武汉凡谷电子技术股份有限公司
第五届董事会第十七次（临时）会议决议公告

证券代码：002194 证券简称：武汉凡谷 公告编号：2017-006

武汉凡谷电子技术股份有限公司

第五届董事会第十七次（临时）会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第十七次（临时）会议于2017年3月20日以电子邮件方式发出会议通知，于2017年3月24日以传阅审议的方式召开。应参加本次表决的董事8名，实际参加表决的董事8名，会议召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。与会的董事经过认真审议，通过了以下决议：

一、以八票赞同、零票反对、零票弃权审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》；

《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于2016年度计提资产减值准备的公告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

公司董事会审计委员会、监事会分别对该议案出具了合理性说明、审核意见，具体内容详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

武汉凡谷电子技术股份有限公司

董 事 会

二〇一七年三月二十五日

证券代码：002194 证券简称：武汉凡谷 公告编号：2017-007

武汉凡谷电子技术股份有限公司

关于2016年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年3月24日召开公司第五届董事会第十七次（临时）会议和第五届监事会第十五次（临时）会议，审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》。根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的相关规定，将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

1、本次计提资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求，为真实、准确反映公司截至2016年12月31日的财务状况、资产价值及经营成果，基于谨慎性原则，公司对公司及下属子公司的各类资产进行了全面检查和减值测试，拟对公司截至2016年12 月31日合并报表范围内有关资产计提相应的减值准备。

2、本次计提资产减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

经过公司及下属子公司对2016年末存在可能发生减值迹象的资产范围包括应收账款、其他应收款、存货等进行全面清查和资产减值测试后，2016年度拟计提各项资产减值准备33,427,289.61元，明细如下：

单位：（人民币）元

■

注：本次计提资产减值准备计入2016 年度财务报告。

3、本次计提资产减值准备的审批程序

本次计提资产减值准备事项已经公司第五届董事会第十七次（临时）会议及第五届监事会第十五次（临时）会议审议通过。董事会审计委员会对预计需计提的资产减值准备作了合理性的说明。本次计提资产减值准备事项无需提交公司股东大会审议批准。

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备的资产主要为应收账款、其他应收款和存货，计提资产减值准备金额为人民币3,342.73万元，计入2016年度财务报表。本次计提资产减值准备将减少公司2016年度归属于母公司所有者的净利润为人民币2,819.56万元，合并报表归属于母公司所有者权益减少人民币2,819.56万元。

公司于2017年3月25日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登的《2016年度业绩快报修正公告》已考虑本次计提资产减值准备的影响。

本次计提资产减值准备的金额是与会计师事务所沟通初步审计的结果，具体减值项目、金额以2016年度经审计的财务报告为准。

三、本次计提应收账款资产减值准备的具体说明

1、公司应收款项计提坏账准备的依据、方法

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

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（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

■

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

■

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

■

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

■

2、应收账款计提坏账准备的数额

单位：（人民币）元

■

3、冲回应收账款坏账准备的原因

报告期末，公司已按照规定的会计政策对应收账款足额计提了坏账准备，本期共冲回坏账准备金额2,087.55万元，主要原因是公司本期加大了应收账款的催收力度，期末应收账款的余额大幅下降所致。

公司已对期末应收账款进行了必要的风险评估，认为应收账款整体风险可控，按会计政策计提的上述坏账准备金额充分合理；后期公司管理层将密切关注应收账款的变化及相关风险，并展开各类必要的收款措施，继续加大催收清欠的力度。

四、本次计提存货跌价准备的具体说明

1、公司存货计提跌价准备的依据、方法

公司期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。对于单位价值较高的产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的产成品及原辅材料，按类别提取存货跌价准备。

产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

2、存货计提跌价准备的数额

单位：（人民币）元

■

3、存货跌价准备计提的原因

报告期内，公司共计提存货跌价准备金额5,148.71万元，主要原因是由于射频器件行业市场竞争加剧，本期公司部分产品的销售单价较上期出现了一定程度的下滑，同时由于近年来职工薪酬及设备折旧费等固定成本持续增长，导致报告期末公司部分产品的成本高于其可变现净值，公司按照规定的会计政策对其足额计提了存货跌价准备。

后期公司管理层在努力开拓市场的同时，将加强存货管理、成本控制的执行效率和工作质量以及各种应急控制的措施,通过新ERP信息化管理系统，实现对存货、成本的全过程监控，避免库存风险，提高公司经济效益。

五、董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

董事会审计委员会认为：本次资产减值准备计提遵照并符合《企业会计准则》、 公司相关会计政策的规定以及公司资产实际情况，本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，公允地反映了截至2016年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

六、监事会关于计提资产减值准备的说明

监事会经审核认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

七、备查文件

1、公司第五届董事会第十七次（临时）会议决议；

2、公司第五届监事会第十五次（临时）会议决议；

3、董事会审计委员会关于公司2016 年度计提资产减值准备合理性的说明。

特此公告。

武汉凡谷电子技术股份有限公司

董 事 会

二〇一七年三月二十五日

证券代码：002194 证券简称：武汉凡谷 公告编号：2017-008

武汉凡谷电子技术股份有限公司

第五届监事会第十五次（临时）会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

武汉凡谷电子技术股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第十五次（临时）会议于2017年3月20日以电子邮件方式发出会议通知，于2017年3月24日以传阅审议的方式召开。应参加本次表决的监事3名，实际参加表决的监事3名，会议召开程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。参加表决的监事经过认真审议，通过了以下决议：

一、以三票同意、零票反对、零票弃权审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》；

经审核，监事会认为：公司按照《企业会计准则》和有关规定计提资产减值准备，符合公司的实际情况，计提后能够更加公允地反映公司的资产状况，同意本次计提资产减值准备。

《武汉凡谷电子技术股份有限公司关于2016 年度计提资产减值准备的公告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

武汉凡谷电子技术股份有限公司

监 事 会

二〇一七年三月二十五日

证券代码：002194 证券简称：武汉凡谷 公告编号：2017-009

武汉凡谷电子技术股份有限公司

2016年度业绩快报修正公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

本公告所载2016年度的财务数据是会计师事务所初步审计结果，未经会计师事务所正式审计定稿，与2016年度报告中披露的最终数据可能存在差异，请投资者注意投资风险。

一、修正前后的主要财务数据和指标

单位：（人民币）元

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二、业绩快报修正情况说明

（一）业绩快报差异情况及原因

公司于2017年2月24日披露了《2016年度业绩快报》(公告编号：2017-005)，

报告期内，公司实现营业总收入为167,535.83万元，相比上年177,118.34万元下降了5.41%；营业利润为-3,619.59万元，相比上年8,621.73万元下降了141.98%；归属于上市公司股东的净利润为-3,603.28万元，相比上年7,503.41万元下降了148.02%。

根据会计师与公司财务人员的全面清查和盘点，初步审计结果如下：现预计2016年公司实现营业总收入为167,535.83万元，相比上年177,118.34万元下降了5.41%；营业利润为-16,758.43万元，相比上年8,621.73万元下降了294.37%；归属于上市公司股东的净利润为-16,526.29万元，相比上年7,503.41万元下降了320.25%。相比于此前公告的业绩快报，主要差异体现在营业利润，以及发生相应变化的净利润，造成营业利润出现以上差异的主要原因如下：

1、公司目前的ERP系统已使用多年，因为历史原因而缺少成本核算模块，所以每月需要从ERP中导出基础数据后再由人工进行数据处理和成本核算，每月的数据处理量多达数万条。2016年4月因为业务需要进行了财务人员的岗位调整，由于工作交接不全面，新上岗的财务人员在数据处理环节出现失误，从而导致截止到当年12月末累计少记成本12,452.99万元。因为月度的经营数据存在波动且规律不明显，公司推行的精益改善又对分布多地的仓库及物料进行了持续而反复的调整，导致物料的全面盘查存在难度，所以以上差错并未及时发现，直到年报审计过程中进行跨地域的全面盘查才得以确定。经与年审会计师沟通，决定将公司当期营业利润调减9,514.74万元。

2、伴随上述调整，公司按成本还原后的存货金额重新进行了减值测试，依据会计准则及现行的会计政策，公司补提了存货的跌价准备，并调减营业利润2,850.58万元。

3、补提应收款项坏账准备，因此调减营业利润224.17万元。

4、其他零星调整导致调减营业利润549.36万元。

（二）董事会对内部责任人的认定和处理情况

公司将按照《年报信息披露重大差错责任追究制度》的相关规定进行责任认定，并在以后的工作中加强业务培训和监管力度，提高相关业务人员的核算水平，以避免类似情况再次发生。

公司董事会就本次业绩快报的修正向广大投资者致以诚挚的歉意，敬请广大投资者注意投资风险。

三、其他说明

除了财务成本核算准确性有待提高外，本次业绩快报调整同时暴露出公司信息系统不完善、年内的内部控制与内部审计存在不足等问题。

针对信息系统不完善的问题，为了避免类似情况的再次发生，同时为了顺应公司的全球化、规范化经营需要，公司已开始全新ERP（SAP）的部署，并计划在2017年全面启用。

针对内控与内审不足的问题，公司将根据业务发展及管控要求，提升审计资源与业务规模的匹配度，进一步加强对公司内控制度的梳理及执行力度，提升内部审计工作的全面性和严谨性，抓好关键问题和关键环节的检查控制，促进公司健康、可持续的发展。

本次调整后的业绩快报也反映出公司的盈利能力出现了明显的下降，大致原因如下：首先，移动通信行业的投资增速出现阶段性的放缓，部分需求出现延迟导致公司提前投入的生产资源（固定资产、人力、物料等）拖累了财务表现；其次，来自行业下游的降成本压力和来自行业内的竞争压力压缩了利润空间；再次，为了应对移动通信技术的升级，公司加大了研发和生产资源的投入以加快技术和产能的布局，这也带来新的财务压力。

为了扭转公司当前亏损的局面，公司将盈利作为首要的经营目标，进行了组织架构改革、信息化全面升级、加快推进公司自主研发的第三代自动化产线、全面推广精益生产和精益管理。

本次业绩快报修正公告数据是与会计师事务所沟通初步审计的结果，具体财务数据将在2016年度报告中详细披露。

四、备查文件

1、经公司现任法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的比较式资产负债表和利润表；

2、内部审计部门负责人签字的内部审计报告。

武汉凡谷电子技术股份有限公司

董 事 会

二〇一七年三月二十五日

证券代码：002194 证券简称：武汉凡谷 公告编号：2017-010

武汉凡谷电子技术股份有限公司

2017年第一季度业绩预告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本期业绩预计情况

1、业绩预告期间：2017 年第一季度（2017 年 1 月 1 日 至 2017 年 3 月 31 日）

2、预计的业绩： √亏损 □扭亏为盈 □同向上升 □同向下降

■

二、业绩预告预审计情况

本次业绩预告相关的财务数据未经注册会计师审计。

三、业绩变动原因说明

1、市场需求方面：2017年第一季度，移动运营商的资本开支出现阶段性放缓，因此向上游传导的射频器件相关市场需求产生了一定的波动，从而导致部分客户推迟了部分订单的提货。公司积极启动与客户高层的沟通并建立预警机制，从3月中旬开始，订单的执行已逐步恢复。

2、产能提升方面：2016年在咨询公司的指导下，公司在个别产线上开始精益生产和产线流线化的试点。2017年1月公司将这一改造在所有产线上推广，这一变化对员工素质、员工数量都提出了更高的要求，而恰逢春节假期，产线工人的供给明显不足，这些均给公司前两个月产能的提升造成了一定程度的影响。针对这一问题，公司已组织召开专题分析及策划会，采取一系列措施提升产能，目前公司的产能放量已明显好转。

3、降本增效方面：为了应对行业形势，公司已将盈利作为首要的经营目标，并已采取业务精简、组织结构改革、自动化改造、精益改善等措施，虽然目前已达成阶段性目标，但成本的下降需要逐步实现。

受上述综合因素的影响，公司2017年第一季度净利润出现亏损。

四、其他相关说明

以上数据经公司财务部门初步测算，具体数据将在 2017 年第一季度报告中详细披露。敬请广大投资者审慎决策，注意投资风险。

特此公告。

武汉凡谷电子技术股份有限公司

董 事 会

二〇一七年三月二十五日