青岛利群百货集团股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要

（上接18版）

（二）合并利润表

单位：元

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（三）合并现金流量表

单位：元

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（四）非经常性损益

本公司报告期内扣除非经常性损益后的净利润情况表：

单位：元

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经会计师核验的非经常性项目明细构成内容及金额列示如下：

单位：元

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（五）主要财务指标

1、基本财务指标

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2、净资产收益率和每股收益

根据中国证监会颁布的《公开发行证券公司信息编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，本公司加权平均计算的净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：

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（六）管理层讨论与分析

1、财务状况分析

报告期内，公司资产构成及变化情况如下：

单位：万元

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2014年12月31日、2015年12月31日和2016年12月31日，公司的总资产分别为667,967.32万元、675,789.42万元和705,876.55万元，报告期各期末公司总资产保持稳定。

2014年12月31日、2015年12月31日和2016年12月31日，公司流动资产占总资产的比例分别为34.33%、36.62%和37.96%，与商业零售企业重资产周转的经营特点相符，也与公司“零售连锁+商业物流”的商业模式一致。

报告期内，公司负债构成及变化情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司负债结构未发生重大变化。报告期各期末，公司流动负债占负债总额的比重分别为93.72%、94.39%和95.43%，占比均超过了90%，符合零售企业通过银行短期借款和供应商信用支持经营发展所需资金的行业特点。

2、盈利能力分析

公司报告期内营业收入情况如下：

单位：万元

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报告期各期末，公司的营业收入主要来自主营业务收入，公司主营业务收入占营业收入比重分别为95.80%、95.39%和95.13%，且大部分为自营经销收入。

公司的其他业务收入包括租赁费收入、管理费收入等。租赁收入为公司出租门店部分面积给其他经营者取得的收入；管理费收入为公司向供应商收取的服务费和其他费用。2015年、2016年，公司其他业务收入较上一年分别增加4,299.07万元、1,314.39万元，同比增长9.66%、2.69%。报告期各期末，其他业务收入占营业收入比例分别为4.20%、4.61%和4.87%。报告期各期末其他业务收入占营业收入比重持续提高。主要系随着公司的发展及品牌知名度的提升，公司收取相应的管理服务费用增加所致。

3、现金流量情况

报告期各期，公司现金流量情况如下：

单位：万元

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报告期内，公司经营活动现金流量情况如下：

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报告期各期，公司经营活动产生的现金流量净额分别为52,665.82万元、74,039.26万元和92,601.61万元，报告期内逐年增加，反映公司较好地经营能力。

2014年-2016年，公司与业务相关的现金流量情况总体稳定，销售商品、提供劳务收到的现金与同期营业收入的变化趋势相匹配，购买商品、接受劳务支付的现金变动与营业成本变动的差异也较小。

报告期各期，公司投资活动产生的现金流量净额分别为-103,707.21万元、-17,967.24万元和-28,376.40万元。其中2014年公司投资活动现金流出金额较大，主要系公司支付诺德广场、平度购物中心购房款及宇恒电器市北CBD项目工程款，上述活动导致公司持续现金投资支出。

报告期各期，公司筹资活动主要为银行借款及吸收外部投资，报告期各期，公司筹资活动产生的现金流量净额分别为44,616.52万元、-43,408.58万元和-53,850.14万元。2015年、2016年，公司偿还部分银行贷款并发放现金股利，筹资活动现金流出较大，导致当期筹资活动现金流量为负值。

（七）股利分配政策

1、公司报告期内的股利分配政策

2014年4月21日，经公司2013年度股东大会决议通过，公司以2013年12月31日的股本为基数，向全体股东每10股分配现金股利1.50元（含税），共计分配利润10,267.51万元。

2015年3月30日，经公司2014年度股东大会决议通过，公司以2014年12月31日的股本为基数，向全体股东每10股分配现金股利1.50元（含税），共计分配利润10,267.51万元。

2016年4月6日，经公司2015年度股东大会决议通过，公司以2015年12月31日的股本为基数，向全体股东每10股分配现金股利1.50元（含税），共计分配利润10,267.51万元。

2、本次发行后的股利分配政策

根据《利群百货集团股份有限公司章程（草案）》，公司股票发行后的股利分配政策主要包括：

1）公司利润分配政策的基本原则

公司实施连续、稳定的利润分配政策，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况以及公司的远期战略发展目标；

2）利润分配的形式

公司可以采取现金、股票或者现金股票相结合的方式分配股利，在公司盈利及满足正常经营和长期发展的条件下，公司将优先采取现金方式分配股利；

3）股利分配的条件及比例

在公司实现盈利、不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红且不影响公司正常经营的情况下，公司将实施现金股利分配方式。公司每年以现金股利形式分配的股利不少于当年实现的可分配利润的10%。

在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下，且公司股票估值处于合理范围内，公司可在满足本章程规定的现金分红的条件下实施股票股利分配方式。

4）现金股利分配的比例和期间间隔

公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分不同情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策。

公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。

上述“重大资金支出安排”指预计在未来一个会计年度一次性或累计投资总额或现金支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的5%，且绝对值达到5,000万元。

公司原则上在每年年度股东大会审议通过后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。

5）决策程序和机制

董事会负责制定利润分配方案并就其合理性进行充分讨论，经独立董事发表意见并经董事会审议通过后提交股东大会审议。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红议案，并直接提交董事会审议。公司审议利润分配方案时，应为股东提供网络投票方式。

公司董事会因特殊情况未做出现金利润分配预案的，董事会应就不进行现金分红的具体原因、公司留存利润的确切用途及预计投资收益等事项进行专项说明，经独立董事发表意见并经董事会审议通过后提交股东大会审议，并依法予以披露。

公司不进行现金分红或调整现金分红比例时，应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上审议通过。

6）公司利润分配政策的变更

若由于外部经营环境或者自身经营状况发生较大变化等原因而需调整利润分配政策的，应由公司董事会根据实际情况提出利润分配政策调整议案，并提请股东大会审议通过，独立董事、监事会应该对公司年度股利分配方案发表意见，股东大会应该采用网络投票方式为公众股东提供参会表决条件。

利润分配政策调整方案应经出席股东大会的股东所持表决权的2/3以上通过。

7）存在股东违规占用公司资金情况的，应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。

3、本次发行前滚存利润的分配政策

根据公司2013年第2次临时股东大会决议，如果公司首次公开发行股票的申请获得批准并成功发行，则本次发行日前的滚存利润由发行前后的新老股东按持股比例共同享有。

（八）纳入发行人合并报表范围的子公司基本情况

截至2017年1月31日，纳入发行人合并报表范围的子公司情况如下表所示：

1、利群集团青岛利群商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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利群商厦下设三家分公司：

（1）利群集团青岛利群商厦有限公司利群超市

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由于租赁房产拆迁，利群商厦利群超市于2015年6月关店。

（2）利群集团青岛利群商厦有限公司超市

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（3）利群集团青岛利群商厦有限公司莱西分公司

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2、利群集团青岛百惠商厦股份有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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3、利群集团青岛前海购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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4、利群集团青岛金海岸商场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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5、利群集团青岛四方购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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利群集团四方购物广场公司下设2家分公司：

（1）利群集团青岛四方购物广场有限公司烟草分公司

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（2）利群集团青岛四方购物广场有限公司平度分公司

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6、利群集团青岛瑞泰购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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青岛瑞泰购物广场下设1家分公司：

利群集团青岛瑞泰购物广场有限公司辛安超市分公司

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7、利群集团青岛海琴购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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8、利群集团城阳购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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9、利群集团即墨商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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即墨商厦下设2家分公司：

（1）利群集团即墨商厦有限公司超市分公司

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（2）利群集团即墨商厦有限公司即墨分公司

■10、利群集团莱西购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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11、利群集团胶州商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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12、利群集团胶州购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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13、利群集团胶南家乐城购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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14、利群集团胶南商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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胶南商厦下设1家分公司：

利群集团胶南商厦有限公司胶南商厦

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15、利群集团胶南购物中心有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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16、利群集团莱州购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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17、利群集团蓬莱购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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18、利群集团诸城商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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19、利群集团诸城购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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20、利群集团日照瑞泰国际商城有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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日照瑞泰国际商城下设1家分公司：

利群集团日照瑞泰国际商城有限公司新区超市

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21、利群集团日照购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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22、利群集团威海购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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23、利群集团乳山购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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24、利群集团文登购物广场有限公司

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2016年度申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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25、利群集团荣成购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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26、利群集团淄博购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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淄博购物广场下设1家分公司：

利群集团淄博购物广场有限公司莲池超市

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27、利群集团东营瑞泰购物广场有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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28、利群集团青岛市北商厦有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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29、利群集团即墨超市有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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30、利群集团诸城超市有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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31、青岛利群便利连锁发展有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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32、利群集团青岛电子商务有限公司

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2016年度经申报会计师审计的主要财务数据如下：

单位：元

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（下转20版）