湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

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（二）本公司销售商品、提供劳务的关联交易

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三、关联方介绍和关联关系

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四、定价政策和定价依据

以同类产品、材料、劳务等的市场价格为定价依据。

五、交易目的及交易对上市公司的影响

（一）由于本公司与湖南省南岭化工集团有限责任公司的历史渊源，本公司与该公司及其所属企业具有对双方配套生产经营有利的良好合作关系，湖南省南岭化工集团有限责任公司充分保证本公司生产经营适用合格的辅助材料的供应。双方相距近，信息传递快捷，出现问题可以及时解决处理。同时，由于改制前湖南省南岭化工集团有限责任公司三点都远离城区，分别配置了较为完备的供水、供电系统，为提高资产的利用效率、避免重复建设，改制时遵循谁用量大供水供电资产划给谁的原则，对三点的供水供电资产进行合理的划分：湖南省南岭化工集团有限责任公司双牌点供应本公司水电，祁东、汨罗两地则由本公司供应水电给湖南省南岭化工集团有限责任公司相应的分部。

（二）本公司所属的湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司（简称湘器公司）向永州市湘之源材料加工有限责任公司（简称湘之源公司）采购辅助材料如：棉纱、印刷品、塑料卡片、连接件和用于包装所需的纸箱纸盒，由于湘器公司所用的前述产品规格多样，属于定制性产品，且每天用量较大，湘器公司与湘之源公司同属永州市，双方相距近，信息传递快捷，能保障供货充足及沟通顺畅。同时，因改制前湘器公司已配置了较为完备的供电、供水系统，为提高资产的利用效率、避免重复建设，湘器公司按照当地市场价另加一定管理费用为湘之源提供水电服务。

（三）本公司所属的湖南神斧集团一六九化工有限责任公司（简称169公司）向涟源相中协力包装材料厂（简称协力厂）采购纸箱、大筒膜等包装材料，由于169公司所用的前述产品规格多样，属于定制性产品，且每天用量较大，169公司与协力厂同属涟源市，双方相距近，信息传递快捷，出于保持供货充足及沟通顺畅和考虑，169公司均从协力厂定制前述材料。

（四）本公司所属湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司（简称向红公司）向岳阳县湘荣发展实业公司（简称湘荣实业）采购电瞬发雷管药头；同时，向红公司有偿向其提供工房、土地及设备租赁。由于向红公司所用的前述产品属于定制性产品，且每天用量较大，向红公司与湘荣实业同属岳阳县，双方相距近，信息传递快捷，且当地没有同类生产厂家，出于保持供货充足及沟通顺畅和考虑，向红公司生产工业雷管所需的各种电药头均从湘荣实业采购。湘荣实业公司制造电药头的原材料从向红公司采购，向红公司销售给湘荣实业公司的原材料按照采购成本费用，再加一定的利润。

（五）本公司所属向红公司向岳阳县湘荣福利工厂（简称湘荣福利厂）采购用于包装所需的纸箱、木箱等，并有偿向其提供工房及土地租赁。由于向红公司所用的前述产品规格多样，且每天用量较大，向红公司与湘荣福利厂相距近，信息传递快捷，出于保持供货充足及沟通顺畅和考虑，向红公司均从湘荣福利厂定制前述材料。湘荣福利工厂生产纸箱、木箱的原材料从向红公司采购，向红公司销售给湘荣福利工厂的原材料按照采购成本费用，再加一定的利润

（六）本公司所属神斧民爆集团有限公司（简称神斧民爆）位于长沙市岳麓区金星中路的新天地大厦的办公场地有空余，而本公司实际控制人湖南新天地投资控股集团有限公司及其所属的神斧杰思投资管理有限公司、湖南省南岭化工集团有限责任公司、湖南新天地保安服务有限公司、湖南神斧投资管理有限公司 在长沙需要租用办公场地。

（七）湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司（简称林韵公司）在永州的加工场地原属本公司所属湘器公司黑火药生产线工房，之前已配置了较为完备的供电系统，为提高资产的利用效率、避免重复建设，湘器公司按照当地市场价为林韵公司提供电力。

（八）中铁民爆物资有限公司为中铁物资集团有限公司民用爆破器材全国集中采购平台，拥有广泛的客户需求。本公司为全国民爆行业民爆器材产品品种最齐全的企业之一，所生产的民爆器材产品能满足其经营的需求。双方具有广阔的合作空间，能够实现互利共羸。

为保证双方生产经营需要的连续性，在遵循了市场公开、公平、公正的原则及不损害中小股东利益的条件下，正常的关联交易有利于关联双方充分实现资源互补，达到互惠互利的目的。本公司与湖南省南岭化工集团有限责任公司、永州市湘之源材料加工有限责任公司、涟源湘中协力包装材料厂、岳阳县湘荣发展实业公司、岳阳县湘荣福利工厂、湖南神斧杰思投资管理有限公司、湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司、湖南新天地集团投资控股有限公司、湖南新天地保安服务有限公司、湖南神斧投资管理有限公司、中铁民爆物资有限公司的日常关联交易在生产成本中所占的比重较小，对本公司当期及以后生产经营及财务方面的影响有限。本次关联交易未影响公司的独立性，本公司主要业务也未对关联方形成任何依赖。

六、审议程序

1、在本公司第五届董事会第二十五次会议审议关联交易表决时，关联董事李建华、唐志、陈光保先生回避表决。

本关联交易议案以6票同意，0票反对，0票弃权通过。

2、独立董事意见

本公司独立董事张克东先生、鲍卉芳女士、刘宛晨先生认为：

公司预计2017年度日常关联交易情况，事前向我们提交了相关资料，我们进行了事前审查。公司第五届董事会第二十五次会议对本次关联交易进行审议并获得通过，关联董事李建华、唐志、陈光保回避表决。公司与关联方发生的关联交易是公司日常经营及未来发展所需，可以实现公司资源的优化配置，有利于公司及股东利益最大化。关联交易双方以平等互利为基础，遵循市场化原则，定价公平合理，不存在损害本公司和广大股东利益的情况。

七、关联交易协议签署情况

(1)公司与关联方湖南省南岭化工集团有限责任公司签署《供应协议》，经公司2015年度股东大会审议通过。协议约定本公司向湖南省南岭化工集团有限责任公司采购包装物、原材料，具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由本公司以书面通知或其它书面形式告知湖南省南岭化工集团有限责任公司，交易价格为：按市场价格进行结算，如无市场价格则价格以合法及不侵害本公司权益为前提条件和原则，由双方议定；协议约定湖南省南岭化工集团有限责任公司为本公司提供水电等综合服务，本公司为湖南省南岭化工集团有限责任公司的祁东和汨罗分部供应水电，交易价格为：根据当地政府主管部门的公布的价格定价，并根据提供服务的管理难度，经双方协商后，加收合理的管理费用；协议有效期三年。

（2）湘器公司与关联方湘之源公司签署《产品交易协议》，湘器公司向湘之源公司采购原材料和包装物，具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由需求方以书面通知或其它形式告知供货方，交易价格按照市场价；协议约定湘器公司向湘之源公司提供转供水、转供电服务，交易价格在国家定价的基础上另收取10%的管理费，协议有效期限为2016年1月1日至2018年12月31日。

（3）2017年1月，169公司与关联方协力厂签署《采购合同》，约定169公司向协力厂采购原材料和包装物，具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由需求方以书面通知或其它形式告知供货方；交易价格依据市场价格，双方协商，每月结算一次；合同有效期为2017年元月1日至2019年12月31日止，期限为三年。

（4）向红公司与湘荣实业签订了《物资采购协议》，经公司2015年度股东大会审议通过，协议就采购电点火药头、电点火具、铜包钢线等原材料的品种、规格、数量、技术质量标准、验收标准、定价原则等内容进行了约定，业务结算每月进行一次，该协议期限为2016年1月1日至2018年12月31日。向红公司与湘荣福利厂就包装产品采购签署了《物资采购协议》，协议就包装物的品种、规格、数量、技术质量标准、验收标准、定价原则等内容进行了约定，业务结算每月进行一次，协议期限为2016年1月1日至2018年12月31日。

（5）2017年1月8日，向红公司与湘荣发展实业公司签订了《物资供应协议》，协议就供应高压聚乙烯等材料品种、技术质量标准验收标准、定价原则等内容进行了约定，该协议有效期限为2017年1月1日至2018年12月31日。向红公司与湘荣福利工厂签订了《物资供应协议》，协议就供应材料品种、技术质量标准验收标准、定价原则等内容进行了约定，该协议有效期限为2017年1月1日至2018年12月31日。

（6）2015年1月12日，向红公司与湘荣实业公司、湘荣福利厂就机器设备、房屋、土地租赁分别签署了《租赁合同》。合同有效期为2015年1月1日至2017年12月31日止，期限为三年。

（7）2014年1月，公司所属的全资子公司神斧民爆集团与湖南神斧杰思投资管理有限公司签署了《房屋租赁合同》，合同有效期为2014年1月1日至2018年12月31日止，期限为五年；因办公场地调整，2017年1月公司所属的全资子公司神斧民爆集团就与湖南新天地集团投资控股有限公司、湖南省南岭化工集团有限责任公司、湖南神斧投资管理有限公司、湖南新天地保安服务有限公司分别签署了《房屋租赁合同》，合同有效期为2017年1月1日至2018年12月31日止。原2014年1月与湖南新天地集团投资控股有限公司、南岭化工集团签订的《房屋租赁合同》终止。

（8）2015年1月，湘器公司与林韵公司签署了《转供电协议》。约定湘器公司按当地市场价格为林韵公司提供电力，合同有效期为2015年1月1日至2017年12月31日止，期限为三年。

（9）公司与关联方中铁民爆物资有限公司签署《民用爆炸物品买卖协议》，待公司2016年度股东大会审议通过。协议约定本公司向中铁民爆物资有限公司销售民用爆炸物品，具体需要的品种、数量、质量、交提货日期由双方签订具体产品的供需合同，详细约定相关事项，交易价格为：按市场价格进行结算，协议有效期两年。

八、备查文件

1、本公司与湖南省南岭化工集团有限责任公司签署的《供应协议》。

2、湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司与永州市湘之源材料加工有限责任公司签署的《产品交易协议》。

3、湖南神斧集团一六九化工有限责任公司与涟源湘中协力包装材料厂签署的《采购合同》。

4、湖南神斧集团向红机械化工有限责任公司与岳阳县湘荣发展实业公司签署的《物资采购协议》、《租赁合同》、《物资供应协议》。

5、湖南神斧向红机械化工有限责任公司与岳阳县湘荣福利工厂签署的《物资采购协议》、《租赁合同》、《物资供应协议》。

6、神斧民爆集团有限公司与湖南神斧杰思投资管理有限公司、湖南新天地集团投资控股有限公司、湖南省南岭化工集团有限责任公司、湖南神斧投资管理有限公司、湖南新天地保安服务有限公司分别签署的《房屋租赁合同》。

7、湖南神斧集团湘南爆破器材有限责任公司与湖南林之神林韵油茶科技发展有限公司签署的《转供电协议》。

8、本公司与中铁民爆物资有限公司签署的《民用爆炸物品买卖协议》

9、独立董事意见

10、公司第五届董事会第二十五次会议决议。

特此公告

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

二〇一七年三月二十八日

证券代码：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2017-010

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载，误导性陈述或重大遗漏

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年3月26日召开第五届董事会第二十六次会议、第五届监事会第十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

根据相关规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

一、本次会计政策变更概述

1、会计政策变更日期：2016年5月1日。

2、财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。公司按照要求进行会计政策变更。

3、变更前公司采用的会计政策：本次变更前，企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税在“管理费用”核算，在利润表中“管理费用”列示。消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加在“营业税金及附加”核算，在利润表中“营业税金及附加”列示。

4、变更后公司采用的会计政策：根据财会〔2016〕22号《财政部关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》规定，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司本次会计政策变更是根据财会〔2016〕22号《财政部关于印发〈增值税会计处理规定〉的通知》规定进行损益科目间的调整，不影响当期损益，也不涉及以前年度的追溯调整。公司执行该规定的主要影响如下：

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三、董事会关于本次会计政策变更的情况说明

公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部印发的《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）进行损益科目间的调整，只是会计科目列示的变化，不影响当期损益，不涉及以前年度的追溯调整，属于合理变更。执行会计政策变更能够更全面、真实、准确、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际生产经营情况，同意公司本次会计政策变更。

四、独立董事关于会计政策变更的意见

公司独立董事认为：本次会计政策变更是根据国家政策的变化进行调整，符合《企业会计准则》及相关规定，符合公司的实际情况。执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，能够为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，不会对本公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更事项。

五、监事会关于会计政策变更的独立意见

经核查，公司监事会认为本次会计政策变更符合财政部及新会计准则的相关规定，符合公司实际情况，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；审议该事项的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利 益的情形。同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、公司第五届董事会第二十五次会议决议；

2、公司第五届监事会第十四次会议决议；

3、公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见。

特此公告。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

二〇一七年三月二十八日

证券代号：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2017-012

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

关于第五届董事会、监事会延期换届

的提示性公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会、监事会已于2016年11月18日任期届满，因公司控股股东、实际控制人领导班子面临换届，暂时无法完成公司新一届董事、监事提名工作。为有利于相关工作安排，保持董事会、监事会工作的连续性及稳定性，公司控股股东湖南省南岭化工集团有限责任公司提议公司董事会、监事会延期换届，并提交了《关于第五届董事会、监事会延期换届的提案》，公司董事会同意将上述提案提交公司2016年度股东大会审议，董事会审议通过了《关于延长总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、证券事务代表、内部审计机构负责人聘期的议案》，公司本届董事会、监事会任期拟延期至2017年9月30日，公司董事会各专门委员会和高级管理人员等董事会聘任人员任期亦相应顺延。

在换届选举工作完成之前，公司第五届董事会、监事会全体成员及高级管理人员将依照相关法律、行政法规和《公司章程》等相关规定继续履行董事、监事及高级管理人员勤勉尽责的义务和职责。公司董事会、监事会延期换届不会影响公司的正常运营。

特此公告！

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

二〇一七年三月二十八日

证券代号：002096 证券简称：南岭民爆 公告编号：2017-013

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司

关于举行2016年年度报告

网上说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司（以下简称“公司”）将于2017年4月12日（星期三）下午15:00-17:00在全景网举行2016年年度报告说明会，本次年度报告说明会采用网络远程的方式举行，投资者可登陆 “全景·路演天下”（http://rs.p5w.net）参与本次说明会。出席本次年度报告说明会的人员有：副董事长、总经理唐志先生，副总经理兼总法律顾问、董事会秘书孟建新先生，财务总监何晖先生，独立董事刘宛晨先生。

欢迎广大投资者积极参与！

特此公告。

湖南南岭民用爆破器材股份有限公司董事会

二〇一七年三月二十八日

（上接144版）