中江国际信托股份有限公司

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2016年年度报告摘要

1、重要提示

1.1 本公司董事会及董事保证报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

1.2 大信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了无保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项亦有详细说明，请客户及相关利益人注意阅读。

1.3 本公司负责人董事长裘强、主管会计工作负责人曾海及财务负责人彭缅良声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。

2、公司概况

2.1 公司简介

中江国际信托股份有限公司（以下简称“中江信托”或“本公司”)的前身是成立于1981年6月的江西省国际信托投资公司。2003年3月，江西省国际信托投资公司、江西省发展信托投资股份有限公司、赣州地区信托投资公司以新设合并方式重新登记成立江西国际信托投资股份有限公司。2009年3月，经中国银监会核准换发新牌，本公司名称变更为江西国际信托股份有限公司。2012年10月，本公司更名为中江国际信托股份有限公司。报告期末,本公司注册资本为人民币30.05亿元。

表2.1

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2.2 组织结构

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3、公司治理结构

3.1 股东

2016年末,本公司股东总数14名，本公司前三位股东的名称、出资比例如下：

表3.1

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3.2 董事

本公司董事会由9名董事组成。各董事情况如表3.2。

表3.2

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3.3 监事

本公司监事会由3名监事组成，其中江西省财政厅和江西省金象投资有限公司各推荐1名，职工代表监事1名，设1名监事会召集人。

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表3.3

3.4 高级管理人员

表3.4

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3.5 公司员工

表3.5

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4、经营管理

4.1 经营目标、方针、战略规划

4.1.1 经营目标

立足信托本业，发挥地方金融机构的职能，在市场中求生存，在竞争中求发展，确保信托财产的安全高效，促进本公司稳健经营和可持续发展，为股东实现稳定的回报，为受益人的利益服务，为地方经济建设提供金融支持。

4.1.2 经营方针

坚持“为了共同利益”的核心价值观，坚持“诚信理财、服务社会”的经营宗旨，坚持“风险第一、效益第一”的经营理念，坚持“简单直接”的管理理念，以多元化的资产管理手段，谋求集团内信托、证券、保险、期货、基金等金融工具及货币、资本和产业等多种行业的融合，实现收益的最大化。

4.1.3 战略规划

通过不懈的努力，把本公司发展成为地方性金融（控股）集团，进入全国信托业先进行列。

4.2 所经营业务的主要内容

本公司所经营业务主要分为固有业务和信托业务两大块，其中固有业务包括自有资金投资等业务，各种业务所形成的资产组合与分布情况如下：

4.2.1 自营资产运用与分布

表4.2.1

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4.2.2信托资产运用与分布

表4.2.2

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4.3 市场分析（影响本公司业务发展的主要因素）

4.3.1有利的因素主要有：

4.3.1.1区域环境优势。江西省委、省政府的支持和帮助及监管部门的科学监管为本公司的发展提供了较好的区域发展环境。

4.3.1.2股东资源优势。通过引进战略投资者和股权调整，优化了股东背景，实现了股权多元化，推动了法人治理结构的进一步完善，有利于依托股东资源优势进一步做强做大。

4.3.1.3经营管理团队优势。本公司领导班子有很强的凝聚力和战斗力，在中江信托企业文化的熏陶和引领下，打造了一支“忠诚拼搏、艰苦创业”的经营管理团队。

4.3.1.4业务拓展和战略扩张优势。本公司具备了对外扩张的基础。一是2016年度公司增加注册资本至30.05亿元，资本实力得到大幅提高；二是本公司经营业绩稳定，经营理念和策略进一步得到市场验证，创新能力不断提升，抗风险能力显著提高；三是本公司与国有银行、股份制银行、城商行、村镇银行等各类金融机构及大型企业集团、上市公司等建立了稳固的战略合作伙伴关系，银信合作、企信合作业务稳步推开；四是政信合作业务有成熟的操作模式，稳中求进，风险可控；五是本公司在全国主要城市设立50多个金融研发中心，业务渠道辐射全国，为本公司的业务拓展和战略扩张奠定了基础。

4.3.2不利的因素主要有：

4.3.2.1在境内外不确定性因素增多的大背景下，宏观经济波动性加大，资本市场低迷，债券等市场违约风险上升，经营面临较多不确定性。

4.3.2.2行业竞争加剧，面临周期性调整压力。

4.3.2.3地处欠发达地区，客户资源相对有限，尤其是高端客户缺乏，合格投资者的培育拓展难度相对较大。

4.4内部控制概况

4.4.1 内部控制环境和内部控制文化

本公司建立健全了以股东大会、董事会、监事会以及经营管理层为主体的组织架构和公司治理结构。董事会下设信托委员会、项目决策委员会、风险管理委员会、薪酬与考核委员会、制度与审计委员会、顾问委员会，构建了一个相对完整的决策和风险控制体系。通过前、中、后台不同职能部门及岗位的设置，赋予相应的权、责，并建立和完善各项业务操作规程与制度，从而形成了各岗位和人员之间相互独立、相互制衡和相互协调的监督管理机制。

本公司形成了一整套完善的制度体系，建立了相关机构组织及议事制度、具体业务风险防控内部控制制度，相关主体的行为均纳入内部控制范围。为保证制度有效性和可执行性，本公司定期组织相关部门进行制度清理，形成制度汇编。

本报告期内，本公司根据国家政策、法律法规、监管导向及业务发展变化，实施“内控第一、全员遵守”内控文化，践行和巩固“风险第一、效益第一”的经营理念，增强创新能力，提升品牌竞争力，促进本公司实现转型发展；继续完善业务规范、内控制度和操作流程，防范经营及管理风险；通过开展“忠诚拼搏、艰苦创业”系列主题教育活动、“精细化管理年”活动、“雷霆行动”、“两个加强、两个遏制”专项检查回头看等专项活动，引导员工树立合规意识、风险意识和诚信理念，着力提高员工职业道德水准，夯实管理基础。

4.4.2 内部控制措施

在内部机构分工方面，本公司董事会下设的各委员会在分级授权范围内通过体系建设和及时完整的过程控制，使决策、研发、操作、审核及监督评价程序化、体系化。制度管理部作为审计与制度委员会的办事机构，除监督制度执行外，主要负责本公司内部稽核审计，以相对独立的审计工作程序和规范加强对制度执行的监察；法律风险监管部代表风险管理委员会负责法律及合规风险控制及评价具体事务。两大内控部门与财务部、综合托管部等相互配合、相互制衡，分别独立、客观地履行各自内部控制职能，从组织结构上完善了公司内部控制体系。

在业务运作方面，明确前、中、后台业务的工作职责，规范程序，形成有监督、有制衡的业务运作体系。通过具体、明确、合理的分工与授权，建立业务操作规程，在内部界定各责任主体的目标、职责和权限，分别在授权范围内各行其职，相互独立。本公司主要职能部门之间建立健全了防火墙制度，不同部门人员不得相互兼职，保证了自营、信托业务各成体系，独立运行。

在文化意识形态方面，本公司树立了“风险第一、效益第一”的经营理念，制定了“十八支持、十八反对”的员工行为准则、职业道德规范，建立诚信记录，营造本公司合规经营的制度、文化环境；坚持企业文化的宣传教育，利用封闭培训、晨会制度等潜移默化地引导员工理解和践行企业文化；注重对员工的持续教育，通过中江国际金融大学的封闭式轮训、周末专题讲座及定期培训，宣传合法合规经营的理念，使员工树立起合规经营优先、风险控制优先的意识；充分发挥激励约束机制效用，优化内部控制人员的评价与激励，使内部控制效果与经济效益挂钩，驱动员工依法合规经营。

4.4.3 信息交流与反馈

通过强有力的制度执行，向风险管理委员会、高级管理层和董事会报告，及时披露业务开展和内控过程中的实质性缺陷或失控，以完善的信息系统确保报告程序的有效性和保密性。同时，定期披露或通报各责任主体或责任人履行职责情况、制度执行情况。各有关部门对项目运作、公司决议的执行实行跟踪，按照公司制度规定的流程及时将跟踪信息反馈，保证本公司对项目和合同履行等的控制。本公司建立了舆情监测和报告机制，成立了声誉风险管理小组，及时获取与公司经营相关的外部信息，并及时作出相应反馈。

4.4.4 监督评价与纠正

本公司董事会和高级管理层定期和不定期召开内控工作会议和风险例会，听取制度管理部、法律风险监管部、综合托管部、财务部在稽核审计、内控检查、财务执行和风险监督过程中有关情况的汇报，对内控工作定期评价，对有关问题及时处理，切实防范各类风险。监事会依据公司章程规定负责实施对董事会、高级管理人员进行监督。

本公司管理层和内控部门对存在的问题进行现场检查和督促，及时有效地纠正运行中的偏差。

4.5 风险管理

4.5.1 风险管理概况

4.5.1.1 面临的主要风险

本公司经营活动中主要面临信用风险、市场风险、操作风险、政策和法律风险、道德风险和声誉风险等。

4.5.1.2 风险管理的基本原则与政策

本公司严格遵守国家有关法律、法规、行业规章以及公司各项制度的规定，自觉树立规范运作、稳健经营的风险管理理念，坚持全面性、全员性、独立性、相互制衡、防火墙、适时有效、风险控制与业务发展同等重要、定性与定量相结合等原则，建立健全了信托赔偿准备金、防火墙、恢复与处置计划、绩效薪酬延期分配等方面的风险管理制度，建立行之有效的风险控制机制，不断提高风险管理水平和风险控制能力，保障公司健康、稳定经营和发展。

4.5.1.3 风险管理组织结构与职责划分

在风险管理组织架构上，本公司通过分离决策层、执行层、监督层职能，实现各层级、各职能部门相互独立、相互制衡。董事会对公司总体风险进行识别、评价和管理。风险管理委员会是本公司常设风险控制的议事机构，主要负责制订和实施风险管理政策和措施，进行全面风险评估和控制。法律风险监管部作为风险控制委员会的办事机构，负责审查、评估风险控制制度、程序及流程的合法性和合规性。制度管理部负责草拟稽核、审计业务制度，对各项内控制度的执行情况进行检查、评价。各业务部门设立相关的风险管理对口岗位配合专职部门的风险管理。同时，本公司注重发挥独立的外部机构在风险管理中的作用，聘请了专门的律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等第三方专业机构，为本公司风险管理提供常年和专项服务。

4.5.2 风险状况

4.5.2.1 信用风险状况

信用风险是指交易对方不履行约定义务导致本公司固有财产及管理的信托财产损失的可能性。本报告期内，受宏观经济下行、经济结构调整、行业景气下滑、市场个体经营基本面恶化等多重因素的影响，部分行业的信用风险加速暴露，本公司经营中所面临的信用风险有所上升。融资类固有及信托业务的信用风险是本公司主要面临的信用风险。本公司固有业务主要为存放同业、金融资产投资，交易对手信用风险相对较小；受经济运行下行的周期性影响，融资类信托业务交易对手的信用风险有所增加，公司积极采取各项信用风险防控措施，严格按照信托文件及交易文件的约定履行受托人管理职责，格尽职守，保障受益人利益最大化。

4.5.2.2 市场风险状况

市场风险是指在固有及信托业务经营中所面临的因市场参数的波动而产生的风险。截至2016年末，本公司固有资产余额108.58亿元，主要为存放同业、金融资产投资等；信托业务余额1668.31亿元，资金运用主要为贷款、交易性金融资产投资及其他形式信托业务。受国际和国内经济形势的影响，本报告期内人民币汇率、利率、证券、大宗商品等市场出现较大幅度的波动，本公司固有及信托业务面临的市场风险管理压力总体有所增加。本公司通过对市场风险的动态监测，加强市场调查研究，及时采取各类应对措施，保障了公司固有及信托业务经营的稳健性和可持续性。

4.5.2.3 操作风险状况

操作风险是指因不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。操作风险可能产生在本公司固有及信托业务各个环节和流程，主要来自于内部管理风险、决策风险及信息技术系统风险。为最大程度避免此类风险的发生，本公司建立和完善了各项业务操作规程与制度，通过不同机构和岗位的设置，赋予相应的权、责，形成了各岗位和人员之间相互独立、相互制衡和相互协调的监督管理机制；开展“精细化管理年”、“雷霆行动”、“两个加强、两个遏制”专项检查回头看等专项活动，加强人员培训、风险警示教育和制度执行检查，进一步加强操作风险的测量和监控，完善制度流程，保障本报告期内各项固有及信托业务的正常运行。

4.5.2.4 政策和法律风险状况

政策和法律风险是指国家有关政策和法律法规发生重大变化或新出台有关政策和法律法规，引起市场的波动，从而给投资者带来的风险。本报告期内，本公司相关业务面临的政策和法律风险不减，《慈善法》的出台、行业监管新规的实施，金融业税收制度及信托业供给侧结构性改革，无一不对信托业发展产生重大影响。本公司坚持以宏观调控为导向，及时研判宏观经济形势，深入解读和贯彻经济政策、产业政策及税收政策等，保障依法合规开展固有及信托业务。

4.5.2.5道德风险状况

道德风险是指市场交易方内部人员违反行业行为准则、道德规范的要求，从而引起或故意导致公司业务处于风险状态的可能性。2016年，面对市场环境的复杂多变以及本公司人员引进情况，本公司加强企业文化、员工思想及职业道德教育，加强违法违规检查力度，防范内部道德风险的发生。

本报告期内，公司未发生因内部人员蓄意违规违法或与公司的利益主体串通而给信托受益人或本公司自身带来损失的案件，道德风险得到有效防控。

4.5.2.6声誉风险状况

声誉风险是指因公司经营、管理及其它行为或外部事件导致利益相关方对公司负面评价的风险。随着信托理财进一步普及，信托公司、信托产品的相关信息日益受到社会关注，声誉风险事件对信托公司经营的影响越来越强烈。

本公司制订并实施了《声誉风险管理规定》、新闻发言人制度等声誉风险控制制度。本报告期内，本公司坚持审慎管理，规范产品销售，规范信息披露管理，及时准确报告或发布信息，做好产品到期兑付工作，加强舆情监测引导，依法合规经营，未发生声誉风险事件。

4.5.3 风险管理

本公司风险管理工作坚持“事前防范为主、事中控制及事后补救为辅”的基本原则,以全面性原则、全员性原则、独立性原则、防火墙原则、适合有效原则、定性与定量相结合原则等为指导，全面覆盖信用风险、市场风险、操作风险等各个方面防控。2016年，本公司深入贯彻落实国家法律法规、金融监管政策，进一步强化公司风险管理，提升精细化管理水平。

4.5.3.1 信用风险管理

2016年，面对宏观经济下行、行业景气下滑、部分行业的信用风险加速暴露，交易对手的信用风险有所增加的形势，本公司进一步加强交易对手的信用风险管理。

风险控制制度方面，本报告期内进一步优化国有企业、房地产企业及一般工商企业融资等各类传统业务评审指标，制定和完善创新业务审议标准，进一步完善了信托项目信用融资及担保等风险控制制度，以满足业务发展新需要。

项目调查和评审方面，进一步充实项目调查力量，优化项目调查及评审机构设置，加强交易对手信用风险评估。

信用增级方面，根据项目情况采取不同的信用增级措施，降低风险敞口。采用信用担保的，优先选择代为清偿债务能力强、信誉状况好的保证人；需要提供物的担保的，坚持抵（质）押品确认原则，明确权属，评估价值及流通性，设置合理的抵（质）押率或预警及平仓线，建立风险缓冲；采取优先和劣后的结构化设计的，合理确定优先及劣后资金配比。

信用风险监测方面，公司信托业务部门及后期监管部门加强存续项目的持续监管，对交易对手的资信状况和履约能力等定期进行了解或检查，及时识别存续项目交易对手的信用风险，对风险资产进行五级分类并进行相应管理。

一般及专项拨备方面，公司依据相关规定足额计提一般及专项准备金。

4.5.3.2 市场风险管理

本公司固有业务的资产主要集中在存放同业、金融资产投资等，尚未涉足外汇市场；信托资金运用主要为贷款、交易性金融资产及长期股权投资。

本公司建立了与公司业务性质、规模和复杂程度相适应的风险管理体系，加强市场调查、研究和分析，尽量对股价、利率、汇率等市场要素有较全面、较准确的了解，尽量规避市场风险。对于较复杂的特定市场且本公司不能有效了解和把握其风险的，一般采取谨慎原则，稳健操作。本公司从规模控制以实现对各类市场投融资的风险控制，集合类信贷资产规模比例控制在30％以下。同时，业务开展中注重投资组合，分散风险。固有资金运用主要采取货币类资产、金融资产投资，货币类资产以存放同业等形式使用管理，市场风险较小。金融资产投资为交易性金融资产、证券及保险公司股权，证券投资类项目采用专业交易管理系统，通过系统参数设置，实现对证券价格、市值进行监控。信托业务中，根据不同业务类型、不同市场、不同交易对手采取相应的市场风险管理措施。

4.5.3.3 操作风险管理

本公司建立了较完善的内部控制制度及相关机构组织及议事制度，相关主体的行为均纳入内部控制范围；建立了全面、完善的具体业务流程，梳理业务全流程操作风险控制点，确保流程清晰、可操作性强，确保前、中、后台有效制约、相互牵制；严格落实“五个两、十环节”的程序要求，在项目调查评审、财务管理、内部稽核、资金运作、账户管控、清算终止、信息披露、档案管理等方面，严格按信托法规设定相应的管理岗位，明确管理职责及审批权限，做到责任落实、跟踪有效，最大程度地控制内部管理方面的风险。

本公司建立和完善公司信息系统，使审批流程标准化、系统化，信息处理、经营管理和内部控制系统功能更加完备；明确信息科技工作主管部门及人员职责，杜绝信息安全管理职能交叉、责任不清、管理真空的情况。

本报告期内，本公司继续加强员工培训，提高员工的业务素质，降低人为因素引发操作风险的几率，先后开展了“精细化管理年”、“两个加强，两个遏制” 检查回头看等专项活动，加强操作风险的排查，每月进行制度执行检查评比，并开展警示教育活动，指导员工合规操作，保障制度和流程得到遵守。

4.5.3.4 政策和法律风险管理

本公司以依法合规经营为第一要务，坚持遵纪守法的经营方针和经营宗旨，加强对宏观政策、监管政策和法律法规的调查研究，深入解读和贯彻经济政策、产业政策和法律法规，加强与监管部门和行业的沟通联系，尽可能更准确地了解现有宏观政策、监管政策和法律法规，制订并适时调整公司经营管理策略，完善相关内控制度，使内控制度与国家政策、法律法规和监管要求相统一。本公司严格项目评审，从合法、合规的视角审视评价每笔业务，加强公司内部审查和监督，聘请声誉良好的律师事务所提供常年和专项法律服务，保障项目操作符合国家宏观经济调控政策、产业政策、法律法规及监管要求。

4.5.3.5 道德风险管理

2016年，本公司进一步完善内控制度，建立健全各项规章制度，厘清和规范调查评审、产品推介、财产管理、信息披露、产品分配和清算等环节职责。公司道德风险防范委员会全面指导道德风险防控工作，完善道德风险管理制度规定，对可能出现的道德风险问题进行综合分析，总结经验教训并提出防控意见，稽核部门负责通过制度监察、跟踪审计等方式协助道德风险防范委员会进行道德风险管理。公司继续加强员工的忠诚教育，开展了“雷霆行动”专项排查、“两个加强，两个遏制” 专项检查回头看、风险警示教育等活动，进一步加大案防工作力度，排查案件风险隐患，堵塞管理漏洞。

4.5.3.6声誉风险管理

本公司建立、健全了声誉风险管理制度，根据法律法规的要求、信息披露管理制度及信托文件的规定或约定，及时准确地向公众和投资者发布信息，主动接受舆论监督。公司注重形象宣传和品牌管理，建立了金融消费者权益保护制度，与客户保持良好的沟通，妥善处理客户诉求，确保客户合法权益。

5、报告期末及上一年度末的比较式会计报表

5.1 自营资产(经审计)

5.1.1 会计师事务所审计结论

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5.1.2 资产负债表

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5.1.3 利润表

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5.1.4 现金流量表

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5.1.5所有者权益变动表

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5.1.6合并资产负债表

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5.1.7 合并利润表

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5.1.8合并现金流量表

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5.1.9合并所有者权益变动表