深圳市皇庭国际企业股份有限公司

（上接267版）

(二)、本次交易中，上市公司的资金来源为自筹资金。

七、交易目的和对上市公司的影响

根据发展战略，公司将搭建以提供商业不动产运营为基础的运营服务平台、以提供资产管理为核心的金融服务平台、以提供儿童与青少年主题为特色的内容服务平台，并通过以上三大服务平台实现对业主、消费客群和创业客群的不动产整体综合服务，致力于成为中国领先的不动产综合解决方案提供商，不动产综合服务领域的领导品牌。

本次收购厦门圣果院公司，主要系厦门圣果院公司已以租赁的方式取得圣果院商业中心项目的运营权，为轻资产运营；租约方面，租金相对较低，为27.78元/㎡·月，未来有较大的溢价空间，同时拥有三年的免租期（含装修期），日后运营压力得以降低，未来将有一定的获利空间。

通过收购厦门圣果院公司，有利于公司对外进行购物中心的运营管理和服务输出，进一步扩大公司不动产运营业务管理规模，增加公司利润增长点，树立公司不动产运营管理品牌，将是公司布局厦门的重要举措。

本次交易投入资金全部来源于公司自筹资金。预计收购整合完成后会对公司未来的财务状况、经营成果、业务布局产生积极影响。

八、备查文件

（一）、公司第八届董事会二〇一七年第六次会议决议。

特此公告。

深圳市皇庭国际企业股份有限公司

董事会

2017年4月25日

证券代码：000056、200056 证券简称：皇庭国际、皇庭B 公告编号：2017-27

深圳市皇庭国际企业股份有限公司

关于修订《资产减值准备计提管理办法》的

公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月21日召开第八届董事会二〇一七年第六次会议和第八届监事会二〇一七年第二次会议，审议并通过了《关于修订〈资产减值准备计提管理办法〉的议案》，该会计政策修订事项无需提交股东大会审议。

现将会计政策修订具体情况公告如下：

一、修订情况概述

（一）、会计政策修订日期：

2017年4月1日。

（二）、会计政策修订的原因：

合并报表范围内各公司之间往来款一般无发生坏账的风险，在合并时需予以已抵消。为了真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，公司本次将应收款项中不计提坏账准备的项目增加“合并报表范围内各公司之间往来款”，其他原有的会计政策未做变更。

（三）、修订的具体内容：

为了真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，加强资产减值准备的管理，公司拟对原有的《资产减值准备计提管理办法》中，与坏账准备项目有关的资产减值准备会计政策进行修订，其他原有的会计政策未做变更。具体修订情况如下：

1、原条款：

第十条 应收款项减值准备的确认、计量和转回

应收款项的债务人出现第七条第（一）、（二）、（三）、（四）款情形时，应确认发生减值损失，直接计入当期损益。其中员工备用金、押金、各类保证金、应收政府款项的应收款项不计提坏账准备，除此以外的应收款项按账面价值分为重大资产及非重大资产，采用不同的计提办法。

2、修订后的条款：

第十条 应收款项减值准备的确认、计量和转回

应收款项的债务人出现第七条第（一）、（二）、（三）、（四）款情形时，应确认发生减值损失，直接计入当期损益。其中员工备用金、押金、各类保证金、应收政府款项、纳入合并报表范围的各公司之间往来款的应收款项不计提坏账准备，除此以外的应收款项按账面价值分为重大资产及非重大资产，采用不同的计提办法。

二、本次会计政策修订对公司的影响

上述会计政策的修订只是对资产减值准备现行会计政策进行补充完善，不会影响本公司现行的其他各项会计政策，也无需进行追溯调整。对公司合并财务报表无影响。截止2017年3月31日，母公司计提合并报表范围内各子公司的资产减值准备为20422万元，因变更会计政策，冲回母公司资产减值准备20422万元。会计政策变更前后母公司2017年4月30日财务数据如下表：

单位：万元

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三、董事会关于本次会计政策修订合理性的说明

本次会计政策修订能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策修订符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关法律法规规定。因此，同意本次会计政策修订。

四、独立董事意见

1、公司本次修订会计政策,符合《企业会计准则》的相关规定, 能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。

2、本次会计政策修订的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，不会对公司2017年度合并财务状况、经营成果和现金流量构成重大影响，不存在损害公司及中小股东权益的情形。

3、我们一致同意公司实施本次会计政策修订。

五、监事会意见

本次会计政策修订有利于加强资产减值准备的管理和准确计量，能更真实、准确地反映公司财务状况和经营成果，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益，公司董事会就该事项的审议和表决程序合法合规。监事会同意公司本次会计政策修订。

六、备查文件

1、公司第八届董事会二〇一七年第六次会议决议；

2、公司第八届监事会二〇一七年第二次会议决议；

3、公司独立董事独立意见。

特此公告。

深圳市皇庭国际企业股份有限公司

董 事 会

2017年4月25日

证券代码：000056、200056 证券简称：皇庭国际、皇庭B 公告编号：2017-28

深圳市皇庭国际企业股份有限公司董事会

关于募集资金存放与实际使用情况的专项

报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据深圳证券交易所颁布的《主板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，现将公司募集资金2016年度存放与实际使用情况专项报告说明如下：

一、募集资金基本情况

深圳市皇庭国际企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1479文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司向深圳市皇庭投资管理有限公司、深圳市皇庭金融控股有限公司、苏州和瑞九鼎投资中心（有限合伙）、霍孝谦及陈巧玲非公开发行股票308,811,014股，每股面值1元，每股发行价格10.03元/股。截止2015年8月17日，本公司共募集资金人民币3,097,374,470.42元，扣除股权认购1,097,374,496.66元及各项发行费用21,948,669.78元，募集资金净额为1,978,051,303.98元。上述募集的资金情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以“信会师报字[2015]第310693号”《验资报告》验证确认。

截止2016年12月31日，本公司将上述募集资金1,978,051,303.98元及利息收入和手续费支出净额440,654.79元全部用于补充流动资金及偿还借款，其中补充流动资金271,487,545.95元，偿还借款1,707,004,412.82元。截止2016年12月31日，募集资金余额为0.00元，募集资金账号已销户。

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引》等法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用管理制度》（以下简称“管理制度”）。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，并连同保荐机构华泰联合证券股份有限公司于2015年8月17日与平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金三方监管协议》，授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。

根据签订的《募集资金三方监管协议》规定：保荐机构指定保荐代表人对公司募集资金使用情况进行监督，有权采取现场调查、书面问询等方式行使其监督权，每半年对公司调查时应当同时检查募集资金专户存储情况；公司单次或12个月内累计从募集资金存款户中支取的金额达到人民币5,000万元以上的或累计从募集资金存款户中支取的金额达到募集资金净额的10%的，公司应当以传真方式知会保荐代表人。

(二) 募集资金专户存储情况

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三、本年度募集资金的实际使用情况

本公司应在“募集资金使用情况对照表”（见附表）中，说明本年度与募集资金使用相关的以下内容：

1.募集资金投资项目资金使用情况。

具体详见附表《募集资金使用情况表》。

2.募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

本公司不存在集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。

3.募集资金投资项目先期投入及置换情况。

本公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。

4.闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

本公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

5. 节余募集资金使用情况。

本公司不存在将募集资金投资项目节余资金用于其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。

6.尚未使用的募集资金用途及去向。

截止2016年12月31日，本次募集资金余额为0.00元，募集资金账号已销户。

7. 募集资金使用的其他情况。

本公司不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

报告期内，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告业经公司董事会于2017年4月21日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表

深圳市皇庭国际企业股份有限公司

董 事 会

2017年4月21日

附表：募集资金使用情况对照表

2016年度

编制单位：深圳市皇庭国际企业股份有限公司 单位：人民币万元

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