金及银行存款构成。货币资金除人民币外还包括美元、港币、欧元、日元等币种。为维持日常生产经营，公司保持适度的货币资金存量。
公司银行存款金额较大并且在资产中占比较高的主要原因是，发行人业务遍及医疗健康全产业链且旗下子公司众多，因此具有经营现金流大、资金需求量大的特点。充足的银行存款主要为保证发行人各项业务的正常开展以及原料采购等生产经营付款的及时性。此外，银行存款中还包括部分受限存款，主要是取得银行承兑汇票保证金、履约保函保证金、信用证保证金等。
② 应收票据
截至2013年-2015年末及2016年9月末，发行人应收票据全部为银行承兑汇票，金额分别为35,617.45万元、47,252.31万元、41,034.97万元和38,402.08万元，占流动资产的比例分别为5.10%、5.45%、4.93%和3.74%。公司应收票据均为收到客户开具的银行承兑汇票。部分客户由于自身资金周转等原因，使用银行承兑汇票向公司支付货款。
报告期内，公司应收票据余额中对关联方应收票据余额情况如下：单位：万元
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上述关联方应收票据主要系公司向国药控股销售药品所收到的银行承兑汇票。
③ 应收账款
报告期内，发行人应收账款构成如下：单位：万元，%
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公司应收账款坏账计提情况下：单位：万元
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(续上表)单位：万元
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最近三年末，公司应收帐款主要呈现以下特征：（1）公司的应收账款余额逐年增长，应收账款周转率稳定。表明公司应收账款余额的增加与公司业务规模扩张基本保持同步；（2）公司90%以上应收账款的账龄在一年以内，账龄较短，回收风险较低。
④ 其他应收款
2013年-2015年末及2016年9月末，发行人的其他应收款分别为38,798.74万元、19,875.56万元、20,096.12万元和25,679.85万元，占流动资产的比重分别为5.55%、2.29%、2.41%和2.50%，2013年后较为平稳，主要原因包括合并口径变化及业务规模扩张导致与第三方的资金往来增加，主要包括日常业务、股权转让应收款、股权及项目投资预付款或者保证金、对外暂付款等经常性变动。从账龄结构来看，公司其他应收款账龄相对较短。2013年-2015年末，公司账龄3年以内（包括3年）的其他应收款余额占全部其他应收款的比例为96.27%、93.26%和92.15%。发行人其他应收账款均已按照会计准则的要求，根据款项的实际收回可能计提了相应的坏账准备，2013-2015年末分别提取坏账准备金799.35万元、1,259.32万元和2,089.52万元。
2014年末公司其他应收款较2013年末减少18,923.18万元，主要系公司为收购青岛黄海制药有限责任公司5%股权而向交易对手支付合计1.5亿元交易保证金，上述收购于2014年4月完成，相关交易保证金转为长期股权投资导致公司2014年末其他应收款余额下降。
2015年末公司其他应收款较2014年末增加220.56万元，主要系发行人进行相关股权或项目投资支付的预付款或保证金以及出售股权尚未收到的股权转让款等款项增加所致。
截至2016年9月30日，公司其他应收款余额为25,679.85万元。报告期内，发行人其它应收款占其总资产总额比重较小。
⑤ 存货
最近三年，发行人存货构成如下：单位：万元，%
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人存货余额分别为161,427.18万元、160,456.24万元、164,877.27万元和162,290.23万元，占流动资产的比重分别为23.11%、18.52%、19.80%和15.81%，公司存货以原材料、在产品、库存商品以及产成品为主，主要系医药制造过程中所需的原材料、在产品和产成品，以及医药零售、批发商业业务中用于销售的相关药品。
2014年末公司库存商品余额较上年大幅下降，主要系发行人于2014年12月与国大药房签订了关于复星药业、复美大药房、金象大药房的不可撤销的股权转让协议，使上述三家从事医药零售及批发业务的子公司的资产被重分类为持有待售资产，不再纳入“存货”科目核算。最近三年，公司提取的存货跌价准备情况如下表：单位：万元
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发行人2014年末存货跌价准备余额较2013年末增加2,219.89万元，主要系由于发行人相关医疗器械型号产品及耗材可变现公允价值发生变化，发行人于2014年度新增计提2,942.16万元同时转回722.27万元存货跌价准备所致。
发行人2015年末存货跌价准备余额较2014年末减少1,316.93万元，主要系由于发行人相关医疗器械型号产品及耗材可变现公允价值发生变化，发行人于2015年度新增计提2,795.17万元同时转回4,112.11万元存货跌价准备所致。
⑥ 划分为持有待售的资产
2014年末，公司划分为持有待售的资产为99,034.08万元。2014年12月10日，公司与国大药房签订不可撤销的股权转让协议，拟出售其持有的复星药业97%股权、复美大药房99.76%股权以及金象大药房53.13%股权。因此，2014底公司将复星药业和复美大药房以及金象大药房划分为持有待售，将其资产列示于划分为持有待售的资产。上述资产处置已于2015年1月完成。
（2）非流动资产分析
报告期内，公司非流动资产结构情况如下：
单位：万元
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报告期内，公司非流动资产主要由可供出售金融资产、长期股权投资、固定资产、无形资产和商誉构成。截至2016年9月末，上述五项资产占非流动资产的比重分别为9.37%、44.64%、17.34%、10.58%和12.20%，合计占非流动资产的比重为94.13%。
① 可供出售金融资产
最近三年，发行人可供出售金融资产明细如下所示：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人的可供出售金融资产分别为266,440.89万元、249,915.64万元、331,445.20万元和263,652.39万元，占非流动资产比例分别为11.85%、9.37%、11.09%和9.37%。
公司可供出售金融资产主要为公司在医药健康产业的权益性投资，根据权益性投资的公允价值是否能够可靠计量进一步划分为按公允价值计量的可供出售金融资产与按成本计量的可供出售金融资产。
公司2014年末可供出售金融资产较2013年末减少16,525.25万元。其中，按公允价值计量的可供出售金融资产减少53,701.61万元，主要系公司出售部分按公允价值计量的可供出售金融资产所致；按成本计量的可供出售金融资产增加37,176.37万元，主要系公司新增对青岛黄海制药有限责任公司及挂号网（杭州）科技有限公司等医药健康相关企业的权益性投资所致。
公司2015年末可供出售金融资产较2014年末增加81,529.55万元。其中，按公允价值计量的可供出售金融资产增加18,853.06万元，主要系公司购入部分按公允价值计量的可供出售金融资产所致；按成本计量的可供出售金融资产增加62,676.50万元，主要系公司新增对CMF Health Investment,L.P及Astute Medical.Inc.的权益性投资所致。
公司2016年9月末可供出售金融资产较2015年末减少67,792.81万元，主要系公司出售部分按公允价值计量的可供出售金融资产所致以及视同处置Gua hao.com权益性投资所致。
② 长期股权投资
2013年-2015年末及2016年9月末，公司所持长期股权投资账面价值分别为894,047.41万元、1,190,575.01万元、1,391,975.62万元及1,591,913.42万元，占非流动资产比例分别为39.76%、44.64%、46.59%和44.64%，长期股权投资余额呈逐年增长趋势。
长期股权投资主要系发行人对合营企业以及联营企业的权益性投资。公司近年来不断推进并加快了国内医药产业的整合步伐，并购了多家具有规模优势、品牌优势、成本优势和质量控制能力的医药企业，造成股权投资的金额和占比均较大。
2014年末公司长期股权投资账面价值较2013年末增加296,527.60万元，增长率33.17%，主要系新增HEALTHY HARMONY HOLDINGS, L.P.等联营公司、以及国药产投等联营公司利润积累所致。2015年末公司长期股权投资账面价值较2014年末增加201,400.61万元，增长率16.92%，主要系新增青岛山大齐鲁医院投资管理有限公司、以及Sovereign Medical Services Inc.等联营公司利润积累所致。2016年9月末长期股权投资账面价值较2015年末增加199,937.8万元，增长率14.36%，主要系新增Guahao.com Limited等联营公司、以及HEALTHY HARMONY HOLDINGS, L.P.等联营公司利润积累所致。
截至2016年9月末，发行人长期股权投资明细如下表所示：单位：万元
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③ 固定资产
最近三年，发行人固定资产构成情况如下所示：单位：万元，%
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人的固定资产净额分别为358,215.90万元、462,395.83万元、476,079.52万元和490,346.71万元，占非流动资产的比例分别为15.93%、17.34%、15.93%和17.34%。发行人的固定资产主要包括房屋及建筑物和机器设备。2015年末本科目较上年增加1.37亿元，主要是由于本年在建工程转入4.84亿元，其中转入房屋及建筑物为19,849.94万元，转入机器设备为27,214.86万元。2015年末房屋及建筑物和机器设备占固定资产的比重分别为56.50%、35.62%。
④ 无形资产
最近三年，无形资产构成如下所示：单位：万元，%
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2013年-2015年末及2016年9月末，公司无形资产分别为259,049.23万元、282,248.31万元、302,325.90万元和314,794.63万元，占非流动资产的比重分别为11.52%、10.58%、10.12%和10.58%。公司无形资产主要细分为土地使用权、商标权、专利权及专有技术、房屋使用权、软件使用权、药证、销售网络、特许经营权。2014年末无形资产较上年末增长2.32亿元，2015年末无形资产较上年末增长2.01亿元。其中土地使用权、专利权及专有技术、销售网络和药证占公司无形资产的比重分别为34.46%、25.31%、14.79%和17.11%。2016年9月末无形资产较上年末增长1.25亿元。
⑤ 商誉
2013年-2015年末及2016年9月末，公司商誉分别为29.76亿元、32.55亿元、33.03亿元和33.42亿元，占非流动资产的比重分别为13.23%、12.20%、11.06%和12.20%。2014年末本科目较上年末增加2.79亿元，主要是合并口径新增了黄河药业商誉0.59亿元、苏州二叶商誉5.03亿元。2015年末本科目较上年末增加4,833.75万元，主要是合并口径新增了万邦天晟商誉1,824.89万元。2016年9月本科目余额较2015年末增加3,884.84万元。
2013年末，公司未发生商誉减值。2014年末、2015年末发行人商誉减值余额为20,250万元，系为发行人对子公司大连雅立峰计提的商誉减值，主要情况如下：
2011年1月，发行人全资子公司复星实业、复星医药产业与大连雅立峰原股东雅立峰生物技术控股有限公司、北京和鑫博业咨询有限公司签订《股权转让协议》，发行人子公司合计出资67,500万元受让大连雅立峰75%的股权。双方约定股权转让款分三期支付，其中第三期付款须满足大连雅立峰获得狂犬疫苗相关生产资质以及完成预定产品生产规模等条件。截至2014年末，大连雅立峰因未按照预期取得生产新疫苗（即狂犬疫苗）所需相关批准，因此预计未来现金流量降低，导致上述商誉发生减值。
此外，由于大连雅立峰未按协议约定时间取得狂犬疫苗所需相关批准，未满足协议约定的第三期付款条件，发行人无需支付第三期转让价款合计币2.55亿元，上述金额计入2014年度合并利润表的营业外收入项目。
2、负债结构分析
报告期内，发行人负债构成如下：
单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人负债总额分别为1,181,067.67万元、1,623,327.54万元、1,753,207.71万元和1,963,247.62万元。2014年末、2015年末和2016年9月末负债总额同比增长37.45%、8.00%和11.98%，均呈现上升的趋势，且与资产总额的变动趋势基本保持一致。
（1）流动负债分析
报告期内，发行人流动负债构成如下：单位：万元
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发行人负债结构以流动负债为主，2013年-2015年末及2016年9月末流动负债分别为527,812.13万元、953,732.07万元、1,093,919.98万元和1,108,535.65万元，占负债总额的比重分别为44.69%、58.75%、62.40%和56.46%。流动负债主要由短期借款、应付账款、其他应付款、一年内到期的非流动负债和其他流动负债构成。
① 短期借款
最近三年，公司短期借款构成如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人短期借款分别为138,330.07万元、284,122.34万元、547,170.55万元和473,032.28万元，占流动负债比重分别为26.21%、29.79%、50.02%和42.67%，是发行人补充流动资金的主要来源。2014年末短期借款余额较2013年末上升了105.39%，2015年末短期借款余额较2014年末上升了92.58%，上述增长主要是公司短期信用贷款增加以及新增过桥贷款所致，2016年9月末短期借款余额较2015年末减少74,138.27万元，上述变化主要是公司短期信用贷款减少所致。
发行人短期借款主要以信用借款为主。2013年-2015年末，发行人信用借款余额分别达到131,935.07万元、277,932.34万元和544,370.55万元，分别占短期借款总额95.38%、97.82%和99.49%。2013-2015年末，发行人抵押借款占比分别为4.62%、2.18%和0.51%。
② 应付账款
2013年-2015年末及2016年9月末，发行人的应付账款余额分别为99,086.15万元、83,397.49万元、97,321.96万元和93,031.99万元，占流动负债比重分别为18.77%、8.74%、8.90%和8.39%。
截至2016年9月30日，发行人无账龄超过1年的重要应付账款。应付账款中无应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。
③ 其他应付款
最近三年末，公司其他应付款构成如下：单位：万元，%
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人的其他应付款余额分别为171,202.67万元、193,565.69万元、115,789.26万元及125,283.21万元，占流动负债余额的比重分别为32.44%、20.30%、10.58%和11.30%。
其他应付款中的应付股权收购款主要是须在一年以内支付的收购子公司或联营公司等的股权收购款，应付未付费用主要是应付未付的租赁费、项目咨询费、投资项目尽调费、销售费用等。
2014年末其他应付款比2013年末增加了22,363.02万元，上升了13.06%，主要是2014年因并购形成的股权转让应付未付费用及未付工程款等增加所致。2015年末其他应付款比2014年末减少了77,776.43万元，下降了40.18%，主要是预收股权转让款余额以及其他单位往来款余额下降所致。2016年9月末其他应付款比2015年末增加了9,493.95万元。
④ 划分为持有待售的负债
报告期内，发行人划分为持有待售的负债余额只有2014年末为58,911.84万元，占流动负债余额的比重为6.18%，其余各期无余额。2014年12月，发行人公告董事会决议，为优化资源配置，推进药品零售业务的转型并尝试新的商业模式，决定分别处置复星药业和复美大药房的97%和99.76%股权以及金象大药房的53.13%股权。复星药业和复美大药房的全部股权以及金象大药房绝大部分股权的处置分别已于2015年1月8日、2015年1月7日以及2015年1月4日完成。于2014年12月10日，本公司已经签署了不可撤消的转让协议，将复星药业和复美大药房以及金象大药房划分为持有待售，根据三家公司负债的账面价值确认本科目余额为58,911.84万元。由于2015年一季度末，上述交易已完成，故截至报告期末本项目余额为零。
⑤ 一年内到期的非流动负债
最近三年末，发行人一年内到期的非流动负债结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人一年内到期的非流动负债余额分别为4,090.91万元、110,952.55万元、186,246.86万元和180,392.64万元，占流动负债余额比重分别为0.78%、11.63%、17.03%和16.27%，主要系一年内到期的长期借款和一年内到期的应付债券。2014年末本项目余额比2013年增加106,861.64万元，增幅为2,612.17%，主要系将于2015 年11月8 日到期的100,000万元中期票据转入所致。2015年末本项目余额比2014年增加75,294.31万元，增幅为67.86%，主要系2016年3月31日到期的160,000万元中期票据转入所致。
⑥ 其他流动负债
最近三年末，发行人其他流动负债结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人其他流动负债余额分别为5,181.00万元、107,056.17万元、9,252.67万元和106,013.62万元，占流动负债余额的比重分别为0.98%、11.22%、0.85%和9.56%。
2014年末本项目余额比2013年末增加101,875.17万元，增幅为1,966.32%，主要原因是公司在2014年发行了100,000.00万元短期融资券。2015年末本项目余额比2014年末减少97,803.50万元，减幅为91.36%，主要原因是公司在2014年发行了100,000.00万元短期融资券已到期偿还。2016年9月末，其他流动负债余额较2015年末有所上升是因为公司于2016年5月18日和2016年8月16日分别发行了规模为5亿元的短期融资券。
（2）非流动负债状况分析
报告期内，发行人非流动负债结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人非流动负债分别为653,255.55万元、669,595.47万元、659,287.73万元和854,711.96万元，占负债总额的比重分别为55.31%、41.25%、37.60%和43.54%，发行人非流动负债占负债总额比重保持平稳下降状态。报告期内发行人非流动负债主要以长期借款、应付债券、长期应付款和递延所得税负债构成。
① 长期借款
最近三年及一期末，发行人长期借款结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人长期借款余额分别为12,631.81万元、77,119.16万元、167,620.15万元和222,318.43万元，占非流动负债的比重分别为1.93%、11.52%、25.42%和26.01%。2015年末和2016年9月末，发行人长期借款逐渐增加，主要系发行人优化债务结构，增加较长期限的信用借款所致。
② 应付债券
最近三年及一期末，发行人应付债券结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人应付债券分别为407,339.12万元、308,548.27万元、189,532.40万元和338,750.14万元，占非流动负债的比重分别为62.36%、46.08%、28.75%和39.63%。
公司2015年末应付债券为发行人发行的公司债及中期票据，具体情况如下：
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2014年末应付债券比2013年末减少98,790.85万元，主要是发行人2010年11月发行的中期票据临近到期，重新划分为一年内到期的非流动负债所致。2015年末应付债券比2014年末减少119,015.88万元，主要是发行人2011年3月发行的中期票据临近到期，重新划分为一年内到期的非流动负债所致。2016年9月末应付债券比2015年末增加149,217.74万元，主要是发行人2016年3月发行的30亿元公司债券，以及2012年发行的15亿元公司债券即将到期转入一年内到期的非流动负债所致。
③ 长期应付款
最近三年末，发行人长期应付款结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，公司长期应付款余额分别为40,446.73万元、71,005.66万元、94,281.21万元和85,473.61万元，占非流动负债的比重为6.19%、10.60%、14.30%和10.00%。长期应付款中的应付股权收购款主要是超过一年支付的股权收购款。
2014年末长期应付款余额比2013年末增加了30,558.93万元，主要是发行人2014年收购二叶药业及锦州奥鸿等增加的超过一年支付的股权收购款所致。2015年末长期应付款余额比2014年末增加了23,275.54万元，主要系发行人向小股东及财政局的借款以及其他单位往来款增加所致。2016年9月末长期应付款余额比2015年末减少了8,807.60万元，主要系发行人应付股权收购款减少所致。
④ 递延所得税负债
最近三年末，发行人递延所得税负债结构如下：单位：万元
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2013年-2015年末及2016年9月末，发行人递延所得税负债余额分别为178,351.99万元、192,933.11万元、184,476.19万元和176,533.35万元，占非流动负债的比重分别为27.30%、28.81%、27.98%和20.65%。
⑤ 其他非流动负债
2013年-2015年末及2016年9月末，发行人其他非流动负债余额分别为4,436.42万元、6,029.94万元、6,446.03万元和0.00万元，占非流动负债的比重分别为0.68%、0.90%、0.98%和0.00%，整体占比较低。其中，2014年发行人本项目余额比2013年增加了1593.52万元，增幅为35.92%，主要为授予附属公司非控股股东的股份赎回期权比2013年增加了1593.52万元。
2015年发行人本项目余额比2014年增加了416.09万元，增幅为6.90%，主要为授予附属公司非控股股东的股份赎回期权比2014年增加了416.09万元。
3、现金流量分析单位：万元
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（1）经营活动产生的现金流量分析
最近三年及一期，公司经营活动正常。2013年-2015年末及2016年1-9月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为101,163.34万元、120,021.42万元、162,102.79万元及152,348.62万元。经营性现金流量净额持续增长，主要系合并范围变化以及核心子公司经营活动现金优化所致。
（2）投资活动产生的现金流量分析
2013年-2015年末及2016年1-9月，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-180,345.12万元、-247,833.75万元、-186,991.11万元及-153,329.38万元。公司投资活动产生的现金流量净额呈现流出状态，主要是因为公司近年围绕医药健康产业的主营业务积极并购或加大对外投资所致。
（3）筹资活动产生的现金流量分析
2013年-2015年末及2016年1-9月，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为-93,210.84万元、186,307.14万元、55,071.51万元及103,699.46 万元。
2013年，发行人陆续使用H股IPO募集资金，适当减少当年对外筹资，导致筹资活动产生的现金流量净额为负。2014年4月发行人增发境外上市外资普通股筹资流入，同时发行短期融资券并新增银行借款，导致筹资活动产生现金流入增加，现金流量净额为正。2015年度筹资活动现金净流量较上年同期减少13.13亿元，同比减少70.44%，主要是2015年筹资活动现金流出中偿还债务支付的现金有明显的增长，具体金额为723,972.12万元，同比增加182.86%。
4、偿债能力分析
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2013年-2015年末及2016年1-9月，公司流动比率分别为1.32、0.91、0.76及0.93，速动比率分别为1.02、0.74、0.61及0.78，合并报表资产负债率分别为40.07%、45.94%、45.89%及46.47%。
从长期偿债能力来看，公司严格控制资产负债结构，资产负债率总体保持稳定。2014末公司资产负债率有所上升，主要是因为公司2014年私有化美中互利、收购二叶制药等投资需要通过短期借款及发行短期融资券等方式筹措，导致公司有息债务规模上升，资产负债率上升。
从短期偿债能力来看，公司2014年末流动比率及速动比率下降。主要系公司2010年发行中期票据临近到期被重新划分为流动负债，公司2015年末流动比率及速动比率较2014年末进一步下降，主要系发行人2011年发行中期票据临近到期被重新划分为流动负债，导致公司短期偿债比率下降。2013年-2015年末及2016年1-9月，利息保障倍数分别为7.33、7.40、8.09及8.72，公司盈利能力对利息支出有较高的保障，按时还本付息能力较高。
第五节 募集资金运用
一、公司债券募集资金数额
根据《管理办法》的相关规定，结合公司财务状况及未来资金需求，经公司2015年董事会会议审议通过，并经股东大会决定批准，公司向中国证监会申请发行不超过50亿元（含50亿元）的公司债券。
本次债券发行人将于监管银行处开设专项资金账户，用于存放本次债券的募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。
发行人承诺，本次债券募集资金不得转借他人，募集资金仅用于募集说明书中限定的用途，即用于补充公司营运资金和偿还计息债务本息。
二、募集资金运用计划
中国证监会“证监许可[2015]3154号”文件核准公司向合格投资者公开发行面值总额不超过人民币50亿元（含50亿元）的公司债券。16复星药01已发行募集资金总额为30亿元，其中募集资金净额29.85亿元，募集资金已全部用于偿还公司有息债务。具体偿还的计息债务情况如下：
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本期债券发行预计募集资金不超过20亿元（含20亿元），拟全部用于偿还有息债务。拟偿还的计息债务具体情况如下：
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本期债券募集资金到账后，本公司将根据募集资金的实际到位时间和公司债务结构调整需要，本着有利于优化公司债务结构、尽可能节省公司利息费用的原则灵活安排偿还有息债务的具体事。
三、本期债券募集资金专项账户的管理安排
（一）募集资金的存放
为方便募集资金的管理、使用和对使用情况的监督，发行人与北京银行上海黄浦支行签订了《上海复星医药（集团）股份有限公司2016年公开发行公司债券（面向合格投资者）账户及资金监管协议》，并在资金监管人处设立了募集资金使用专项账户。账户信息如下：
户名：上海复星医药（集团）股份有限公司
账号：20000012804731151008574
开户行：北京银行上海黄浦支行
大额支付系统号：313290020163
资金监管人将对专项账户内资金使用进行监督管理，对未按照募集说明书约定使用募集资金的情况，资金监管人有权拒绝发行人的划款指令。
（二）偿债资金的归集
发行人应在本期债券的付息日或兑付日之前，将按照《募集说明书》及《账户及资金监管协议》中确定的利息/本息金额向募集资金专项账户中划入偿债资金。
发行人将按《账户及资金监管协议》中的规定在本期债券付息日或兑付日前向资金监管人发出加盖相关账户预留印鉴的划款指令，资金监管人应根据发行人的划款指令，按照《账户及资金监管协议》的规定将当期应付的利息/本息划转至本期债券中央国债登记结算有限责任公司指定的账户。
在本期债券付息日或兑付日前，资金监管人将按照《账户及资金监管协议》的规定检查募集资金专项账户内的资金，并于当日将募集资金专项账户内的资金情况书面通知发行人。
