科大讯飞股份有限公司

2017年半年度报告摘要

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-051

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

非标准审计意见提示

□ 适用 √ 不适用

董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

说明：

（1）报告期内公司营业收入增长43.79%，毛利总额增幅达到46.99%，毛利总额达到10.27亿元，较上年同期增加3.28亿元，呈现收入、毛利、用户数同步快速增长的良好态势。但归属于上市公司股东的净利润比上年同期减少1.49亿元，下降58.11%，主要系以下两个因素影响所致：

①公司在人工智能重点应用领域持续加大核心技术研发、渠道建设和产业布局，费用增幅较大。具体如下表：

a． 加大人工智能核心技术及应用研发，对应产生的研发费用化支出及资本化摊销3.58亿元，较上年同期增加1.39亿元，增长63.75%；

b． 为加大市场推广能力，建立覆盖全国的营销渠道和服务网络，对应产生的销售费用发生4.14亿，较上年同期增加1.65亿元，增长66.00%；

c． 运营支撑及折旧、办公等费用增加，对应产生1.47亿元，较上年同期增加0.56亿元，增长61.97%；

上述三方面费用增加总计达3.6亿元，超过新增毛利3.28亿元，该因素使得公司归属于上市公司股东的净利润同比下降12.57%，但为未来发展进一步奠定了扎实基础。

单位：亿元

■

②公司2016年收购参股公司安徽讯飞皆成信息科技有限公司（以下简称“讯飞皆成”）部分股权，讯飞皆成由参股成为控股子公司，在合并报表中按财务准则实现投资收益（非经常性损益）1.17亿元，该部分收益导致2017年科大讯飞非经常性收益比2016年同期大幅减少。

讯飞皆成在收购以后经营状态良好。2017年上半年实现净利润3,141万元，销售收入和税后利润均较2016年同期大幅增长，今年可以超额完成收购时的业绩承诺。

（2）经营活动产生的现金流量净额较上年同期降低60.09%，主要影响因素如下：

①公司加大战略投入、业务规模增大带来的支付货款、薪酬及经营性费用等经营性支出增加所致。公司2017年半年度经营性支出23.15亿元，较上年同期增长50.68%。

a． 因收入增加，履行合同项目的前期投入导致购买商品及接受劳务支付现金本期发生11.75亿元，同比增长45.62%；

b． 研发、市场等员工人数的增长及薪酬水平上升导致支付给职工以及为职工支付的现金本期发生5.40亿元，同比增长69.70%；

c． 收入规模扩大导致支付的各项税费本期发生2.06亿元，同比增长38.57%；

d． 办公、差旅、广告宣传等经营费用增加导致支付其他与经营活动有关的现金本期发生3.94亿元，同比增长50.06%。

②公司经营规模持续扩大，营业收入的快速增长带来本期销售商品、提供劳务收到的现金15.06亿元，较上年同期增长47.93%，同时本期应收账款余额26.8亿，其中政府部门、金融机构和运营商、大型企业应收账款占比86.8%。公司的应收账款所涉及客户整体支付能力强，且建立了长期、稳定的业务关系，虽有一定账期，但坏账率很低。公司持续提升应收账款管理水平，过去三年所有应收账款整体的平均坏账率不到0.1%，实际发生坏账的风险较小。

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

报告期内，公司坚持“顶天立地、自主创新”的产业发展战略，在核心技术持续保持国际领先的同时，保持了业务收入和毛利的快速增长、以及用户规模的高速增长，各项业务健康发展，综合实力持续增强，源头技术驱动的战略布局成果正在不断显现。

公司上半年实现营业总收入210,236.27万元，比上年同期增长43.79%；实现毛利102,687.77万元，比上年同期增长46.99%；实现归属于上市公司股东的净利润10,728.36万元，比上年同期下降58.11%。利润增幅变动主要系2016年同期公司收购安徽讯飞皆成信息科技有限公司的非经常性损益所致。同时，面对人工智能时代来临之际的产业机遇，公司继续加大人工智能相关领域的研发投入，持续加大人工智能在医疗、公检法、智慧城市等重点产业方向的市场布局投入，费用成本对应增加，一定程度上影响了当期税后利润增幅，但对提升产业领导者地位，保障未来可持续发展和长期盈利能力奠定了扎实的基础。

公司在人工智能技术核心研究和产业化方面的突出成绩引起了社会各界的广泛关注：2017年2月3日，《纽约时报》在题为《China Gains on the U.S in the Artificial Intelligence Arms Race》的文章中对中美的人工智能态势进行了分析报道，将科大讯飞作为中国人工智能企业的突出代表，并着重介绍了讯飞的人工智能核心计划——“讯飞超脑”；6月21日，摩根士丹利资本国际公司宣布，从2018年6月开始将中国A股纳入MSCI指数（全球影响最大的股票指数及在投资界最为广泛使用的用以代表各国家、地区资本市场表现的参考指数），科大讯飞成为第一批入围的标的股；6月23日，深圳证券交易所发布了2016年度信息披露考核工作的通报，科大讯飞考核结果为“A”，这是公司连续第九年获得此项荣誉，根据统计，深圳中小板连续九年信息披露考核为A的上市公司仅5家，占比0.6%；6月27日，《麻省理工科技评论》（MIT Technology Review）全球50大最具技术创造力企业榜单发布，科大讯飞首次上榜名列全球第六，在同期上榜的中国公司中位居第一，科大讯飞作为中国人工智能产业领导品牌获得广泛共识，成为国际人工智能竞争格局中的中国力量代表。

公司技术与业务等具体进展情况如下：

（一）核心技术进展

报告期内，公司持续在以“从能听会说到能理解会思考”为目标的人工智能项目——讯飞超脑上加大投入，在感知智能、认知智能以及感知智能与认知智能的深度结合等领域均取得达到国际领先水平的研究成果：

语音合成：合成语音的自然度和表现力进一步提升，在国际最高水平的语音合成比赛Blizzard Challenge（暴风雪竞赛）中再次夺冠，包揽了赛事核心指标自然度、段落效果全球第一名，相似度全球第一名。在最关键的自然度指标上，科大讯飞继续成为唯一超过4.0分的参赛系统。

语音识别：研发完成在深度学习新框架下的语音识别技术，识别准确率大幅领先竞品，已经达到大规模上线条件。针对采访、会议、节目、授课等场景下的语音转写效果持续提升，达到实用门槛；研发完成通过较小代价提升方言可用性的技术路径，方言识别效果大幅提升；首次将深度学习方案应用于声纹识别，应用于国家安全领域的维语藏语识别效果持续提升。

机器翻译：在中英翻译保持领先的基础上，维汉口语翻译持续发力，在多个口语场景下保持比竞品40%的领先优势。在离线机器翻译算法上取得重大突破，将有力支撑离线版本便捷式翻译机（不依赖于网络的）的发布。

机器阅读理解：联合CCL（China National Conference on Computational Linguistics，全国计算语言学会议）举办国内第一次中文阅读理解比赛，在竞争激烈的斯坦福SQuAD任务提出Interactive AoA神经网络原创模型，排名第一，这也是中国本土研究机构首次取得该赛事的第一名，机器阅读理解技术拥有广阔的应用场景，是认知智能的关键技术环节之一。

智能评测：中英文作文及主观题评分核心技术指标显著提升，在部分省份高考中的应用试点中，中英文作文评分人机评分一致率达95%。

语音交互：推出MORFEI麦克风，内置AIUI核心能力，在家居环境下，5米距离有效拾音达到95%的唤醒率以及93%的识别率，继续领跑行业，同时AIUI在全双工持续交互、上下文对话等交互特性上也有显著提升。

讯飞超脑的各项成果，进一步为公司各产品的市场竞争树立了较高的技术壁垒，同时有望为公司在更多的业务创新方向上打开全新的市场空间，为人工智能在产业层面的应用爆发奠定扎实的基础。

（二）产品和市场进展

公司“平台+赛道”的人工智能战略成果不断显现，平台类业务方面：人工智能开放平台用户规模、开发伙伴数量、交互请求数保持快速增长，始终保持行业引导地位，智能车载语音、移动互联网和智能硬件等领域的业务规模、用户规模持续上升；在客服、教育、医疗、司法、智慧城市等重点行业的各条赛道上，通过核心技术创新+行业应用数据及行业专家经验的整合，聚焦行业需求持续迭代，形成了广大用户可实实在在感知的人工智能应用成果。报告期内，公司各项业务保持健康发展，销售收入和毛利继续保持快速增长。

1）开放平台

讯飞开放平台持续为移动互联网、智能硬件的广大创业者和海量用户提供智能语音及人工智能开发与服务能力。截止本报告期末，讯飞开放平台开发者达37.3万（同比增长133%），应用总数达28万（同比增长41%），日服务量达37亿人次（同比增长54%）；平台总用户数（终端设备数）达到14.7亿（同比增长81%），月活跃用户达3.1亿（同比增长31%）。面向机器人、智能家居、智能音箱、智能家电等领域提供远场识别、高自然度个性化语音合成、AIUI等人机交互解决方案和服务，技术领先度、产品多样性和个性化服务水平在业界处于领先地位，累计与2.7万家智能硬件客户建立合作关系，其中国内服务机器人品类市场占有率超过80%。平台业务的规模不断扩大，为公司在人工智能领域保持数据规模优势、逐步形成以科大讯飞为核心的人工智能生态系统，奠定了坚实的基础。

开放平台的商业化探索取得突破进展，基于讯飞大数据优势，广告投放效果提升，标签ROI（关联性Relevance、原创性Originality、震撼性Impact，衡量广告效果的重要标准）大幅提升2.3倍，已逐步发展成为行业主流的数字广告平台。基于人工智能技术和人机协同反作弊系统，每天可以为广告平台过滤异常流量20%左右，开放平台营业收入同比增长317.71%，毛利同比增长1880.77%，毛利率增长33.47%。

2）智能车载语音

智能语音套件和智能语音助理产品上半年的销售量达到16年全年总量，一体化智能车机产品方案获得市场认可，用户在车内使用语音习惯已经初步形成，活跃度达到95%。报告期内，营业收入同比提升127%，毛利同比提升52%。

3）移动互联网和智能硬件

面向手机等移动互联网领域，讯飞输入法总用户发展至5亿，语音功能平均日渗透率达12.7%。搭载自然语言理解（NLU）优化模型，语音识别率提升至98%，支持方言种类扩展至21种，并支持特殊词汇和语法，进一步扩大语音核心技术优势，保持语音输入的用户体验和口碑在同类产品中持续领先。

与中国移动合作品牌灵犀语音助手用户稳步增长，新增用户2500万，保持同类产品中用户规模第一；个性彩铃等无线音乐增值业务保持平稳发展，持续巩固中国三大电信运营商同类产品领先合作伙伴地位。

搭载讯飞国际领先的中英、汉维、汉藏翻译技术的晓译翻译机，报告期内销售近6万台，已在全球84个国家使用，在实际应用场景中持续优化。

面向智能家庭领域，报告期内，完成云+端能力平台建设，并进一步向内容创新应用增值业务拓展，重点聚焦阅读、亲子、视频、游戏领域。电视语音助手完成在电信移动运营商市场的主要省份覆盖。叮咚音箱销量持续增长，叮咚音箱销量在京东线上销售稳居WiFi音箱品类第一，占销量80%以上，并发布叮咚Top与叮咚二代新品，叮咚音箱开放平台完成上线，已接入150余个第三方应用服务，满足家庭场景下生活服务多样化需求。

4）客服行业

智能客服在运营商、金融领域规模持续扩展，语音自助模式和人工助理模式应用效果得到进一步验证。语音自助人工话务分流30%以上，语音导航整体业务首解率88%，高频业务达90%，人工助理模式平均通话时长降低50%，有效提升客户满意度。报告期内，智能客服业务营业收入同比增长56.02%，毛利同比增长55.83%。

5）教育行业

利用人工智能解决教育现代化发展需求，推动教育变革已成为共识。科大讯飞已形成“1+N”教育产品体系，即通过底层统一的服务能力，实现向N个教育应用场景（智课、智学、智考、智校等）提供统一用户服务、统一资源服务、统一数据服务和统一桌面服务。报告期内，讯飞教育系列产品已经深入教学核心环节，并积累了大量的有效数据，覆盖全国15000余所学校，活跃师生用户超过1500万，其中智课、智学的数据规模超过300TB，教育大数据价值逐步显现。

报告期内，科大讯飞智慧考试产品在全国包含北京、上海、广东、江苏等已开展中高考英语听说考试的10余省市累计测试2000万人次，上半年测试274万人次；普通话考试累计机测3000万人次，上半年测试达320万人次；在大学英语四六级考试中支持了北京、上海、西藏等6个地区约7万考生的英语口语考试；完成了智能评分和智能质检系统开发，在24个地区中高考项目中正式应用。

个性化教与学平台智学网，已发展成为中国基础教育领域用户规模最大、应用效果最显著的教育大数据采集与分析及个性化教与学平台，报告期内已覆盖全国32个省级行政区超过12000所学校（含68所全国百强校），实际教学实践中让孩子用更少的时间达到更好的学习效果。在2017年高考中，有20余所省状元校使用智学网，其中14名省状元更是智学网深度用户。智学网的商业化运营在近1500所学校进行试点，得到家长和学生用户的广泛认可，形成良好口碑的同时，增值服务的付费用户快速增长，上半年营收超过3000万。

基于动态学习数据分析和“云、网、端”的运用，实现课前、课中、课后精准教与学的智慧课堂产品，已覆盖全国近2100所学校，在今年3月召开的合肥八中智慧课堂观摩会，获得2000多名教育主管领导及校长的高度关注。智慧课堂产品通过代理商渠道推广模式取得显著成果，在17年上半年智慧课堂产品销售中，代理商投标占比已经达到87.9%。

针对新高考改革给学校带来的管理难题，在原有的智慧校园业务基础上，提出包括学生生涯规划、高考选科、走班排课等在内的新高考解决方案，支持全学科走班排课，目前已在人大附中、101中学等知名中学应用，可以最大限度满足学生选科志愿及学校教学规则，合理配置教学资源，帮助教师快速完成排课，学生志愿满足率100%，排课规则满足率高达95%。

报告期内，教育业务营业收入同比增长57.71%，毛利同比增长105.56%，投入在教育方向的费用同比增长21.27%，日益进入收获期，预计下半年会进一步加快智课、智学、智考、智校的市场推进与覆盖，经营效益会进一步提升。

6）司法领域

法院：智能语音庭审取得实际应用效果，庭审时长缩短30%，文书效率提升10%，合议效率提升25%。报告期内已在全国29个省份市场布局，下一步将利用讯飞超脑提供的感知智能和认知智能能力，结合司法知识库和大数据挖掘与分析技术，进一步在智慧法院持续布局。

检察院：围绕国家司法体制改革，建立以人工智能为主导的智慧检务，打造AI+智慧检务应用，从单一产品应用向全业务流程解决方案构建，深入检察各业务场景（公诉、侦监、案管、检委会等办公办案），形成与公诉业务紧密联系的审讯→审查→定性量刑→决议→出庭示证的全业务流程解决方案，报告期内，试点应用已经拓展到全国16个省份。

7）医疗领域

公司面向医疗行业积极布局智能语音、医学影像、基于认知计算的辅助诊疗系统三大领域。报告期内，和中国医学科学院北京协和医学院签署战略协议，共建“中国医学科学院-科大讯飞医学人工智能研究中心”。讯飞智能语音电子病历系统已在北京大学口腔医院、华西医院、安贞医院等医院的口腔和超声科室应用，基于智能语音的云医声移动医护平台已在国内8家医院应用；导诊机器人在301医院、瑞金医院和广州军区总医院的应用中，日均导诊服务量达500次。医疗影像方面，此前在由国际医疗影像大会组织的LUNA（LUng Nodule Analysis）比赛中，讯飞计算机医疗影像获得全球最好成绩。目前科大讯飞的医学影像辅助诊断系统在肺结节检测核心效果显著提升，结节检出率达到三甲医院医生水平。

8）智慧城市

基于政务大数据结合人工智能开发的智慧城市社管云平台，已经成为人工智能提升政府服务管理水平的标杆应用，报告期内已覆盖8省22个地市，并作为唯一的智慧城市厂商主导了“数字杭州”（“新型智慧杭州”一期）发展规划设计，从基础设施、政务服务、民生服务、社会治理和产业经济五个方面进行整体规划。凭借讯飞已经丰富的智慧城市成功建设经验，加入中国智慧城市标准化总体组参与标准建设工作。社区服务机器人小途已在社区中试点，为居民提供接待讲解、引导、业务咨询、办事项预受理、进度查询等服务，月均服务近3000人次。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》（2107年修订）规定，将本期发生的与日常活动相关的政府补助在利润表中的“其他收益”项目进行列示。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

新增子公司

1）本公司投资成立贵州讯飞信息科技有限公司，持股比例100%，本年支付投资款500万元，该公司自成立之日起纳入合并范围。

2）本公司子公司河南讯飞智元信息科技有限公司投资成立信阳科大讯飞信息科技有限公司，公司间接持股100%，本年支付投资款100万元，该公司自成立之日起纳入合并范围。

3）本公司子公司讯飞智元与池州城市经营投资有限公司投资成立池州讯飞信息科技有限公司，注册资本1000万元，公司间接持股70%，本年支付投资款700万元，该公司自成立之日起纳入合并范围。

注销子公司

本公司子公司广州市讯飞樽鸿信息技术有限公司的子公司广州市尊宏信息技术有限公司已完成工商注销，自注销之日起不再纳入合并范围。

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-048

科大讯飞股份有限公司

第四届董事会第七次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

科大讯飞股份有限公司（下称“公司”）第四届董事会第七次会议于2017年7月29日以书面形式发出会议通知，2017年8月8日以现场和通讯表决相结合的方式召开。应参会董事11人，实际参会董事11人，其中刘昕先生、舒华英先生以通讯表决方式出席会议，会议由董事长刘庆峰先生主持，部分监事及高级管理人员列席会议。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。

二、董事会会议审议情况

（一）以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

具体内容详见刊登在2017年8月10日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上《关于会计政策变更的公告》。

独立董事发表了独立意见，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

（二）以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《2017年半年度报告全文及摘要》。

2017年半年度报告全文见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn，2017年半年度报告摘要刊登在2017年8月10日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。

（三）以11票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于募集资金2017年半年度存放与使用情况的专项报告》。

具体内容详见刊登在2017年8月10日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上《关于募集资金2017年半年度存放与使用情况的专项报告》。

（四）以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过《关于调整2017年日常关联交易预计的议案》，关联董事刘庆峰、刘昕回避表决。

本次日常关联交易预计调整增加不超过6,000万元，本议案无需提交股东大会审议。具体内容详见刊登在2017年8月10日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上《关于调整2017年度日常关联交易预计的公告》。

独立董事发表了事先认可和独立意见，详见巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn。

三、备查文件

经与会董事签字并加盖董事会印章的第四届董事会第七次会议决议

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月十日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-049

科大讯飞股份有限公司

第四届监事会第六次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、监事会议召开情况

科大讯飞股份有限公司（下称“公司”）第四届监事会第六次会议于2017年7月29日以书面形式发出会议通知，2017年8月8日以现场和通讯表决相结合的方式召开。应参会监事5人，实际参会监事5人，其中高玲玲女士以通讯方式出席会议，会议由监事会主席高玲玲女士主持，本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。

二、监事会会议审议情况

（一）以 5 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

（二）以 5 票赞成，0 票反对，0 票弃权，审议通过了《公司2017年半年度报告全文及摘要》。

经审核，监事会认为：董事会编制和审核公司2017年半年度报告的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

（三）以4票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于调整2017年日常关联交易预计的议案》，关联监事高玲玲回避表决。

经核查，监事会认为：公司调整2017年日常关联交易预计的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

三、备查文件

经与会监事签字并加盖监事会印章的第四届监事会第六次会议决议

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

监 事 会

二〇一七年八月十日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-050

科大讯飞股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”或“科大讯飞”）于2017年8月8日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。现将相关事项公告如下：

一、会计政策变更概述

1、变更原因

鉴于国家财政部对《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号）进行了修订并予以印发，准则于2017年6月12日起施行。公司需按照相关文件要求进行会计政策变更。

2、变更日期

根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

3、变更内容

（1）变更前采取的会计政策

2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》。

（2）变更后采取的会计政策

财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）。

二、会计政策变更对公司的影响

根据财政部制定的《企业会计准则第16号——政府补助》（财会[2017]15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本次会计政策变更不影响损益，不涉及以往年度的追溯调整。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：根据国家财政部相关政策文件，公司对政府补助的会计政策做出相应调整，能够更加客观、公正地反映公司财务状况和经营成果，提高公司财务信息的准确性，为投资者提供更加真实、公允、准确可靠的财务会计信息，体现了稳健、谨慎性原则。本次会计政策变更是合理的，符合公司实际情况，符合《企业会计准则》等相关法律法规的要求，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，董事会同意本次会计政策变更。按照规定，本次会计政策变更无需提交股东大会审议。

四、独立董事意见

独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号——政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。

五、监事会意见

监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的相关规定和公司实际情况，其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。

六、备查文件

1、公司第四届董事会第七次会议决议

2、公司第四届监事会第六次会议决议

3、独立董事关于公司相关事项的独立意见

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月十日

证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-052

科大讯飞股份有限公司关于募集资金

2017年半年度存放与使用情况的专项报告

根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和相关格式指引的规定，将公司2017年半年度募集资金存放与使用情况报告如下：

一、 募集资金基本情况

非公开发行股票募集资金基本情况

1．实际募集资金金额、资金到位时间

(1)2015年非公开发行股票实际募集资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1350号《关于核准科大讯飞股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司于2015年8月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）6,840.00万股，募集资金总额215,186.40万元，扣除发行费用4,790.97万元，募集资金净额210,395.43万元。上述资金已于2015年8月5日全部到位，业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3253号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

(2)2016年发行股份购买资产并募集配套资金情况：

经中国证券监督管理委员会证监许可[2016]2474号《关于核准科大讯飞股份有限公司向杨军等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2017年3月向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）1,100.5134万股，募集资金总额29,999.99万元，扣除发行费用1,585.03万元，募集资金净额28,414.96万元。上述资金已于2017年3月3日全部到位，业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2017]1378号《验资报告》验证。公司对募集资金采取了专户存储管理。

2．募集资金使用及结余情况

(1)2015年非公开发行股票募集资金项目使用及结余情况：

公司募集资金账户实际收到募集资金210,882.67万元，包括募集资金净额210,395.43 万元及其他发行费用487.24 万元。截至2017年6月30日止，公司累计使用募集资金119,258.08万元，其中募集资金项目投资118,770.84万元，支付其他发行费用487.24万元。扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为91,624.59万元，募集资金专户累计资金收益7,778.73万元，募集资金专户2017年6月30日余额合计为99,403.32万元。

(2)2016年发行股份购买资产并募集配套资金项目使用及结余情况：

公司募集资金账户实际收到募集资金净额28,414.96万元，截至2017年6月30日止，公司累计使用募集资金17,315.00万元，其中置换前期自筹资金投入14,315.00万元、支付乐知行流动资金2,000.00万元、支付产业并购资金1,000.00万元。扣除累计已使用募集资金后，募集资金余额为11,099.96万元，募集资金专户累计利息收入7.69万元，募集资金专户2017年6月30日余额合计为11,107.65万元。

二、募集资金存放和管理情况

根据有关法律法规及《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。

本公司对募集资金进行专户管理，2015年收到募集资金后，已分别与中国工商银行股份有限公司合肥汇通支行、杭州银行股份有限公司合肥分行、招商银行股份有限公司合肥分行、中国农业银行股份有限公司合肥高新技术开发区支行、上海浦东发展银行合肥分行、合肥科技农村商业银行股份有限公司杏花支行、东莞银行股份有限公司合肥分行及保荐机构国元证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。2017年3月收到募集资金后，已分别与杭州银行股份有限公司合肥分行、上海浦东发展银行合肥蜀山支行及独立财务顾问国元证券股份有限公司签署了《募集资金三方监管协议》。鉴于公司于 2017 年 5 月 17 日召开的第四届董事会第五次会议及 2017 年 6 月 2 日召开的 2017 年度第三次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金用途及实施主体的议案》，同意公司使用部分募集资金 6,500 万元人民币出资设立“安徽知学科技有限公司” （以下简称“知学公司”），由该公司作为项目部分建设内容的实施主体。2017年6月科大讯飞、知学公司会同保荐机构国元证券股份有限公司与招商银行股份有限公司合肥分行分别签署了《募集资金专户存储四方监管协议》。

募集资金专户存储的三方或四方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方或四方监管协议的履行不存在问题。

鉴于募集资金的使用需根据项目建设的实际需要逐步投入，本着股东利益最大化原则，为提高资金使用效率，合理利用闲置募集资金，在确保不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，本公司将不超过120,000.00万元的闲置募集资金适时进行现金管理，以增加资金收益、保持资金流动性。

截至2017年6月30日止，募集资金存储情况如下：

金额单位：人民币元

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三、2017年半年度募集资金的实际使用情况

2015年非公开发行股票募集资金项目的资金使用情况对照表详见附表1。

2016年发行股份购买资产并募集配套资金项目的资金使用情况对照表详见附表2。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

除附表1中列示的募集资金投资项目实施方式的变更情况及附表2中列示的募集资金投资项目先期投入及置换情况以外，本公司未发生其他变更募集资金投资项目的资金使用情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募集资金使用情况及时地进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。

附表1：2015年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

附表2：2016年发行股份购买资产并募集配套资金项目的资金使用情况对照表

附表1：

2015年非公开发行募集资金项目的资金使用情况对照表

单位：万元

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附表2：

2016年发行股份购买资产并募集配套资金项目的资金使用情况对照表

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证券代码：002230 证券简称：科大讯飞 公告编号：2017-053

科大讯飞股份有限公司关于调整

2017年日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

科大讯飞股份有限公司（以下简称“公司”或“科大讯飞”）于2017年8月8日召开第四届董事会第七次会议，审议通过了《关于调整2017年日常关联交易预计的议案》。因业务开展需要，公司拟调整2017年与中国移动通信有限公司及其下属子公司（以下简称“中国移动”）、合肥淘云科技有限公司（以下简称“淘云科技”）以及沈阳美行科技有限公司（以下简称“美行科技”）发生的日常关联交易预计金额，本次日常关联交易预计调整增加不超过6000万元。

一、日常关联交易调整的基本情况

（一）日常关联交易概述

公司2017年度日常关联交易预计已经2017年3月18日召开的第四届董事会第二次会议及2017年4月11日召开的2016年度股东大会审议通过，详见2017年3月21日刊载于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn的《2017年日常关联交易预计公告》。

（二）日常关联交易预计调整情况

由于年度业务开展需要，公司2017年与中国移动、淘云科技以及美行科技的关联交易金额与年初预计金额发生差异。2017年8月8日，公司第四届董事会第七次会议以9票同意，0票弃权，0票反对的表决结果（关联董事刘庆峰先生、刘昕先生回避了对本议案的表决）审议通过了《关于调整2017年日常关联交易预计的议案》。

本次关联交易预计调整情况如下表：

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本次日常关联交易预计增加金额不超过6000万元，未达到公司2016年度经审计净资产的5%，根据深交所《股票上市规则》及公司《股东大会议事规则》、《关联交易决策制度》等规章制度的有关规定，本次日常关联交易预计调整事项由公司董事会审议，不需提交公司股东大会审议。

二、关联人介绍和关联关系

1、关联方基本情况

1）中国移动通信有限公司

成立于2004年2月，注册资本164,184.83万元人民币，法定代表人为尚冰，注册地址北京市西城区金融大街29号，经营范围：经营GSM数字移动通信业务；IP电话业务；因特网接入服务业务、因特网骨干网数据传送业务；从事移动通信、IP电话和因特网等网络的设计、投资和建设；移动通信、IP电话和因特网等设施的安装、工程施工和维修；经营与移动通信、IP电话和因特网业务相关的系统集成、漫游结算清算、技术开发、技术服务、广告业务、设备销售、以及其他电信及信息服务；出售、出租移动电话终端设备、IP电话设备、因特网设备及其配件，并提供售后服务；业务培训、会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

截止2016年12月31日，中国移动经审计总资产为1.52万亿元，总权益为9821.38万元，2016年度营运收入为7084.21亿元，营运利润为118,088百万元。截止2016年12月31日，中国移动持有本公司13.62%股权。

根据《股票上市规则》10.1.3条之规定，为本公司的关联法人。

2）合肥淘云科技有限公司

成立于2009年8月31日，注册资本3077.00万元人民币，法定代表人为刘庆升，注册地址合肥市高新区望江西路666号讯飞大厦13层，经营范围：计算机软硬件、语音数码产品、玩具、教学用具、通讯设备开发、生产、销售、技术服务；系统工程；电子产品、计算机通讯设备研发、销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定或禁止进出口的商品和技术除外）。

经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计（会审字[2017]1955号），2016年12月31日，淘云科技总资产为6,027.00万元，净资产为2,344.04万元，2016年度营业收入为5,348.44万元，净利润为405.15万元。截止2016年12月31日，科大讯飞持有淘云科技40%股权。

根据《股票上市规则》10.1.3条之规定，淘云科技为本公司的关联法人。

3）沈阳美行科技有限公司

成立于2008年7月1日，注册资本651.5116万元人民币，法定代表人张克文，注册地址沈阳市浑南新区金辉街1号12、13层，主要经营第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务），辽宁省内经营：互联网信息服务（不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械、文化、广播电影电视节目和电子公告等内容）；计算机软、硬件开发及销售；技术开发、技术转让、技术咨询；自营和代理各类商品和技术的进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外。

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计（天健沪审[2017]197号），2016年12月31日，美行科技总资产为22,175.63万元，净资产为16,996.92万元，2016年度营业收入为16,149.64万元，净利润为3,403.25万元。截止2016年12月31日，科大讯飞现持有美行科技20.80%股份。

根据《股票上市规则》10.1.3条之规定，美行科技为本公司的关联法人。

三、关联交易的主要内容

1、定价政策和定价依据

公司与中国移动、淘云科技以及美行科技之间的关联交易依据市场原则定价。

2、关联交易协议签署情况

公司与中国移动、淘云科技以及美行科技的关联交易均以合同方式明确各方的权利与义务，包括交易价格、付款安排和结算方式等。交易以市场化运作，符合公司及股东的整体利益，不存在损害本公司全体股东利益的情形。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司与中国移动、淘云科技以及美行科技的关联交易属于公司从事生产经营活动的正常业务范围，是公司开展生产经营活动的需要，有助于公司业务的发展，提升公司市场竞争力。关联交易价格依据市场条件公平、合理确定，不存在损害公司和全体股东利益的行为，对公司未来的财务状况及经营成果有积极影响。公司的独立性没有受到影响，公司主要业务不因此类交易而对关联方形成依赖。

五、相关意见

1、独立董事事先认可和独立意见

公司事前向独立董事提交了相关资料，独立董事进行了事前审查。公司独立董事舒华英先生、张本照先生、赵惠芳女士、刘建华先生同意上述关联交易事项，就公司调整2017年日常关联交易预计金额的事项发表事前认可与独立意见如下：

1）在召开董事会审议上述议案之前，公司向我们提交了有关调整2017年日常关联交易预计金额的详尽资料和议案，我们认真审阅和审议了所提供的议案和资料。基于独立判断，我们认为本次调整2017年日常关联交易预计金额为公司发展和日常生产经营所需的正常交易，符合公司和社会公众股东的利益，不违反国家相关法律法规的规定。因此，我们同意将相关议案提交董事会审议。

2）公司本次调整的与中国移动、淘云科技以及美行科技拟发生的日常关联交易事项属于正常的商业交易行为，以市场价格为定价依据，定价公允合理；审议、决策程序符合相关规定，关联董事已回避表决。

3）公司本次调整的与中国移动、淘云科技以及美行科技拟发生的日常关联交易事项遵循客观、公允、合理的原则，符合关联交易规则，符合公司长远发展的利益，没有损害上市公司及其他股东的利益，尤其是中小股东和非关联股东的利益。

综上，我们认为：公司与关联方发生的日常关联交易是按照“公平自愿、互惠互利”的原则进行，遵循了公平、公正、公开的原则；交易定价公允合理，充分保证了公司的利益，不存在损害上市公司和股东利益的情形。

2、监事会意见

经核查，监事会认为：公司调整2017年日常关联交易预计的决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和中小股东利益的情形。

六、备查文件

1、公司第四届董事会第七次会议决议

2、公司第四届监事会第六次会议决议

3、独立董事关于公司相关事项的独立意见

特此公告。

科大讯飞股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月十日