四川帝王洁具股份有限公司
第三届董事会第十二次
会议决议的公告
证券代码：002798 证券简称：帝王洁具 公告编号：2017-072
四川帝王洁具股份有限公司
第三届董事会第十二次
会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十二次会议于2017年8月2日下午3：00在公司总部会议室以现场和通讯表决相结合的方式召开。本次会议通知已于2017年7月22日以电话和专人送达的方式发出，会议应出席董事9名，实际出席董事9名，公司监事及高级管理人员列席了会议。
会议由董事长刘进先生主持，本次会议的召集、召开程序符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、董事会会议审议情况
（一）审议通过《关于〈2017年半年度报告全文及摘要〉的议案》
表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
《2017年半年度报告摘要》（公告编号：2017-071）于同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）；《2017年半年度报告全文》详见公告指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
（二）审议通过《关于〈2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》
表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
2017年上半年度，公司严格按《上市公司监管指引第 2 号---上市公司募集 资金管理和使用的监管要求》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》及公司《募集资金管理制度》等的相关规定，对募集资金进行存放、使用 及管理，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，未出现违规情形。
公司独立董事发表了相关独立意见，详见 2017年8月3日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《独立董事关于公司第三届董事会第十二次会议及2017年半年度相关事项之独立意见》。 详细内容请见公司于2017年8月3日在指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上刊登的《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决结果：同意9票、反对0票、弃权0票。
财政部于 2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15号），对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据准则进行调整。
董事会认为：依据财政部《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）的要求，公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
公司独立董事发表了相关独立意见，详见 2017年8月3日在指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的《独立董事关于公司第三届董事会第十二次会议及2017年半年度相关事项之独立意见》。
《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2017-074）详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）与公司指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。
三、备查文件
1、《四川帝王洁具股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议》
2、《四川帝王洁具股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十二次会议及2017年半年度相关事项之独立意见》
特此公告。
四川帝王洁具股份有限公司
董事会
2017年8月3日
证券代码：002798 证券简称：帝王洁具 公告编号：2017-073
四川帝王洁具股份有限公司
第三届监事会第十一次
会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十一次会议于2017年8月2日下午5：00以现场方式在公司总部会议室召开。本次会议通知已于2017年7月22日以专人送达方式发出，会议应出席监事3名，实际出席监事3名，公司董事会秘书列席了会议。
会议由监事会主席陈安主持，本次会议的召集、召开及表决符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
（一）审议通过《关于〈2017年半年度报告全文及摘要〉的议案》
表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。
经审核，公司监事会认为：董事会编制和审核公司2017年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
（二）审议通过《关于〈2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》
表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。
经核查，公司监事会认为：公司募集资金的使用，能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和公司《募集资金管理办法》等规定和要求执行，不存在募集资金存放与使用违规的情形；募集资金的实际使用去向合法、合规，未发现违反法律、法规及损害股东利益的行为；募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，无变更募集资金投资项目的情形。
（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》
表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。
监事会认为：公司依据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）的要求，对公司原会计政策及相关会计科目进行变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
三、备查文件
1、第三届监事会第十一次会议决议
特此公告。
四川帝王洁具股份有限公司
监事会
2017年8月3日
证券代码：002798 证券简称：帝王洁具 公告编号：2017-074
四川帝王洁具股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏。
四川帝王洁具股份有限公司（以下简称“公司”）于 2017年8月2日召开的第三届董事会第十二次会议、第三届监事会第十一次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：
一、变更概述
（一）变更日期：2017 年 6 月 12 日
（二）变更介绍
1、变更前采取的会计政策
2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号— —存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》。
2、变更后采取的会计政策
财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）。
（三）变更原因
财政部于 2017年5月10日发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15号），对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
二、表决和审议情况
（一）董事会审议情况
公司于2017年8月2日召开第三届董事会第十二次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。
（二）监事会审议情况
公司于2017年8月2日召开第三届监事会第十一次会议，审议通过《关于会计政策变更的议案》。
（三）股东大会审议情况
本次会计政策变更无需股东大会审议。
三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明
董事会认为：依据财政部《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15 号）的要求，公司本次会计政策变更符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。
四、监事会对于本次会计政策变更的意见
监事会认为：公司依据《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）的要求，对公司原会计政策及相关会计科目进行变更，符合相关规定和公司实际情况，其决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东的利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
五、独立董事对本次会计政策变更的意见
公司独立董事认为：公司依据《企业会计准则第16 号——政府补助》（财 会〔2017〕15 号）的要求，对公司会计政策进行相应变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映了公司的财务状况及经营成果，不会对公司财务报表产生重大影响，同意本次会计政策变更。
六、本次会计政策变更对公司的影响
根据关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
七、备查文件
1、《四川帝王洁具股份有限公司第三届董事会第十二次会议决议》；
2、《四川帝王洁具股份有限公司第三届监事会第十一次会议决议》；
3、《四川帝王洁具股份有限公司独立董事关于公司第三届董事会第十二次会议及2017年半年度相关事项之独立意见》
特此公告。
四川帝王洁具股份有限公司
董事会
2017年8月3日
