安徽德力日用玻璃股份有限公司

2017-04-24 来源：上海证券报

(下转91版)

证券代码：002571 证券简称：德力股份公告编号：2017-044

2016年年度报告摘要

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

公司董事均亲自出席了审议本次年报的董事会会议。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

是否以公积金转增股本

□ 是 √ 否

公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以391,950,700为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.00元（含税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

风险提示：

公司股票将被实施退市风险警示：公司2016年净利润继续亏损。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第十三章第二节第13.2.1条“上市公司出现下列情形之一的，本所有权对其股票交易实行退市风险警示：（一）最近两个会计年度经审计的净利润连续为负值或者因追溯重述导致最近两个会计年度净利润连续为负值”的规定，公司股票将被实施退市风险警示。

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

报告期内，公司主营业务未有重大变化。公司主营业务为集研发、生产、销售为一体的日用玻璃器皿制造企业。经过多年的发展，公司目前拥有“青苹果”、“德力”、“意德丽塔”、“艾格莱雅”、“柯瑞”、“施贝乐”等多个系列品牌；拥有商超自营、经销代理、电子商务、外贸出口、酒店用品等多门类的分销渠道；拥有从石英矿资源开采到各项器皿工艺制造的全产业链；能够根据不同的产品类型细化营销渠道和营销模式。公司是中国日用玻璃行业协会玻璃器皿专业委员会主任单位，主持及参与了国内多项行业标准的起草编制工作，是国内同行业的龙头企业之一。

3、主要会计数据和财务指标

（1）近三年主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

单位：人民币元

■

（2）分季度主要会计数据

单位：人民币元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

4、股本及股东情况

（1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

（2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2016年公司各个板块按照年初制定的发展目标和计划有条不紊的开展各项工作。在面对全球宏观经济大环境疲软的情况下，日用玻璃行业同样也未能独善其身，能源、原材料、包装价格的大幅度上涨、低附加值产能的相对过剩、产品结构的单一、行业内同质化竞争、市场低价无序竞争、销售市场需求低迷现象非常明显，同时相关资产计提了大额的资产减值，公司经营利润同比2015年未能实现扭亏，全年亏损4,904.99万元，未能完成董事会设定的目标。

2016年公司实现营业收入87,190.43 万元，较上年同期增加1.67%；实现营业利润-5,517.53万元，较上年同期增加19.32%；实现利润总额-4,773.88万元，较上年同期增加24.28%；实现归属于上市公司股东的净利润-6,130.99万元，较上年同期增加2.20%；基本每股收益-0.1564元，较上年同期增加2.19%；具体情况如下：

1、销售毛利率下降明显

■

说明：由于市场景气度低迷，产品同质化竞争加剧，公司主营业务收入与去年同期持平，销售单价下降明显，本年度吨玻璃售价5,320.53元/吨，较去年同期降低215.75元/吨，下降3.90%；随着国家对环保要求的愈加严格，公司主要材料如包装、煤炭、纯碱等价格在2016年度上涨明显，本年度吨玻璃销售成本4,435.57元/吨，较去年同期增加80.06元/吨，增长1.84%，同时为保持一定的市场占有率，公司对部分市场产品进行了促销，产品销售毛利率较去年同期下降4.69%。

2、存货情况：

（1）、本年度公司产品产销量情况如下：

■

公司本年度产品销售重量163,466.80吨，较去年同期增加8，916.86吨，增长5.77%；由于加大了去库存的力度，期末库存量31,513.17吨，较去年同期减少5,985.11吨，降低15.96%。

（2）、期末库存情况

■

1）期末存货账面价值24,938.00万元，占资产总额的12.43%，存货期末较期初减少2,734.20万元，降低9.88%；主要为公司本年度销量增加，致使库存商品减少所致。

2）报告期内随着国家对环保要求的愈加严格，公司主要材料如包装、煤炭、纯碱等价格的价格在2016年度上涨明显，公司各类非库存商品存货保持在相对合理的范围内。

3）根据公司库存商品的情况，公司计提了相应的存货跌价准备：根据资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

公司根据存货类别划分为原材料、周转材料、包装物、库存商品、在产品。

①原材料价格随行就市，且库存金额较为合理，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值。

②公司产品生产周期短，在产品金额基本固定，且金额较小，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值。

③包装物的减值方法采用“库龄分析法”；按资产负债表日余额的一定比例计提减值，具体如下：

■

④库存商品的减值准备分两部分：A常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品（指该部分产品的库龄，下同）；B常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品。

a 常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，库存商品成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的库存重量（吨）*碎玻璃单价（元/吨）的金额，碎玻璃单价即资产负债表日的采购单价。

b 常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日以单项资产的成本与可变现净值孰低计量，单项资产的成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的售价*（1-销售费用率），销售费用率=（本年营业税金及附加+本年销售费用）/本年营业务收入，售价即该库存商品最近月份的售价。

4）出于谨慎性原则，对公司非定制类产品的库龄进一步细化，将原库龄在三年以内有变动的产品分析其流动性，三年内继续生产的按照可变现净值计算其跌价，三年内不继续生产的产品依据其碎玻璃的价格作为减值计提的判断，本期计提减值存货跌价准备1,137.87万元。

5）对公司的影响及拟采取的对策：

①2016年度公司对意德丽塔进行产品结构调整后，库存商品库期末存较期初减少2,096.59万元，接下来公司拟对该子公司的生产线改造及产品结构进行细化及更新调整，将合理利用其产能，降低产品的单位成本，逐步提高销售收入，继续降低该公司库存；

②.报告期末公司整体存货较期初降低9.88%，其中库存商品的增加占比最高，公司按会计准则的相关规定计提了相应的减值准备，是造成公司利润业绩下滑的原因之一；在2017年度公司拟对现有的产品结构进行进一步的调整，集中公司的优势资源向核心产品进行倾斜，突出核心产品的竞争力，提升公司产品产销率水平的同时，逐步降低现有库存。在做好公司各项原材料价格波动风险管理的基础上，合理安排采购的批次，通过库存调节来抵御价格波动的风险。董事会将在认真分析当前宏观经济形势前提下，结合公司自身实际，制定切实可行的经营计划和工作方针，加强经营管理，挖潜降耗，提升经营利润，同时加大各项资产风险管控力度，进一步完善风险预警机制，降低资产减值损失风险。

3、主要客户及供应商情况：

（1）、公司主要销售客户情况

单位：万元

■

公司前5名客户销售情况

单位：万元

■

（2）、公司主要供应商采购情况

■

公司前5名供应商采购情况

■

4、主要设备盈利能力、使用及减值情况：

公司主要设备是各生产车间的大炉和相应的生产工艺成型设备，在报告期内公司主要设备的生产能力没有发生变化。报告期内，公司对原有的两座窑炉进行了到期例行检修，在窑炉检修的同时对部分生产工艺和设备进行了调整，为下一步产品结构调整与优化奠定产能基础。公司参股的中都瑞华顺利取得采矿权证，并完成了相应的基础设施建设及相关评审，在2017年将正式开采。

因公司玻璃器皿主营业务2015年度和2016年度均发生不同程度的亏损，为了更准确的反映公司目前正在使用的相关资产的可变现价值，年报审计会计师基于谨慎性原则的要求，建议对公司目前正常生产经营的资产组进行减值测试。经聘请专业的评估机构对公司生产经营资产按权益法进行评估后，计提资产减值4,985.39万元；对闲置资产进行减值测试计提闲置资产减值准备250.80万元。

5、由于前期意德丽塔由于产销不平衡，本期公司对对该子公司的生产配方及产品结构进行调整后，本期实现销售收入7,148.73万元，由于受市场经济形势的制约，本期销售毛利率较去年同期下降12.06%，同时因对资产组计提了相应的减值，本期发生亏损5,008.26万元；本期库存商品库存较期初减少2,096.59万元。

6、按照权责发生制原则，暂估重大资产重组发生的中介机构费用等其他账务调整对公司当期营业利润调减280.69万元。

2、报告期内主营业务是否存在重大变化

□ 是 √ 否

3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征

□ 是 √ 否

5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明

□ 适用 √ 不适用

6、面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

7、涉及财务报告的相关事项

（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2017年4月21日公司召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

1.会计政策的变更

执行《增值税会计处理规定》

财政部于2016年12月3日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：

■

2.会计估计的变更

本公司本财务报告期内无重大会计估计变更事项。

3.前期会计差错更正

本公司本财务报告期内无重大会计差错更正事项。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

2016年4月15日本公司与自然人王刚签订股权转让协议，约定安徽德力日用玻璃股份有限公司转让所持有的安徽施歌家居用品有限公司100%股权，股权转让价款合计6760.57万元，2016年6月3日，经公司第一次临时股东大会审议通过，相关转让款截止本期末已经收回，工商变更登记已于2016年6月23日完成，故本期不再纳入合并范围；广州德亮雅日用品有限公司已于2016年5月11日完成工商注销登记，故本期不在纳入合并范围。

1.处置子公司

（1）本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

■

接上表：

■

2.其他原因的合并范围变动

本期子公司广州德亮雅日用品有限公司申请注销登记，于2016年5月11日完成工商注销登记。

（4）对2017年1-3月经营业绩的预计

√ 适用 □ 不适用

2017年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为负值

净利润为负值

■

安徽德力日用玻璃股份有限公司

2017年4月21日

证券代码：002571 证券简称：德力股份公告编号：2017-040

安徽德力日用玻璃股份有限公司

第三届董事会第十次会议决议

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十次会议通知于2017年4月10日以电话方式发出，并于2017年4月21日在公司五楼会议室以现场的方式召开。会议应到董事9人，实到董事9人,公司部分监事、高级管理人员列席会议，会议由公司董事长施卫东先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。

一、董事会会议审议情况

会议经过审议并以举手表决的方式，形成决议如下：

（一）、审议通过了《董事会2016年度工作报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《董事会2016年度工作报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（二）、审议通过了《2016年度独立董事述职报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

《2016年度独立董事述职报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn），并由独立董事在2016年度股东大会上进行述职。

（三）、审议通过了《总经理2016年度工作报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

《总经理2016年度工作报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（四）、审议通过了《2016年度财务决算报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（五）、审议通过了《2017年度财务预算报告》。

公司2017年销售收入目标为95660.36万元；净利润目标为3,843.40万元。上述数据只是公司对2017年经营情况的一种预测，并不代表公司对2017年经营业绩的相关承诺，请广大投资者注意投资风险。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（六）、审议通过了《2016年度利润分配预案》。

2016年度，经天职国际会计师事务所审计，2016年度公司实现归属于母公司股东的净利润-61,309,893.20元，母公司实现净利润-40,277,019.65元（母公司口径，下同），资本公积903,773,944.85元。根据《公司章程》规定，提取法定盈余公积金0.00元；加上以前年度未分配利润244,014,825.34元；本年度期末实际未分配的利润为203,737,805.69元。

由于公司在2016年度出现较大幅度的亏损，且2017年公司将对原有技术的升级和技改所需资金量较大，同时公司转型战略也需要一定的储备资金，基于上述原因公司2016年度不进行利润分配及分红派息。对于上述利润分配方案，公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意的意见。本次利润分配预案符合相关法律法规和公司的实际情况。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（七）、审议通过了《董事会关于2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意意见，保荐机构及保荐代表人发表了同意的核查意见。审计机构出具了天职业字[2017]10979-2号《募集资金存放与使用情况鉴证报告》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《董事会关于2016年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、《国海证券股份有限公司关于安徽德力日用玻璃股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》、《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（八）、审议通过了《关于公司及子公司2017年度贷款额度及授权办理有关贷款事宜的议案》。同意公司及子公司2017年度共计向相关金融机构、个人等申请最高额度不超过人民币100,000万元的贷款额度，具体的融资方式包括公司以自有土地房产进行抵押贷款、融资租赁等。公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（九）、审议通过了《关于续聘天职国际会计师事务所为公司2017年度审计机构的议案》。同意续聘天职国际会计师事务所作为公司2017年度的审计机构，聘期一年，审计费用为60万元。公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（十）、审议通过了《公司2017年度董事、监事、高级管理人员薪酬方案的议案》。

（1）内部董事2017年度薪酬（税前）标准：

单位：万元

■

独立董事2017年度津贴为3.6万元/人（税后）。

（2）内部监事2017年度薪酬（税前）标准：

单位：万元

■

（3）高级管理人员2017年度薪酬（税前）标准：

单位：万元

■

（4）高级管理人员年度绩效考核办法不变

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

独立董事发表了同意的独立意见，本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

（十一）、审议通过了《安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会关于2016年度内部控制的自我评价报告》。公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《2016年度公司内部控制的自我评价报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（十二）、审议通过了《关于为全资子公司进行担保的议案》。同意公司为全资子公司意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司向金融机构申请16,000万元的综合授信提供担保。公司监事会发表了同意的意见，独立董事发表了同意意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《关于为全资子公司进行担保的公告》（公告号：2017-041）详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》。

（十三）、审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》。

公司根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》相关规定的要求，对截止2016年12月31日的应收款项、存货、固定资产等资产进行了充分地分析和评估，同意对部分资产计提资产减值准备。

公司董事会审计委员会经审核，认为：本次2016年度应收款项、存货、固定资产、在建工程减值准备的计提是按照《企业会计准则》和国家其他有关财务会计法规进行的，符合谨慎性原则，能公允反映截止2016年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

独立董事认为：1、公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则能保证公司规范运作，能公允反映公司的财务状况以及经营成果。

2、公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，没有损害公司和股东利益的行为，我们同意公司本次计提资产减值准备。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《关于计提资产减值准备的公告》（公告号：2017-042）详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》。

（十四）、审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

《关于会计政策变更的公告》（公告号：2017-043）详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》。

（十五）、审议通过了《2016年年度报告及摘要》。公司董事、高级管理人员就该报告签署了书面确认意见，公司监事会出具了书面审核意见。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

《2016年度报告》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《2016年度报告摘要》（公告号：2017-044）详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》。

（十六）、审议通过了《关于召开安徽德力日用玻璃股份有限公司2016年度股东大会的议案》。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

《关于召开安徽德力日用玻璃股份有限公司2016年度股东大会的公告》（公告号：2017-045）详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》。

上述《安徽德力日用玻璃股份有限公司独立董事对第三届董事会第十次会议相关事宜的独立意见》详见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

二、备查文件

1、安徽德力日用玻璃股份有限公司第三届董事会第十次会议决议。

2、《安徽德力日用玻璃股份有限公司独立董事对第三届董事会第十次会议相关事宜的独立意见》。

3、《国海证券股份有限公司关于安徽德力日用玻璃股份有限公司2016年度募集资金存放与使用情况专项报告的核查意见》。

4、天职国际会计师事务所关于安徽德力日用玻璃股份有限公司《年度募集资金存放与使用情况鉴证报告》。

特此公告。

安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

2017年4月21日

证券代码：002571 证券简称：德力股份公告编号：2017-041

安徽德力日用玻璃股份有限公司

关于为全资子公司

进行担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月21日召开的第三届董事会第十次会议审议通过了《关于为全资子公司进行担保的议案》，同意公司为全资子公司意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司（以下简称“意德丽塔”）向金融机构申请16,000万元的综合授信提供担保。2017年4月21日召开的第三届监事会第八次会议审议通过了该议案，独立董事发表了同意的独立意见。本议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。

一、担保情况概述

本次担保的被担保人系安徽德力日用玻璃股份有限公司的全资子公司即意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司。安徽德力日用玻璃股份有限公司为全资子公司意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司向金融机构申请16,000万元的综合授信提供担保。此担保议案根据《公司章程》、《对外担保决策制度》的规定须经股东大会审议批准。

二、被担保人基本情况

1、公司名称：意德丽塔（滁州）水晶玻璃有限公司

2、统一社会信用代码：913411035845511044（1-1）

3、类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资）

4、住所：安徽省滁州市南谯工业开发区乌衣园

5、法定代表人姓名：施卫东

6、注册资本：贰亿陆仟柒佰叁拾壹万玖仟壹佰零肆圆零叁分

7、成立日期：2011年10月11日

8、经营范围：玻璃制品制造、销售；纸箱、塑料配件销售；房屋机械设备租赁；自营进出口贸易

9、经审计，截至2016年12月31日，意德丽塔总资产30,211.15万元，总负债15,425.06万元，净资产14,786.09万元，2016年度实现净利润-5,008.26万元

三、担保协议的主要内容

1、担保金额及期限：公司为全资子公司意德丽塔在16,000万元范围内提供担保。具体金额和担保期限在担保范围内以担保协议为准。

2、担保方式：承担连带担保责任。

四、董事会意见

上述被担保的对象为公司的全资子公司，发展趋势良好，担保风险可控。贷款主要为日常经营流动资金及发展公司主业所需，公司对其提供担保不会损害公司及股东的利益。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截止到目前为止，安徽德力日用玻璃股份有限公司及子公司对外担保总额为16,000万元，发生额为5,360.00万元，未有逾期担保的情况。

六、备查文件

1、安徽德力日用玻璃股份有限公司第三届董事会第十次会议决议。

2、安徽德力日用玻璃股份有限公司第三届监事会第八次会议决议。

3、《安徽德力日用玻璃股份有限公司独立董事对第三届董事会第十次会议相关事宜的独立意见》。

特此公告。

安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

2017年4月21日

证券代码：002571 证券名称：德力股份公告编号：2017-042

安徽德力日用玻璃股份有限公司

关于2016年度

计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月21日召开第三届董事会第十次会议，审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》，该议案尚需提交公司2016年度股东大会审议。现将公司本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及子公司对截止2016年12月31日的应收款项、存货、固定资产等资产进行了清查分析，对应收款项的及时回收可能性、相关存货和固定资产的可变现净值等进行了充分的分析和评估。本着谨慎性原则，公司需要对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备。具体计提情况如下表：

单位:元

■

（一）应收账款坏账准备

1、资产名称：应收账款

2、账面余额：320,365,045.76元

3、资产可回收金额：252,960,999.63元

4、资产可收回金额的计算过程：分别采用个别分析法和账龄分析法，并按其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备。

5、本次计提资产减值准备的依据：根据公司会计政策，应收款项包括应收账款和其他应收款等，资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，本公司有以下证据表明其发生减值的，计提减值准备：

①债务人发生严重财务困难。

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

⑤其他表明应收款项发生减值的客观证据。

A、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额在200万以上的款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，对于有客观证据表明已发生减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

B、按组合计提坏账准备的应收款项

确定组合的依据：

单项金额重大按账龄计提坏账准备的应收款项：指期末单项金额达到重大标准的，且经单独减值测试后未发现明显减值风险的，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。

单项金额不重大按账龄计提坏账准备的应收款项：指期末单项金额未达到重大标准的，且没有确切依据证明债务人无法继续履行信用义务，并按款项发生时间作为信用风险特征组合的应收款项。

按组合计提坏账准备的计提方法：按账龄划分为若干组合，并按不同账龄段相应的比例计提坏账准备。

应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计提减值，具体如下：

■

C、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项

对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。

6、本次计提的金额：本次计提20,272,101.75元，累计计提：67,404,046.13元。

7、本次计提的原因：按账龄分析法计提。

（二）其他应收款坏账准备

1、资产名称：其他应收账款

2、账面余额：23,917,236.96元

3、资产可回收金额：21,499,428.14元

4、资产可收回金额的计算过程：账龄分析法，并按其未来现金流量低于账面价值的差额计提坏账准备。

5、本次计提资产减值准备的依据：同上述应收账款的减值准备计提的依据。

6、本次计提的金额：本次计提575,230.56元，累计计提：2,417,808.82元。

7、本次计提的原因：按账龄分析法计提。

（三）存货跌价减值准备

1、资产名称：存货

2、账面余额：275,224,210.78元

3、资产可回收金额：249,380,063.65元

4、资产可收回金额的计算过程及计提的依据：

资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。

本公司根据存货类别划分为原材料、周转材料、包装物、库存商品、在产品。

（1）原材料价格随行就市，且库存金额较小，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值。

（2）公司产品生产周期短，在产品金额基本固定，且金额较小，根据目前的实际情况，暂不考虑计提减值；

（3）包装物的减值方法采用“库龄分析法”。

包装物在资产负债表日余额的一定比例计提减值，具体如下：

■

（2）库存商品的减值准备分两部分：①常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品；②常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品。

A．对常规产品三年内无变化和定制产品一年内无变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，库存商品成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的库存重量（吨）*碎玻璃单价（元/吨）的金额，碎玻璃单价即资产负债表日的采购单价。

B．对常规产品三年内有变化和定制产品一年内有变化的库存商品采用的减值方法。资产负债表日以单项资产的成本与可变现净值孰低计量，单项资产的成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值的确定方法：资产负债表日库存商品的售价*（1-销售费用率），销售费用率=（本年营业税金及附加+本年销售费用）/本年营业务收入，售价即该库存商品最近月份的平均售价。

在本次年报审计过程中，公司处于谨慎性原则的考虑，对常规产品三年内有变化的按其流动性进一步说明为：常规产品三年是否继续生产：对常规产品三年内继续生产的按上述B进行计算减值金额；对常产品三年内不生产的按上述A进行计算减值。

6、本次计提的金额：本次计提11,378,745.3元，冲销8,483,619.19元，累计计提：25,844,147.13元。

7、本次计提的原因：公司按谨慎性原则和会计准则的有关规定，根据公司存货的期末成本与可变现净值的高低进行了计提。

（四）固定资产减值准备和在建工程减值准备

公司在已聘请相关专业的中介评估机构对公司目前正常经营的资产组以及闲置资产进行了评估减值测试，需对固定资产计提的资产减值准备金额为：51,002,928.12元，对在建工程计提减值准备的金额为：1,358,991.05元。

二、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提各项资产减值准备合计84,587,996.78元，考虑所得税影响后，将减少2016年度归属于母公司所有者的净利84,587,996.78元，相应减少2016年末归属于母公司所有者权益84,587,996.78元。

本次计提的资产减值准备已经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

三、本次计提减值准备的审批程序

2017年4月20日，公司第三届董事会审计委员会第六次会议审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》，并同意将该议案提交公司第三届董事会第十次会议审议。

2017年4月21日，公司第三届董事会第十次会议审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》，同意公司对相关资产计提减值准备的方案。

2017年4月21日，公司第三届监事会第八次会议审议通过了《关于2016年度计提资产减值准备的议案》，同意公司对相关资产计提减值准备的方案。

四、审计委员会、独立董事、监事会对该事项的意见

（一）董事会审计委员会关于计提资产减值准备的说明

本次2016年度应收款项、存货、固定资产、在建工程减值准备的计提是按照《企业会计准则》和国家其他有关财务会计法规进行的，符合谨慎性原则，能公允反映了截止2016年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果。

（二）独立董事关于计提资产减值准备的独立意见

1、公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则能保证公司规范运作，能公允反映公司的财务状况以及经营成果。

2、公司本次计提资产减值准备符合公司的整体利益，没有损害公司和股东利益的行为，我们同意公司本次计提资产减值准备。

（三）监事会关于计提资产减值准备的说明

经审核，我们认为公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》、公司相关会计政策的规定及公司资产实际情况，审议程序合法、依据充分。此次计提资产减值准备后能更公允地反映公司财务状况以及经营成果，同意本次计提公司2016年资产减值准备。

五、备查文件

1、安徽德力日用玻璃股份有限公司第三届董事会第十次会议决议。

2、安徽德力日用玻璃股份有限公司独立董事对第三届董事会第十次会议相关事宜的独立意见》。

3、第三届董事会审计委员会第六次会议决议。

4、安徽德力日用玻璃股份有限公司第三届监事会第八次会议决议。

特此公告。

安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

2017年4月21日

证券代码：002571 证券简称：德力股份公告编号：2017-043

安徽德力日用玻璃股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定，本次会计政策变更事项无需提交股东大会审议，具体公告如下：

一、本次会计政策变更情况概述

1、会计政策变更日期：2016 年5 月1 日

2、会计政策变更原因：财政部于2016年12月3日下发《财政部关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会〔2016〕22号)，根据《增值税会计处理规定》，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，要求从2016年5月1日起执行此通知的规定，同时明确其他增值税会计处理的方法。

3、变更前公司采用的会计政策：

原企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税在“管理费用”项目列示。消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加在“营业税金及附加”核算，原在利润表中“营业税金及附加”列示。

4、变更后公司采用的会计政策：利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。”

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财会〔2016〕22号财政部印发的《增值税会计处理规定》进行损益科目间的调整，不影响损益，不涉及往年度的追溯调整，本次公司会计政策变更只是会计科目列示的变化，本次调整符合《公司法》、《增值税会计处理规定》等有关规定。

三、董事会关于会计政策变更的合理性说明

本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求执行的，符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司的财务报表产生重大影响。因此，董事会同意公司本次会计政策变更。

四、监事会意见

监事会审核意见：本次会计政策变更是根据财政部相关文件要求执行的，符合《企业会计准则》及相关规定，不会对公司的财务报表产生重大影响。监事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

五、独立董事意见

独立董事认为：本次会计政策变更公司根据财政部《增值税会计处理规定》执行的结果，符合相关规定。董事会对该事项的决策程序符合相关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策变更。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、公司第三届董事会第十次会议决议。

2、公司第三届监事会第八次会议决议。

3、《安徽德力日用玻璃股份有限公司独立董事对第三届董事会第十次会议相关事宜的独立意见》。

特此公告。

安徽德力日用玻璃股份有限公司董事会

2017年4月21日

证券代码：002571 证券简称：德力股份公告编号：2017-045

安徽德力日用玻璃股份有限公司

关于召开2016年度

股东大会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议基本情况

1、股东大会届次：安徽德力日用玻璃股份有限公司（以下简称“公司”）2016年度股东大会。

2、股东大会的召集人：董事会。公司于2017年4月21日召开的公司第三届董事会第十次会议决定召开本次股东大会。

3、会议召开的合法性、合规性：本次股东大会会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《上市公司股东大会规则》等法律、法规、规范性文件和《公司章程》的规定。

4、会议召开时间：

（1）现场会议时间：2017年5月16日（星期二）下午14:30

（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2017年5月16日上午9:30-11:30,下午13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为：2017年5月15日15:00至2017年5月16日15:00期间的任意时间。 5、会议召开方式：现场表决与网络投票相结合的方式

（1）现场投票：股东本人出席现场会议或授权委托代理人出席现场会议进行表决。

（2）网络投票：本次股东大会将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

股东只能选择现场投票或网络投票中的一种表决方式，如果同一表决权出现本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。重复投票表决的，以第一次投票表决结果为准。

6、股权登记日：2017年5月10日

7、出席对象：

（1）在股权登记日持有公司股份的全体股东或其代理人于2017年5月10日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东均有权出席股东大会，并可以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东。

（2）本公司董事、监事和高级管理人员。

（3）本公司聘请的律师。

8、现场会议召开地点：安徽省滁州市凤阳县工业园安徽德力日用玻璃股份有限公司销售研发办公楼五楼会议室。

二、会议审议事项

1、《董事会2016年度工作报告》

详细内容见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2016年年度报告全文》中第四节经营情况讨论与分析。

2、《监事会2016年度工作报告》

详细内容见同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《监事会2016年度工作报告》。

3、《2016年度财务决算报告》