四川久远银海软件股份有限公司关于深交所2016年年报问询函的回复
证券代码：002777 证券简称：久远银海 公告编号：2017-022
四川久远银海软件股份有限公司关于深交所2016年年报问询函的回复
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
四川久远银海软件股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017年4月18日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对四川久远银海软件股份有限公司2016年年报的问询函》（中小板年报问询函【2017】第58号）（下称“问询函”）。 现根据问询函的要求，公司对年报问询函中的问题进行了认真核查，现回复如下：
问题1、请补充披露“主要资产重大变化情况”表中主要资产的具体变化并进一步量化说明变动原因。
回复：公司主要资产重大变化情况表补充如下：
■
问题2、请补充披露分产品的营业成本构成并结合产品生产过程说明营业成本构成的合理性。
回复：公司主营业务以人力资源和社会保障为核心的民生信息化领域软件产品、运维服务和系统集成，业务与产品覆盖养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、人力资源、劳动就业、医疗卫生、民政和住房公积金等领域。公司以自主知识软件产品定制开发和运维服务为主要经营模式，同时依据客户的需求提供以解决方案为核心的系统集成业务，并提供基于行业经验和信息技术的咨询服务。
（1） 公司业务类型（产品）的生产过程及营业成本构成如下：
系统集成业务，公司向供应商或代理商直接采购硬件设备和系统软件后，根据客户需求设计规划，并在客户现场完成相关安装、调试工作。系统集成业务成本主要为外购的材料设备，占比超过90%，其次为安装调试的人工费、差旅费、交通费等制造费用。
软件产品开发业务，公司采用项目开发模式，根据合同定单组织人员进行需求分析、系统设计、软件开发和系统测试，并在客户现场完成安装、调试、部署工作。软件产品开发业务成本主要由人工费及外包成本、差旅费、办公费、交通费等制造费用组成，占比超过90%，为软件开发发生的直接耗材占比较低。
运维服务业务，主要是为客户提供前期已实施软件开发业务和系统集成业务的后续维护，在客户指定的地点完成相关服务工作。运维服务业务成本与软件产品开发业务成本的构成趋同，发生的直接人工和制造费用占比合计超过90%。
其他类型业务，主要是智能弱电系统等业务。该类型业务占主营业务的比重较小。
其他业务，主要是公司将闲置的办公房出租收取租金，该项业务的成本主要是房屋折旧费和税费。
（2）公司上述业务2016年实际发生的营业成本构成与公司业务类型的成本特征一致。各类业务成本结构具体情况如下表所示：
单位：元
■
问题3、请补充披露截至目前尚未结束的研发项目的具体情况，包括不限于项目名称、项目初始规划、拟投入金额、目前投资进展、项目成本构成、是否达到预期、资本化和费用化金额等情况。
回复：公司截止目前尚未结束的研发项目情况如下：
单位：万元
■
■
备注：综合研发是指研发内容不属于上述前7项研发项目涵盖内容的、或是由子公司承担的研发项目。
问题4、你公司本期投资收益金额为-171.64万元，公司解释为本期确认2家联营公司的投资收益。请补充披露你公司投资2家联营公司的具体情况、本期投资收益确认依据以及是否及时履行信息披露义务。
回复：公司投资的2家联营公司四川银海天怡信息技术有限公司、北京利博赛社保信息技术有限公司均为公司全资子公司四川银海软件有限责任公司（下称“四川银海”）与其他股东共同投资设立的，具体情况如下：
1、四川银海天怡信息技术有限公司（下称“银海天怡”）的具体情况：
（1）基本情况：银海天怡于2008年12月10日成立，注册资本1000万元，注册地址：成都市高新区新光路70号1幢3单元5楼3号，统一社会信用代码：91510100681829438Y，法定代表人：戴艳梅，经营范围：计算机系统服务、计算机软硬件开发、销售、技术服务与技术咨询；企业管理咨询服务；房屋租赁；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、股权结构及业务状况：
①股权结构如下：
■
截止目前，银海天怡股权结构未发生变化。
②主营业务情况：
银海天怡的主要从事电信行业信息系统的研制、开发、生产、销售与服务以及计算机软、硬件、网络产品的系统集成与服务等。
③财务状况：
单位：元
■
④投资收益确认依据：
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定和公司会计政策，对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益。
2017年1月16日，四川贞元会计师事务所出具了《四川银海天怡信息技术有限公司2016年度报审计报告》（川贞审（2017）第A-02号），公司按四川银海在银海天怡的持股比例40%确认应分担的投资单位净损失467,960.15元。
⑤信息披露情况：
公司在IPO招股说明书、2015年年度报告、2016年年度报告中，均列示了银海天怡的主要财务信息，及时履行了信息披露义务。
2、北京利博赛社保信息技术有限公司（下称“北京利博赛”）的具体情况：
（1）基本情况：北京利博赛于2001年1月16日成立，注册资本1500万元，注册地址：北京市海淀区青云里满庭芳小区9号楼青云当代大厦17层1708B3室，注册号：110108001920489，法定代表人：徐洪利，经营范围：开发计算机应用软件；技术开发、技术转让、技术咨询、技术培训、技术服务；销售开发后的产品；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
2、股权结构业务状况：
①股权结构如下：
■
截止目前，北京利博赛的股权结构未发生变化。②主营业务情况：
北京利博赛的主要从事社保信息系统核心平台的研制、开发。同时为降低公司费用，也从事IT项目监理、产品代理销售等业务。
③财务状况：
单位：元
■
④投资收益确认依据：
根据《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定和公司会计政策，对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益。
2017年1月13日，中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《北京利博赛社保信息技术有限公司2016年度财务报表审计报告》（中审亚太审字（2017）第010060号），公司按四川银海在北京利博赛的持股比例33.33%确认应分担的投资单位净损失1,248,407.04元。
⑤信息披露情况：
公司在IPO招股说明书、2015年年度报告、2016年年度报告中，均列示了北京利博赛的主要财务信息，及时履行了信息披露义务。
特此公告。
四川久远银海软件股份有限公司
董事会
二〇一七年四月二十四日
