东方金钰股份有限公司第八届
董事会第四十一次会议决议公告

证券代码：600086 证券简称：东方金钰 公告编号：临2017-34

东方金钰股份有限公司第八届

董事会第四十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

东方金钰股份有限公司第八届董事会第四十一次会议于2017年4月16日上午10点在公司会议室召开。本次会议已于4月6日以书面、电话形式通知各位董事。会议由董事长赵宁先生主持，应参会董事5人，实际参会董事5人。独立董事就公司关联方资金占用及对外担保、利润分配预案、预计日常关联交易等事项发表了独立意见，公司高管及监事会成员列席会议，符合《公司法》及《公司章程》的规定。经全体与会董事认真审议后，采用记名投票表决的方式通过了如下决议：

一、审议并通过《公司2016年董事会工作报告》；

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

二、审议并通过《公司2016年财务决算报告》；

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

三、审议并通过《公司2016年利润分配预案》；

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司（母公司）2016年度实现净利润10,683,359.10元，提取法定盈余公积金1,068,335.91元，加上年初未分利润25,307,655.24元，2016年度实际可供股东分配的利润为34,922,678.43元。2016年度公司拟以2016年12月31日总股本1,350,000,000股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.22元（含税），合计派发现金股利29,700,000元，剩余未分配利润结转下一年度；2016年度公司拟不进行资本公积金转增股本。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

四、审议并通过《公司独立董事2016年度述职报告》；（内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

五、审议并通过《公司董事会审计委员会2016年度履职情况报告》；（内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

六、审议并通过《公司2016年年度报告正文及摘要》；（内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

七、审议并通过《公司2016年度内部控制评价报告》；（内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

八、审议并通过《关于预计2017年日常关联交易的议案》；

表决结果：同意4票，反对0票，弃权0票，回避1票。

关联董事赵宁先生回避表决，其他非关联董事对该议案进行了表决。

该事项具体情况详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于预计2017年日常关联交易的公告》（临2017-36）。

九、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

该事项具体情况详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn《关于公司会计政策变更的公告》（临2017-37）。

十、审议并通过《关于2016年度计提资产减值准备的议案》。

表决结果：同意5票，反对0票，弃权0票，回避0票。

该事项具体情况详见刊登于《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、 《证券日报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn《关于2016年度计提资产减值准备的公告》（临 2017-38）。

东方金钰股份有限公司

董 事 会

二O一七年四月十八日

证券代码：600086 证券简称：东方金钰 公告编号：临2017-35

东方金钰股份有限公司

第八届监事会第十次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

东方金钰股份有限公司第八届监事会第十次会议于2017年4月16日下午2点在公司会议室召开。本次会议已于2017年4月6日以书面、电话形式通知各位监事。会议由监事会主席李春江先生主持，会议应参会监事3人，实际参会监事3人。会议符合《公司法》及《公司章程》的规定。经全体监事认真审议后，采用记名投票的方式通过了如下决议：

一、审议并通过《公司2016年监事会工作报告》；

同意3 票，反对0票，弃权0票。

监事会认为：公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议，公司非公开发行事项、关联交易事项、对外担保等事项均符合《公司章程》和相关规章制度的规定，未发现内幕交易和损害股东权益的行为。公司董事、高级管理人员在履行职责时，能按照国家法律、法规、《公司章程》和股东大会、董事会有关规定，忠实勤勉地履行其职责。报告期内未发现公司董事、高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司股东、公司利益的行为。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

二、审议并通过《公司2016年年度报告正文及摘要》；

同意3票，反对0票，弃权0票。

公司2016年年报真实、全面、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了公司2016年12月31日末的财务状况和2016年度的经营成果，会计处理遵循了一贯性原则。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

三、审议并通过《公司2016年度内部控制评价报告》；（内容详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn）

同意3票，反对0票，弃权0票。

2016年度，公司根据国家相关法律法规的要求，结合公司实际情况，进一步健全、完善内部控制制度建设，各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，在公司重大事项方面保持了有效控制，各项内部控制在生产经营等公司营运的各个环节中得到了持续和严格的执行，适应公司发展的需要。监事会认为：2016年度公司内部控制自我评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。今后，公司将进一步加大对内部控制制度执行的监督检查力度，不断充实、完善内部控制制度，以促进公司健康稳定地发展。

四、审议并通过《公司2016年财务决算报告》；

同意3票，反对0票，弃权0票。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

五、审议并通过《公司2016年利润分配预案》；

同意3票，反对0票，弃权0票。

公司2016年度利润分配预案符合《公司章程》等相关法律法规对利润分配政策的规定，有利于公司持续稳定健康发展。

该议案尚须提交公司2016年年度股东大会审议。

六、审议并通过《关于公司会计政策变更的议案》。

同意3票，反对0票，弃权0票。

公司监事一致认为：公司依据财政部的有关规定和要求，对公司进行会计政策变更，使公司的会计政策与财政部规定保持一致，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；本次变更和调整的决策程序符合有关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的情形。

七、审议并通过《关于2016年度计提资产减值准备的议案》。

同意3票，反对0票，弃权0票。

公司监事一致认为：董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时，程序合 法。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

特此公告。

东方金钰股份有限公司

监 事 会

二O一七年四月十八日

证券代码：600086 证券简称：东方金钰 公告编号：临2017-36

东方金钰股份有限公司关于

预计2017年日常关联交易的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

重要内容提示：

●本关联交易无需提交股东大会审议；

●本关联交易不会对关联人形成较大的依赖。

一、日常关联交易的基本情况

（一）日常关联交易履行的审批程序

2017年4月16日，公司第八届董事会第四十一次会议审议通过了《关于预计2017年日常关联交易的议案》。关联董事赵宁回避表决，独立董事事前认可本议案并发表了独立意见，认为公司与北京国际珠宝交易中心有限责任公司（以下简称“北京珠宝中心”）关联交易均以市场公允价格为基础，遵循公平、公正、公开的原则，不存在损害公司及股东利益的情况，不会对公司的独立性产生影响，也不存在关联方通过关联交易侵占公司利益或关联方向发行人输送利益的情形。本关联交易无需提交公司股东大会审议。

（二）2016年日常关联交易的预计和执行情况

■

本公司子公司与北京珠宝中心发生柜台租赁交易，子公司按分类销售收入的一定比例支付北京珠宝中心返点费（柜台租赁费），2016年度通过北京珠宝中心销售黄金产品及珠宝玉石取得不含税收入47,336,645.61元，根据双方约定的费率向北京珠宝中心支付销售返点费用879,291.14元。

北京东方金钰租赁北京珠宝中心二层店铺，面积182.48平方米，租期为2013年9月1日至2015年8月31日，年租金99.91万元。由于北京珠宝中心于2013年4-8月份停业装修，对北京东方金钰经营产生影响，双方约定上述租金合同免交租金，后经协商于2016年7月22日支付租金1,427,693.34元（不含税），并重新签订租赁合同，租赁期间为2016年11月1日至2018年4月30日，于2016年11月3日支付本期租金475,965.86元（不含税）。

（三）2017年日常关联交易预计金额和类别

■

经双方协商，2016年11月1日至2018年4月30日，租金为475,965.86元（不含税），月均26,442.55元，故2017年年度租金预计为317,310.60元，较往年有所下降。

二、关联方介绍和关联关系

（一）关联方基本情况

北京国际珠宝交易中心于1998年6月设立，注册资本1亿元，注册地为北京市朝阳区惠新东街2号，法定代表人为杜和平，统一社会信用代码：9111000063370231XP。经营范围为：购销包装食品、饮料、酒；购销珠宝玉石、金银饰品、工艺美术品、家具、土产品、百货、五金交电、化工产品、电子计算机及外部设备、金属材料、木材、装饰材料、机械电器设备、建筑材料；珠宝首饰、金银饰品加工、修理、测试鉴定（未经专项许可项目除外）；承办展览展销 活动；经济信息咨询；技术培训；汽车寄存；接受委托进行物业管理（含写字间出租）。

截至2016年12月31日，北京珠宝中心总资产为16,757.78万元，净资产为7,759.40万元，2016年实现营业收入41,372.61万元，净利润248.40万元（以上数据未经审计）。

（二）与上市公司的关联关系

本公司第一大股东兴龙实业持有北京国际珠宝交易中心42.20%的股权。该关联人符合《上海证券交易所上市公司关联交易实施指引》第八条实质重于形式的原则，以及《企业会计准则》的相关规定。

三、关联交易主要内容和定价政策

本公司与北京珠宝交易中心的关联交易，依据双方签订的相关协议按照市场价格进行。

四、关联交易对上市公司的影响

公司作为国内第一家翡翠类上市公司，在2010年前主要经营翡翠类产品，与其他珠宝类上市公司相比，存在经营品种单一、营销网点较少的劣势。北京珠宝中心是北京知名的珠宝首饰卖场，通过与北京珠宝中心的合作，公司可以借助其成熟的营销网络，增加翡翠、黄金等产品的销售、扩大销售规模、提升品牌竞争力。

五、备查文件

1、公司八届四十一次董事会决议

2 独立董事关于第八届董事会第四十一次会议审议的相关事项的独立意见

特此公告。

东方金钰股份有限公司

董  事  会

二O一七年四月十八日

证券代码：600086 股票简称：东方金钰 编号：临2017-37

东方金钰股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更是根据财政部发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）的文件规定，对公司的会计政策进行相应变更。

●本次会计政策变更对公司当期损益、总资产和净资产不产生影响，且不涉及对以前年度损益的追溯调整。

一、会计政策变更概述

2016年12月3日，财政部颁布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号）,将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目；将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目。

由于财政部的上述规定，公司对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计处理。

2017年4月16日，公司召开第八届董事会第四十一次会议和第八届监事会第十次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。该议案无需提交股东大会审议。

二、会计政策变更对公司的影响

公司根据《增值税会计处理规定》（财会）【2016】22号的规定，2016年5月1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按照该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016年5月1日起调整计入“税金及附加”。

2016年度，公司执行上述新规后，税金及附加调增2,313,975.75元，管理费用调减2,313,975.75元，本次会计政策变更对公司当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

三、独立董事和监事会的意见

公司独立董事、监事会均认为：公司此次会计政策变更符合财政部的相关规定，同时也体现了会计核算的真实性与谨慎性原则，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司和中小股东的权益情况，同意本次会计政策的变更。

四、公告附件

1、公司第八届董事会第四十一次会议决议；

2、公司第八届监事会第十次会议决议；

3、独立董事关于第八届董事会第四十一次会议审议的相关事项的独立意见。

东方金钰股份有限公司

董 事 会

2017年4月18日

证券代码：600086 证券简称：东方金钰 公告编号：临2017-38

东方金钰股份有限公司关于

2016年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、本次计提资产减值准备情况概述

2017年4月16日，公司第八届董事会第四十一次会议、第八届监事会第十次会议审议通过了《关于公司2016年度计提资产减值准备的议案》，为了更加客观公正的反映公司的财务状况和资产价值，根据《企业会计准则》相关要求，公司对2016年年报合并会计报表范围内的相关资产计提减值准备 -65,775,459.89元，具体情况如下：

（一）存货跌价准备计提情况

1、本次计提存货跌价准备的原因

为准确反映公司资产状况，公司按《企业会计准则》的相关规定，2016年底对原材料、库存商品等存货情况进行了清查。本期对于有合同锁定交易价格的，按照黄金材料账面成本加委外加工的加工费与合同交易价格比较计提减值损失；对于无合同锁定交易价格的，按照账面成本与上海黄金交易所2016年12月30日的黄金收盘价比较计提减值损失。本期存货计跌价准备计提额为7,816,845.54元，本期存货跌价准备转回额为107,682,473.42元。本期转回金额主要为报告期内黄金价格上涨，导致报告期末部分存货价值高于账面价值，故将前期坏账准备计提金额转回。

2、本期计提存货跌价准备的金额为： -99,865,627.88元。

3、存货跌价准备明细表 单位：元

■

（二）坏账准备计提情况

1、本次计提坏账准备的原因及方法

报告期内，公司对应收款项账面价值进行检查：（1）因公司债务人昭仪新天地股份有限公司破产重整，预计相应应收账款收回可能性较小，故单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项发生一笔减值；（2）对关联方组合以外的应收款项按账龄分析法计提坏账准备。

2、本期计提坏账准备的金额为：34,090,167.99元。

3、坏账准备明细表

（1）按账龄分析法计提坏账准备明细 单位：元

■

（2）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款：

单位：元

■

二、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次公司计提资产减值准备共计增加当期利润总额65,775,459.89元，增加归属于母公司当期净利润约49,384,035.54元，本次计提资产减值准备已经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

三、董事会关于公司本次计提资产减值准备的合理性说明

公司董事会认为：公司2016年末对相关资产进行减值判断后，对本年度应计提的资产减值准备为-65,775,459.89元，符合《企业会计准则》和公司会计政策、会计估计的规定。本次计提资产减值准备依据充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

四、独立董事的独立意见

我们认为，公司对2016年计提资产减值准备，符合公司生产经营的实际情况。 通过与公司2016年度审计机构和公司财务部沟通，认为公司本次计提资产减值准备是基于稳健的会计原则，符合公司资产的实际情况和相关政策的规定，没有损害全体股东特别是中小股东的利益。本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规、规范性文件和《公司章程》的相关规定并履行了必要的审批程序。我们同意公司本次计提资产减值准备。

五、监事会意见

公司监事一致认为：董事会在审议本次计提资产减值准备的议案时，程序合法。公司本次计提资产减值准备是为了保证公司规范运作，坚持稳健的会计原则，合理规避财务风险，公允反映公司的财务状况，没有损害公司及中小股东利益，同意本次计提资产减值准备。

六、备查文件

1、第八届董事会第四十一次会议决议；

2、第八届监事会第十次会议决议；

3、独立董事关于第八届董事会第四十一次会议审议的相关事项的独立意见。

特此公告。

东方金钰股份有限公司

董 事 会

二O一七年四月十八日