上海晨光文具股份有限公司

2017年半年度报告摘要

公司代码：603899 公司简称：晨光文具

一 重要提示

1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3 公司全体董事出席董事会会议。

4 本半年度报告未经审计。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二 公司基本情况

2.1 公司简介

■

■

2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3 前十名股东持股情况表

单位: 股

■

■

2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用 √不适用

三 经营情况讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

2017年上半年，面对外部竞争环境的变化和最新行业发展趋势，公司董事会围绕公司发展战略，稳步推进年度经营计划，聚焦重点，精准发力，一方面聚焦和深耕传统渠道，保持传统核心业务稳定增长，另一方面积极探索和发展新渠道、新业务，持续进行市场拓展和品类衍生，多渠道、全方位提升市场份额。公司各部门上下联动，合力同频，各负其责，各尽其能，内部管理不断提升。在管理层和全体员工的努力下，公司保持了健康、稳定的发展，经营业绩稳定增长，综合实力持续提升。

具体推进如下：

1、聚焦和深耕渠道

报告期内，公司聚焦重点终端，推进渠道优化升级：（1）加强单店质量提升并在全国复制推广；（2）连锁加盟升级，快速推广二代加盟店道具及形象使用；（3）办公品类不断扩展，深度拓展办公市场；（4）持续推进高价值专区、儿童美术专区打造，配套道具形象不断升级，加快拓展高价值市场、儿童美术市场。（5）积极探索精品文创市场，面向全国精品文具店，打造精品文创专区，开发了具有产品推广和快捷下单功能的专属APP，提供专属商品解决方案，配备专业团队进行开发和维护，扩大公司产品在精品文创市场占有率。截至2017年6月30日，公司在全国拥有30家一级（省级）合作伙伴、近1200家二、三级合作伙伴，“晨光系”零售终端超过7.3万家。

2、积极发展晨光科力普

报告期内，晨光科力普实现营业收入35,819万元，同比增长101.99%。报告期内取得以下发展：（1）重大投标项目和大型客户开发方面，再次入围上海市、天津市政府采购项目，成功中标福建省、成都市、深圳市政府采购项目；再次中标中石化、上航公司集采项目，成功中标联通集团、中化股份、招商银行、海南航空、万科物业、特斯拉、中国移动浙江公司等集采项目。（2）市场拓展方面，设立晨光科力普北京分公司、天津分公司、深圳分公司、连云港子公司，华南仓库正式开始运营；（3）进一步探索服务加盟业务，在全国十几个省份发展了服务合作伙伴，强化科力普在这些区域属地化服务能力；（4）行业整合并购方面，晨光科力普收购欧迪办公网络技术有限公司100%股权，截至本报告发出日，已顺利交割并完成工商变更。本次收购将进一步提高晨光科力普在办公直销领域的市场占有率和品牌知名度，具有重要的商业意义。

3、继续探索直营大店模式

截至报告期末，公司在全国拥有170家直营大店（含晨光生活馆和九木杂物社）。公司一方面继续提升精品文具店模式的晨光生活馆的经营质量、盈利水平，升级店铺形象，提升采购质量，探索门店的标准化模式和商品组合，提升采购质量；另一方面积极探索精品小百货店模式的九木杂物社，优化商品结构，强化商品组合能力，加快上新速度，加强场景搭建，提升购物体验，打造高品质精品门店。

4、加快发展晨光科技

报告期内，晨光科技业务稳步发展：（1）线上多平台稳定发展，分销渠道进一步延伸；（2）积极开发线上产品，探索众筹/跨界合作的新销售模式，推出了《变形金刚》套装、《大英博物馆》套装、鹿晗套装、樱花季拉链本及集客套装等多款产品，丰富了“集客”品牌产品阵营。

5、加强设计研发

报告期内，公司开发新品1978款，顺利完成2017年上半年重点品类开发计划。通过升级产品结构，完善产品整体布局，高品质高性价比产品线不断扩充，产品品类更加丰富。公司完成速干中性笔的开发并投入生产，开发多款新型高分子材料以增加产品的功能特点和提升生产效率，全面提升了公司产品竞争力并带动存量业务市场持续增长，工艺水平和产品品质进一步提升。

6、加强内部管理

生产方面，公司持续推进MPS精益项目，进一步完善模具、注塑、印刷、装配过程的品质管控体系，提升公司精细化生产水平。人力资源方面，HRBP (人力资源业务合作伙伴)模式日趋成熟，以业务为导向，引进了一大批管理人才，保证了新业务的顺利开展；人力资源流程体系建设进一步推进。IT方面，公司信息化建设有序推进，IQC（来料检验分析系统）上线，实现了检验标准的统一，提升了检验效率；ERP、MES等系统进一步优化升级。

3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

重要会计政策变更

2016年12月3日财政部发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22号），适用于2016年5月1日起发生的相关交易。

2017年5月10日财政部发布了关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号），自2017年6月12日起施行。

本公司执行上述规定的主要影响如下：

■

3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2017-037

上海晨光文具股份有限公司

第四届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、 董事会会议召开情况

上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第四次会议于2017年8月18日上午10:00在公司二楼会议室以现场结合通讯表决方式召开。会议通知和材料已于2017年8月8日以电子邮件方式发出。会议由董事长陈湖文召集并主持，会议应出席董事7名，实际出席董事7名（其中现场出席会议的有5人，以通讯方式参加会议的有2人），公司监事及高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《上海晨光文具股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。

二、 董事会会议审议情况

（一）审议通过《2017年半年度报告及摘要》

半年度报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），摘要详见上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

（二）审议通过《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

（三）审议通过《关于修订公司〈重大投资、财务决策管理制度〉的议案》

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

（四）审议通过《关于建立公司<信息披露暂缓与豁免管理制度>的议案》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

（五）审议通过《关于会计政策变更的议案》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

公司独立董事发表了独立意见，详见《晨光文具独立董事关于会计政策变更的独立意见》。

（六）审议通过《关于设立全资办公子公司的议案》

根据公司发展战略，设立全资办公子公司，负责办公市场的拓展。新设公司注册资本为人民币5000万元。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会

2017年8月19日

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2017-038

上海晨光文具股份有限公司

第四届监事会第二次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、 监事会会议召开情况

上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第二次会议于2017年8月17日上午9:30在公司二楼会议室以现场表决方式召开。会议通知和材料已于2017年8月7日以纸质文件方式发出。会议由监事会主席朱益平召集并主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《上海晨光文具股份有限公司公司章程》的有关规定，合法有效。

二、 监事会会议审议情况

（一） 审议通过《2017年半年度报告及摘要》

1、公司2017年半年度报告及摘要的编制程序和审议程序符合国家的法律法规；符合《公司章程》和公司内部的有关管理制度；

2、公司2017年半年度报告及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关制度规定，报告中所包含的信息客观地反映了公司报告期间的经营管理和财务状况等实际情况；

3、监事会没有发现参与2017年半年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为和情况。

半年度报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），摘要详见上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

（二）审议通过《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

公司《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》能够真实、准确、完整地反映公司2017年上半年的募集资金使用情况，公司募集资金的存放与使用符合相关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。

表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

（三）审议通过《关于会计政策变更的议案》

本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不影响公司损益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。

表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司监事会

2017年8月19日

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2017-039

上海晨光文具股份有限公司2017年半年度募集

资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕15号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商兴业证券股份有限公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）股票6,000万股，每股发行价为13.15元，募集资金总额为78,900万元，扣除发行费用5,114万元后，实际募集资金净额为73,786万元。上述募集资金于2015年1月20日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字〔2015〕第110076号验资报告。

截至2017年6月30日，公司已使用募集资金净额 73,916.89万元，其中利用闲置募集资金购买理财产品 86,030.00万元，已赎回理财产品 79,030.00万元，尚未赎回理财产品 7,000.00万元；累计收到银行存款利息扣除手续费等的净额为 754.25万元，其中购买理财产品的投资收益为 508.03万元，募集资金余额为 623.36万元。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，

公司按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用制度》，对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资金使用制度》的有关规定存放、使用及管理募集资金。根据《募集资金使用制度》， 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

（二）募集资金专户存储情况

2015年1月20日，公司和保荐机构兴业证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司上海奉贤支行、中国工商银行股份有限公司上海市奉贤支行、上海浦东发展银行股份有限公司奉贤支行，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

根据《首次公开发行股票招股说明书》披露，公司全资子公司上海晨光文具礼品有限公司（以下简称“晨光礼品”）为募投项目“营销网络扩充及升级项目——加盟店营销网络扩充项目”的实施主体。为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，2015年8月18日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于设立募集资金专户并签订募集资金专户存储三方监管协议的议案》，同意晨光礼品于中国农业银行股份有限公司上海奉贤支行设立募集资金专户，用于实施募投项目“营销网络扩充及升级项目——加盟店营销网络扩充项目”。2015年8月18日，晨光礼品和保荐机构兴业证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司上海奉贤支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定行使权利、履行义务。

截至2017年6月30日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位：元

■

三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

报告期内,公司实际使用募集资金人民币985.10万元,具体详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

经公司第三届董事会第六次会议审议通过，并经保荐机构兴业证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 40,774.83 万元。上述置换事项及置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字〔2015〕第 111315 号鉴证报告。（详见公司于2015年3月31日在指定信息披露媒体披露的《上海晨光文具有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》，公告编号：2015-010）

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，并经保荐机构兴业证券股份有限公司同意，以部分闲置募集资金购买理财产品，并予以公告，截止2017年6月30日，公司用闲置募集资金累计购买理财产品86,030万元，已赎回理财产品79,030万元，尚未赎回理财产品7,000万元，其中：中国农业银行股份有限公司上海光明支行募投户7,000万元；累计取得理财产品投资收益508.03万元。（详见公司于2017年3月21日在指定信息披露媒体披露的《上海晨光文具有限公司关于使用部分闲置募集资金进行低风险投资理财的公告》，公告编号：2017-004）

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

附表1中书写工具制造及技术、材料研发基地建设项目余额135.37万元系募集资金滋生的利息所支付的项目款项。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会

2017年8月19日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

■

■

■

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2017-040

上海晨光文具股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

本次会计政策变更对公司损益、总资产、净资产不产生影响。

一、概述

上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号——政府补助》的通知（财会〔2017〕15号）规定：“与企业日常活动相关的政府补助应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。企业应当在‘利润表’中的‘营业利润’项目之上单独列表‘其他收益’项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映”，将公司会计科目列示进行了相应的变更。并按照上述文件的规定的起始日开始执行上述会计准则。

2017年8月17日、8月18日，公司分别召开第四届监事会第二次会议及第四届董事会第四次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需股东大会审议。

二、具体情况及对公司的影响

根据财会〔2017〕15号文，企业对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至财会〔2017〕15号文施行日之间新增的政府补助根据财会〔2017〕15号文进行调整。

根据上述文件规定，公司修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，将自2017年1月1日起与企业日常活动有关的政府补助从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目。“其他收益”科目本报告期金额增加1,721,210.34元，“营业外收入”科目本报告期金额减少1,721,210.34元。

本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，对公司损益、总资产、净资产不产生影响。

三、独立董事和监事会的结论性意见

独立董事和监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不影响公司损益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害股东特别是中小股东利益的情形。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会

2017年8月19日