博深工具拟12亿并购金牛研磨
⊙记者 吴绮玥
博深工具今日披露重组预案，公司拟以发行股份及支付现金的方式购买交易对方杨建华等持有的金牛研磨 100% 股权，初步交易价格为12亿元，同时拟配套募资不超过6.04亿元。通过本次横向并购，博深工具将进入涂附磨具领域，借此扩大公司在磨料磨具行业的市场份额。
公告显示，博深工具拟以12.25 元/股向交易对象发行约7484.08万股，并支付现金2.83亿元。经初步预估，金牛研磨100% 股权的预估值为12.12亿元，较2016年12月31日母公司未经审计的净资产价值2.73亿元，评估增值率为343.29%。据披露，本次交易为关联交易，主要系交易对方杨建华及其一致行动人巢琴仙、杨华是公司的潜在关联方，交易完成后不考虑配套融资金额，杨建华及其一致行动人巢琴仙、杨华合计持股比例为14.40%。
同时，公司拟向包括5名实际控制人陈怀荣等在内的不超过10名特定对象非公开发行股票募集配套资金不超过6.04亿元，非公开发行股票的定价基准日为发行期首日。配套募资拟用于支付本次并购交易中的中介机构费用、现金对价和投入标的公司年产3000万平方米涂附磨具项目和研发中心建设项目。实控人陈怀荣、吕桂芹、任京建、程辉、张淑玉承诺将分别认购不低于6000万元、5000万元、5000万元、5000万元和1000万元。
据悉，金牛研磨主要从事涂附磨具的生产、研发和销售，属于磨料磨具行业涂附磨具子行业。未经审计的财务数据显示，2015年、2016 年，金牛研磨分别实现营业收入4.16亿元、4.61亿元，净利润分别为7075.79万元、7290.86 万元。根据预测，金牛研磨2017年、2018年、2019年将分别实现净利润（以扣除非经常性损益前后孰低计算）8250万元、9750万元和11100万元。交易对手承诺，金牛研磨上述三年累计实际净利润将不低于上述预测净利润的总额2.91亿元，若未达到，则其将对公司进行补偿。
公司表示，公司与标的公司均属磨料磨具相关行业，两家公司业务侧重点有所不同。本次交易前，公司专注于金刚石工具、电动工具等的研发、生产和销售，属于磨料磨具行业中超硬材料的应用行业。通过本次交易，博深工具将进入涂附磨具市场，扩大公司在磨料磨具行业的市场份额，拓宽产品线，整合客户资源，从而提升市场竞争力。
