苏州道森钻采设备股份有限公司
关于收到上海证券交易所问询函的公告
证券代码：603800 证券简称：道森股份 公告编号：2017022
苏州道森钻采设备股份有限公司
关于收到上海证券交易所问询函的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
苏州道森钻采设备股份有限公司（以下简称公司）于2017年5月12日收到上海证券交易所《关于对苏州道森钻采设备股份有限公司2016年年度报告的事后审核问询函》（上证公函【2017】0553号），具体内容如下：
依据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号－年度报告的内容与格式》（以下简称《格式准则第2号》）、上海证券交易所行业信息披露指引等规则的要求，经对你公司2016年年度报告的事后审核，为便于投资者理解，请公司从内部控制、经营与业绩、财务信息等方面进一步补充披露下述信息。
一、关于内部控制
1、募集资金使用及资金占用。报告期内，公司两次使用募集资金购买理财产品超过股东大会授权的3亿元额度，超出金额分别为5,139万元、3,500万元，且将部分理财产品收益借予公司董事乔罗刚个人使用。此外，公司多次向控股股东拆借资金合计1,800万元，形成非经营性资金占用。公司内控报告被出具带强调事项段的内控审计意见。请公司补充披露：（1）公司发生前述募集资金使用违规和资金占用的原因及相关整改情况；（2）公司5月8日披露《关于归还暂时补充流动资金的募集资金的公告》称，由于财务人员疏忽，导致逾期归还相关募集资金。请公司结合前期整改情况，说明整改措施是否到位，相关内控制度建设是否健全、有效。请保荐机构说明，是否严格履行持续督导义务，并对公司整改措施的有效性发表核查意见。
二、关于经营与业绩
2、公司业绩逐年下滑。年报显示，公司首发上市后，业绩逐年大幅下滑，主要产品毛利率出现不同程度的下降。请公司补充披露：（1）结合各类产品销售价格、单位成本的变化及原因，分析各类产品毛利率下滑的原因，并与同行业上市公司进行比较；（2）结合宏观环境、行业情况、经营模式等，具体分析导致公司经营压力的内外因素及相关风险。
3. 分季度收入情况。年报显示，公司第二、四季度的营业收入明显高于第一、三季度，而2015年分季度营业收入情况并未呈现这一特点。请公司结合行业特点及经营模式，补充披露营业收入季度性变化的原因。
三、关于财务信息
4、存货跌价准备情况。报告期末，公司存货余额 2.28亿元，同比增长 31.79%。其中对原材料计提坏账准备 267.20万元，同比增长 59.78%，对库存商品计提坏账准备 1,258.41万元，去年仅计提 17.44万元。根据公司招股说明书，公司采用“以销定产，以产定购”的经营模式，存货均有对应的销售合同，出现存货跌价的风险较小。请公司补充披露：（1）列表披露公司期末存货对应的合同订单以及订单取消情况，在手订单关于备货的相关要求；（2）结合公司经营模式，说明报告期末对原材料和库存商品计提大额减值的合理性；（3）结合一季度销售情况、存货跌价准备计提情况，说明存货跌价准备计提是否存在一致性。
5、职工薪酬情况。报告期内，公司营业收入同比下降 29.41%，销售费用和管理费用中职工薪酬分别同比上升8.08%和42.37%。此外，公司本期支付给职工以及职工支付的现金8,994.67万元，同比小幅下降。请公司结合公司员工人数、薪资标准、薪酬现金支付等情况，说明公司职工薪酬同比大幅增长的原因和合理性。
6、收入和销售费用匹配情况。报告期内，公司营业收入同比下降 29.41%，销售费用同比上涨16.29%，其中运输费994.86万元，同比增长38.09%。请公司补充披露：（1）公司营业收入下降，销售费用反增的原因；（2）在公司海外销售占比较高的情况下，公司运输费产生的原因、影响其变动的具体因素，并说明本期大幅增长的合理性。
7、管理费用情况。报告期内，公司管理费用中咨询服务费、办公费同比上升321%和81%。请公司补充披露：（1）本期咨询服务费产生的原因，对应的项目，并说明大幅上涨的合理性；（2）办公费大幅上升的原因，例如是否存在大额的办公支出等。
四、 其他
8、政府补助情况。年报显示，公司计入当期损益的政府补助中与收益相关的政府补助合计金额645.57万元。请公司依据《企业会计准则第16号——政府补助》，对公司收益相关政府补助会计处理合理性进行说明，并核实上述政府补助事项是否均已按规定履行信息披露义务。
针对前述问题，依据《格式准则第2号》、上海证券交易所行业信息披露指引等规定要求，对于公司认为不适用或因特殊原因确实不便说明披露的，应当详细披露无法披露的原因。
请你公司于2017年5月19日之前，就上述事项予以披露，同时对定期报告作相应修订。
根据上述问询函的要求，公司正组织有关部门和中介机构积极准备答复工作，将尽快对上述事项的相关内容进行补充和完善，并履行信息披露义务。敬请投资者关注相关公告并注意投资风险。
特此公告。
苏州道森钻采设备股份有限公司董事会
2017年5月13日
证券代码：603800 证券简称：道森股份 公告编号：2017023
苏州道森钻采设备股份有限公司
关于使用闲置募集资金进行现金管理的
实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
苏州道森钻采设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月13日召开第二届董事会第十七次会议、2017年5月5日召开2016年度股东大会，审议并通过了《关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》：在确保不影响募集资金投资项目资金需求和募集资金安全的前提下，同意公司增加使用人民币8,000万元闲置募集资金进行现金管理。增加后，公司累计可使用闲置募集资金进行现金管理额度最高不超过人民币38,000万元，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的结构性存款或保本型理财产品或定期存款，期限不超过公司2016年度股东大会通过之日起12个月，并在上述额度及期限范围内可以滚动使用投资额度。公司独立董事、监事会、保荐机构已发表明确同意意见。上述内容详见公司于2017年4月14日和2017年5月6日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》披露的相关公告。
根据上述决议，公司于2017年5月12日在建设银行苏州太平支行办理了投资理财业务，金额为4,200万元人民币。现就具体事项公告如下：
一、投资理财业务的主要内容
公司购买的是编号为“SU012017347032D01”、名称为“乾元保本型理财产品2017年第347期”的理财产品，该产品类型为：保本浮动收益型，产品成立日2017年5月12日，产品到期日2017年6月13日，预期年化收益率为3.40%。
二、交易对方的主体资格
1、公司已对中国建设银行股份有限公司苏州太平支行的基本情况、信用等级及其履约能力进行了必要的尽职调查；
2、公司与中国建设银行股份有限公司苏州太平支行不存在关联关系。
三、风险控制措施
公司购买的为低风险、流动性高的保本浮动收益型理财产品，本理财产品由中国建设银行苏州太平支行为投资人提供到期本金担保，100%保障投资者本金安全。在上述理财产品存续期间，公司财务部将与银行保持密切联系，及时分析和跟踪理财产品的进展情况，加强风险控制和监督，保障资金安全。
四、对公司经营的影响
在符合国家法律法规，在确保不影响公司募集资金项目进度安排和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展。通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
五、截止本公告日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的情况
截止本公告日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品未到期的本金总额为人民币34,200万元。
特此公告。
苏州道森钻采设备股份有限公司董事会
2017年5月13日
证券代码：603800 证券简称：道森股份 公告编号：2017024
苏州道森钻采设备股份有限公司
关于使用闲置募集资金进行现金管理的
实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
苏州道森钻采设备股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月13日召开第二届董事会第十七次会议、2017年5月5日召开2016年度股东大会，审议并通过了《关于增加使用闲置募集资金进行现金管理额度的议案》：在确保不影响募集资金投资项目资金需求和募集资金安全的前提下，同意公司增加使用人民币8,000万元闲置募集资金进行现金管理。增加后，公司累计可使用闲置募集资金进行现金管理额度最高不超过人民币38,000万元，用于投资安全性高、流动性好、有保本约定、单项产品期限最长不超过一年的结构性存款或保本型理财产品或定期存款，期限不超过公司2016年度股东大会通过之日起12个月，并在上述额度及期限范围内可以滚动使用投资额度。公司独立董事、监事会、保荐机构已发表明确同意意见。上述内容详见公司于2017年4月14日和2017年5月6日在《证券时报》、《中国证券报》和《上海证券报》披露的相关公告。
根据上述决议，公司于2017年5月12日在农业银行苏州太平支行办理了投资理财业务，金额为3,300万元人民币。现就具体事项公告如下：
一、投资理财业务的主要内容
公司购买的是编号为“BF141422”、名称为“本利丰-34天”的人民币理财产品，该产品类型为：保本保证收益型，产品起息日2017年5月13日，产品到期日2017年6月16日，预期年化收益率为2.90%。
二、交易对方的主体资格
1、公司已对中国农业银行股份有限公司苏州太平支行的基本情况、信用等级及其履约能力进行了必要的尽职调查；
2、公司与中国农业银行股份有限公司苏州太平支行不存在关联关系。
三、风险控制措施
公司购买的为低风险、流动性高的保本浮动收益型理财产品，本理财产品由中国农业银行苏州太平支行为投资人提供到期本金担保，100%保障投资者本金安全。在上述理财产品存续期间，公司财务部将与银行保持密切联系，及时分析和跟踪理财产品的进展情况，加强风险控制和监督，保障资金安全。
四、对公司经营的影响
在符合国家法律法规，在确保不影响公司募集资金项目进度安排和募集资金安全的前提下，公司使用闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金投资项目的正常开展。通过适度理财，可以提高募集资金使用效率，获得一定的投资收益，为公司股东谋取更多的投资回报。
五、截止本公告日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品的情况
截止本公告日，公司使用部分暂时闲置募集资金购买理财产品未到期的本金总额为人民币37,500万元。
特此公告。
苏州道森钻采设备股份有限公司董事会
2017年5月13日
