深圳歌力思服饰股份有限公司
重大资产购买暨关联交易
实施情况报告书

独立财务顾问

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二零一七年四月

公司声明

本公司及公司董事会全体成员保证本报告书内容的真实、准确、完整，并对

报告书的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担个别及连带责任。

中国证监会、上海证券交易所或其它政府机关部门对本次交易所作的任何决定或意见，均不表明其对本公司股票的价值或投资者收益的实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

本次交易完成后，本公司经营与收益的变化，由本公司自行负责；因本次交易引致的投资风险，由投资者自行负责。

投资者若对本报告书摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或其它专业顾问。

公司提醒广大投资者：本报告书的目的仅为向公众提供有关本次交易实施的简要情况，投资者如欲了解更多信息，请仔细阅读公司发布于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的《深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易报告书（草案）》全文及其他相关文件。

释义

本报告书中，除非文义载明，下列简称具有如下含义：

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第一节 本次交易概况

一、交易方案

本次交易方案为：歌力思向复星长歌支付现金购买复星长歌持有前海上林的16%的股权，交易对价7,900万元。本次交易完成后，歌力思将持有前海上林65%的股权，取得前海上林的控股权。前海上林持有ADON WORLD的57%股权，而ADON WORLD持有IRO公司的100%股权。通过本次交易，上市公司通过ADON WORLD间接取得IRO公司的控股权。

本次重组不涉及发行股份，交易完成后，上市公司控制权不发生变化。

二、交易对方

本次重大资产重组的交易对方为复星长歌。

三、标的资产

本次重大资产重组的标的资产指复星长歌持有前海上林的16%的股权。

四、标的资产的定价方式以及交易价格

本次交易标的资产的交易价格以中林评估出具的（中林评字[2017]22号）评估报告确定的评估结果作为定价依据。

根据中林评估出具的（中林评字[2017]22号）评估报告所载评估值，截至2016 年9月30 日，标的资产的评估价值为人民币7,894.59万元，参考评估结果，交易双方协商确定标的资产的交易价格为人民币7,900万元。

五、标的资产评估基准日

本次交易以2016年9 月30 日作为标的资产评估基准日。

六、过渡期间安排及损益归属

交易双方同意，自2016年9月30日至标的公司16%股权完成工商变更登记至歌力思名下前，标的股权的盈利由歌力思享有，亏损由复星长歌基金补足。

第二节 本次交易实施情况

一、本次交易的决策和批准程序

（一）歌力思的内部批准及授权

1. 歌力思于2016年6月29日召开第二届董事会第二十九次会议审议通过《关于公司符合重大资产购买暨关联交易条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买构成关联交易的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于〈深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易预案〉及其摘要的议案》、《关于本次交易符合〈关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》、《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的〈股权收购协议〉的议案》、《关于本次交易履行法律程序完备性、合规性及提交法律文件有效性的说明》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次交易相关事宜的议案》、《关于暂不召开股东大会对本次重大资产购买事项进行审议的议案》。

2. 歌力思的全体独立董事于2016年6月29日出具了关于本次交易方案的独立意见。

3. 歌力思于2017年3月6日召开第二届董事会第四十二次临时会议审议通过《关于〈深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易草案〉及其摘要的议案》、《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的〈股权收购协议之补充协议〉的议案》、《关于批准本次交易相关审计、评估报告的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的相关性以及评估定价公允性的意见的议案》、《关于公司停牌前股票价格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的议案》、《关于更换本次交易独立财务顾问及聘请专项审计机构、专项评估机构和专项法律顾问的议案》、《深圳歌力思服饰股份有限公司关于召开2017年第二次临时股东大会的议案》。

4. 歌力思的全体独立董事于2017年3月6日出具了关于本次交易相关事宜的独立意见。

5. 歌力思于2017年3 月23 日召开2017年第二次临时股东大会，审议通过《关于公司符合重大资产购买暨关联交易条件的议案》、《关于公司本次重大资产购买构成关联交易的议案》、《关于公司本次重大资产购买方案的议案》、《关于〈深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易预案〉及其摘要的议案》、《关于本次交易符合〈关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定〉第四条规定的议案》、《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的〈股权收购协议〉的议案》、《关于本次交易履行法律程序完备性、合规性及提交法律文件有效性的说明》、《关于提请股东大会授权董事会办理本次交易相关事宜的议案》、《关于〈深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易草案〉及其摘要的议案》、《关于公司与相关交易对方签署附生效条件的〈股权收购协议之补充协议〉的议案》、《关于批准本次交易相关审计、评估报告的议案》、《关于评估机构的独立性、评估假设前提的合理性、评估方法与评估目的相关性以及评估定价公允性的意见的议案》、《关于公司停牌前股票价格波动未达到〈关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知〉第五条相关标准的议案》、《关于更换本次交易独立财务顾问及聘请专项审计机构、专项评估机构和专项法律顾问的议案》。鉴于本次交易为关联交易，因此，歌力思股东大会在审议上述议案时，相关关联股东予以回避。

（二）交易对方批准及授权

2016 年6 月22 日，复星长歌基金经过内部决策，作出同意复星长歌基金将其持有的前海上林16%的股权转让给歌力思的决议，并同意与歌力思签署《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》及相关文件。

本次交易已履行了必要的审批程序，本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等相关法律法规及规范性文件的规定。

二、本次交易的交割情况

（一）标的资产的交割情况

歌力思已按照《股权收购协议》及其补充协议之约定于2017年4月6日将对应股权转让价款支付给复星长歌基金。复星长歌基金已按照《股权收购协议》及其补充协议之约定于2017年4月6日就本次股权转让事项办理完毕工商变更登记手续，即完成标的股权的交割。

（二）交易价款支付情况

歌力思已将本次交易的交易价款人民币 7,900万元支付至复星长歌基金指定账户。

（三）关于本次交易所涉及的员工安置方案

本次拟购买的前海上林16%的股权系股权资产，不涉及员工安置，标的公司的员工将继续履行此前已签署的劳动合同。

三、相关实际情况与此前披露的信息是否存在差异

截至本核查意见签署之日，本次交易涉及的相关资产权属情况及历史财务数

据与此前披露的信息以及与交易双方签署的协议不存在重大差异。

四、重组期间人员更换及调整情况

截至本核查意见签署之日，歌力思的董事、监事、高级管理人员及复兴长歌的合伙人在重组期间未发生变动。

五、资金占用和违规担保的核查情况

本次交易实施过程中，未因本次重组事项而发生上市公司资金、资产被实际控制人或其他关联人占用的情形；或发生上市公司为实际控制人及关联人提供担保的情形。

六、相关协议及承诺履行情况

本次交易的相关协议及承诺已在《重大资产重组报告书》中予以披露，截至

本核查意见签署之日，交易各方不存在违反相关协议和承诺的行为。

七、相关后续事项的合规性及风险

本次交易所涉及的资产交割事项已经完成。本次交易相关各方应根据其已经签署的协议及/或出具的承诺履行各自义务。在相关方按照其签署的相关协议及/或出具的承诺履行各自义务的情况下，上述后续事项的办理不存在实质性障碍。

八、中介机构独立性意见

（一）独立财务顾问对本次重大资产购买实施情况的结论性意见

本次交易已获得了必要的审批程序，本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等相关法律法规及规范性文件的规定，本次重大资产重组已完成资产交割，本次交易的对价已按照《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》的约定支付。本次交易实施后续事项在合规性方面不存在实质性障碍，对上市公司本次重大资产重组的实施不构成重大影响。

（二）律师对本次重大资产购买实施情况的结论性意见

1、本次重大资产重组根据法律、法规和规范性文件已取得必须的批准及授权，本次重大资产重组已具备实施的条件。

2、本次重大资产重组已完成交割，标的资产已转给歌力思，本次交易的对价已按照《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》的约定支付。

3、歌力思已就本次重大资产重组履行了相关信息披露义务，符合相关法律、法规及规范性文件的要求。本次交易实施完成后，歌力思需继续依法履行信息披露义务。

4、本次交易实施后续事项在合规性方面不存在实质性障碍，对上市公司本次重大资产重组的实施不构成重大影响。

5、本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的要求。

第三节备查文件

一、备查文件

1、《世纪证券有限责任公司关于深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见》

2、《北京市中伦律师事务所关于深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易之实施情况的法律意见书》

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证券代码：603808 证券简称：歌力思 公告编号：临2017-034

深圳歌力思服饰股份有限公司

关于公司重大资产购买暨关联交易

之标的资产过户完成的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

深圳歌力思服饰股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年3月6日召开第二届董事会第四十二次临时会议审议通过《关于〈深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易（草案）〉及其摘要》及其相关议案。公司以现金购买前海复星长歌时尚产业投资基金（有限合伙）（以下简称“复星长歌基金”或“交易对方”）持有的深圳前海上林投资管理有限公司（以下简称“前海上林”或“标的”）16%的股权，标的股权作价7,900万元。本次交易完成后，歌力思将持有前海上林65%的股权，取得前海上林的控股权。前海上林持有ADON WORLD的57%股权，而ADON WORLD持有IRO SAS公司的100%股权。通过本次交易，上市公司通过ADON WORLD间接取得IRO SAS公司的控股权。

以上事项已经过公司2017年第二次临时股东大会审议通过。详见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的相应公告。

截至本公告日，本次重大资产重组已完成资产的过户手续及相关工商变更登记手续，具体情况如下：

一、 本次重大资产重组相关事项实施情况

（一）价款支付

根据公司与复星长歌基金签署的《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》中关于付款的安排，在交易双方完成前述协议的签署且歌力思董事会、股东大会审议通过本次交易的全部相关议案后，复星长歌基金有权要求歌力思一次性向其支付交易双方根据评估结果协商确定并以股权收购协议之补充协议予以明确的最终股权转让价款总额的100%，即人民币7,900万元。

歌力思已按照《股权收购协议》及其补充协议之约定于2017年4月6日将对应股权转让价款支付给复星长歌基金。

（二）资产交割

根据公司与复星长歌基金签署的《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》中关于资产交割的约定，在歌力思按照本协议之约定向复星长歌基金支付全部股权转让价款后的10个工作日内，交易双方应就本次股权转让事项办理完毕工商变更登记手续，即完成标的股权的交割。

复星长歌基金已按照《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》之约定于2017年4月6日就本次股权转让事项办理完毕工商变更登记手续，即完成标的股权的交割。

（三）关于本次交易所涉及的员工安置方案

本次拟购买的前海上林16%的股权系股权资产，不涉及员工安置，标的公司的员工将继续履行此前已签署的劳动合同。

二、独立财务顾问的核查意见

本次交易已获得了必要的审批程序，本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》和《重组管理办法》等相关法律法规及规范性文件的规定，本次重大资产重组已完成资产交割，本次交易的对价已按照《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》的约定支付。本次交易实施后续事项在合规性方面不存在实质性障碍，对上市公司本次重大资产重组的实施不构成重大影响。

三、法律顾问的核查意见

本次交易的实施已经取得必要的授权和批准，本次交易的实施符合《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》等相关法律、法规及规范性文件的要求；本次重大资产重组已完成资产交割，本次交易的对价已按照《股权收购协议》、《股权收购协议之补充协议》的约定支付；歌力思已就本次交易履行了法定的信息披露义务；本次交易实施后续事项在合规性方面不存在实质性障碍，对上市公司本次重大资产重组的实施不构成重大影响。

四、备查文件

《世纪证券有限责任公司关于深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况之独立财务顾问核查意见》

《北京市中伦律师事务所关于深圳歌力思服饰股份有限公司重大资产购买暨关联交易实施情况的法律意见书》

特此公告。

深圳歌力思服饰股份有限公司董事会

2017年4月12日