四川沱牌舍得酒业股份有限公司

公司代码：600702           公司简称：沱牌舍得

2017年半年度报告摘要

一 重要提示

1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3 公司全体董事出席董事会会议。

4 本半年度报告未经审计。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二 公司基本情况

2.1 公司简介

■

■

2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3 前十名股东持股情况表

单位: 股

■

■

2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用 √不适用

三 经营情况讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

2017年白酒行业保持了2016年的回暖和景气势头，继续呈现稳定和健康发展。在消费升级和品牌影响的双重作用下，高端白酒全面复苏，次高端白酒也获得较好的发展。2017年，公司围绕生产经营计划，按照“颠覆营销、优化生产”的工作方针，继续推进营销改革、生产优化、管理体系和团队建设等企业深度调整工作，为未来发展奠定了坚实的基础。具体工作包括：

第一、颠覆营销。营销方面，公司实施“沱牌”、“舍得”双品牌战略，进一步优化产品结构。实施精细化管理，提高终端服务水平。扁平客户布局，掌控终端，借助互联网推动渠道扁平化，实现由渠道驱动变为消费驱动，催生市场新活力。在品牌推广上持续改革、创新，整合线上线下传播资源，融合运用门户网站，视听网站、微信等传播平台，以新颖的形式，创新的内容引导消费者的消费。面向全国招募销售人员，加强培训，进一步完善考核机制，通过“内部注智、外部引智”，提升营销管理和服务水平。

第二、优化生产。生产方面，实施“稳生产、控规模、优结构”新举措。优化和调整采购模式，引入竞争机制，降低采购成本，提升采购绩效。围绕“生产高品质基酒，优化基酒库存结构”的生产目标，优化基酒生产、优化酒体设计、优化基酒净化处理及成品酒加工生产工艺、优化包装生产，实现 “安全、优质、高产、低耗”的生产。

第三、提升管理。按照“充分授权、有效创新”的管理理念，对各职能部门职能职责进行优化调整，深入开展绩效考评，改革薪酬体系。对闲置资产进行了系统、全面清理，提高资源利用效率。搭建了集团化、多组织、一体化的信息系统管理平台，实现了全渠道营销管控，实现人事管理、薪酬管理及绩效考核信息化，提升管理和服务水平。

报告期内公司实现营业收入87,909.40万元，较上年同期增加12.72%，实现营业利润12,892.62万元，较上年同期增加104.25%，实现净利润（归属于母公司股东）6,233.72万元，较上年同期增加169.00%。

3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

根据2017年5月10日，财政部颁布了财会〔2017〕15 号关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知，自 2017年6月12日起施行。本公司按照财会〔2017〕15 号准则对财务报表列报进行了调整。该会计政策变更事项调整对公司经营损益（净利润）无影响，仅为报表间项目的调整。

■

3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

董事长：刘力

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

2017年8月22日

证券代码：600702 证券简称：沱牌舍得 公告编号：2017-061

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

第九届董事会第四次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年8月22日以现场结合通讯方式召开了第九届董事会第四次会议。有关本次会议的通知，已于2017年8月12日通过书面和电子邮件方式由专人送达全体董事。会议应出席董事9人，实出席董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由董事长刘力先生主持，经与会董事认真讨论，以记名投票表决，通过了以下议案：

一、会议以9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《公司2017年半年度报告》。

二、会议以9 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉》（财会[2017]15号）的通知要求，公司董事会同意公司本次按会计准则进行会计政策变更。

此议案详情请见公司同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《沱牌舍得关于会计政策变更的公告》。

三、会议以9票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《公司向中国民生银行股份有限公司成都分行申请不超过人民币2亿元综合授信的议案》。

鉴于公司在中国民生银行股份有限公司成都分行的授信即将到期，同意公司继续向中国民生银行股份有限公司成都分行申请不超过人民币2亿元的综合授信，四川沱牌舍得集团有限公司为该授信提供连带责任保证担保。

四、会议以9票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于全资子公司与中国民生银行股份有限公司合作发行理财产品的议案》。

为了在正常融资的同时加大产品宣传、推广和销售，公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司拟通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”，发行总规模人民币1亿元，分两期滚动发行，每期期限1年，每期发行人民币5000万元。该理财产品的资产管理人为中国民生银行股份有限公司，本理财募集资金将全部投资于由中信建投证券股份有限公司发起的“民生中信建投成都2号定向资产管理计划”（以下简称“定向资管计划”），并由前述定向资管计划作为委托人向四川沱牌舍得营销有限公司发放委托贷款。本理财产品的投资收益来源为：四川沱牌舍得营销有限公司还本付息。同时，授权公司财务负责人与中国民生银行股份有限公司商谈具体的年化收益率、发行费用，并办理理财产品相关事宜。

五、会议以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于对全资子公司申请授信额度提供担保的议案》。

公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司拟向中国民生银行股份有限公司成都分行申请授信额度不超过人民币1亿元(占用四川沱牌舍得酒业股份有限公司在中国民生银行股份有限公司成都分行的授信额度)，由四川沱牌舍得酒业股份有限公司提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”。公司独立董事已对该项议案发表了事前认可意见和独立意见，公司董事会同意公司本次担保事项。

此议案详情请见公司同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《沱牌舍得关于对全资子公司申请授信额度提供担保的公告》。

特此公告。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司董事会

2017年8月24日

证券代码：600702 证券简称：沱牌舍得 公告编号：2017-062

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

第九届监事会第三次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年8月22日以现场结合通讯方式召开了第九届监事会第三次会议。会议应到监事5人，实到监事5人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由监事会主席汪浩女士主持，经与会监事认真讨论，以记名投票表决，通过了以下议案：

一、会议以5票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《公司2017年半年度报告》。

经审核,公司2017年半年度报告编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，并真实地反映了公司的经营管理和财务状况，未发现参与2017年半年度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。

二、会议以5 票同意、0 票反对、0 票弃权，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。

经审查，公司本次会计政策变更是根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号—政府补助〉》（财会〔2017〕15 号）的通知要求进行的调整，符合相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

此议案详情请见公司同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《沱牌舍得关于会计政策变更的公告》。

三、会议以5票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于对全资子公司申请授信额度提供担保的议案》。

经核查，本次公司为全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司申请授信额度不超过人民币1亿元(占用四川沱牌舍得酒业股份有限公司在中国民生银行股份有限公司成都分行的授信额度)提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”，有利于公司在正常融资的同时加大产品宣传、推广和销售，符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关法律法规的规定，风险处于可控范围之内，公司监事会同意公司本次担保事项。

此议案详情请见公司同日披露在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《沱牌舍得关于对全资子公司申请授信额度提供担保的公告》。

特此公告。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司监事会

2017年8月24日

证券代码：600702 证券简称：沱牌舍得 公告编号：2017-063

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

●本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不会对公司损益、总资产、净资产产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。

一、本次会计政策变更概述

（一）变更原因

2017年5月10日，财政部颁布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉》（财会〔2017〕15 号）的通知，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。

（二）变更日期及衔接

根据《企业会计准则第16号—政府补助》修订的公司会计政策自2017年6月12日开始执行。对于2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法，对2017年1月1日至2017年6月12日之间新增的政府补助进行调整。

（三）变更前后公司采用的会计政策

1、原会计政策

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。

与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

2、变更后会计政策

政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：A.公司能够满足政府补助所附条件；B.公司能够收到政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照实际收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法：与资产相关的政府补助， 应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法：A.用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；B.用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。

（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。

（四）变更审议程序

公司于2017年8月22日召开第九届董事会第四次会议及第九届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉》（财会〔2017〕15号）的要求，公司将修改财务报表列报：将对2017年1月1日至2017年6月12日收到的与日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，从利润表“营业外收入”项目调整计入其他收益或冲减相关成本费用，同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映。该变更对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。

三、独立董事、监事会关于会计政策变更的意见

（一）公司独立董事认为：公司本次会计政策变更是根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉》（财会〔2017〕15 号）的通知要求，对公司会计政策和相关会计科目核算进行的变更和调整，符合财政部、中国证监监督管理委员会和上海证券交易所的相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

（二）公司监事会认为：公司本次会计政策变更是根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉》（财会〔2017〕15 号）的通知要求进行的调整，符合相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

特此公告。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司董事会

2017年8月24日

证券代码：600702 证券简称：沱牌舍得 公告编号：2017-064

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

关于对全资子公司申请授信额度提供担保

的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示:

●被担保人名称：四川沱牌舍得营销有限公司

●本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司拟向中国民生银行股份有限公司申请授信额度不超过人民币1亿元(占用本公司在中国民生银行股份有限公司的授信额度)，现本公司拟为其合计提供不超过1亿元的连带责任保证担保，已实际为其提供的担保余额为0元。

●本次担保是否有反担保：否

●对外担保逾期的累计数量：无

一、申请授信额度及担保情况概述

公司全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司拟向中国民生银行股份有限公司申请授信额度不超过人民币1亿元(占用本公司在中国民生银行股份有限公司的授信额度)，由本公司提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”。

上述事项已经公司第九届董事会第四次会议审议通过，无需提交公司股东大会审议。

二、被担保人基本情况

被担保人的名称：四川沱牌舍得营销有限公司

注册资本：3,000万元人民币

住所：四川省射洪县沱牌镇沱牌大道999号

法定代表人：刘力

经营范围：批发、零售：酒类产品；粮食收购、销售；物资采购、销售（以上经营范围中依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

最新的信用等级状况：不适用

四川沱牌舍得营销有限公司2016年度，2017年6月30日的主要财务数据如下：

单位：万元 币种：人民币

■

与本公司的关系：四川沱牌舍得营销有限公司为本公司的全资子公司，本公司持有其80%股份，本公司全资子公司四川沱牌舍得供销有限公司持有其20%股份。

三、担保协议的主要内容

公司对四川沱牌舍得营销有限公司提供的担保总额为1亿元，公司及相关方目前尚未签订担保协议，实际使用授信额度、担保金额、担保期限等具体条款将以实际签署的相关协议为准。

四、董事会意见

公司董事会经认真审议认为：本次公司为全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司申请授信额度提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”，有利于公司在正常融资的同时加大产品宣传、推广和销售，公司对外提供担保符合中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》等有关法律法规的规定，风险处于可控范围之内，公司董事会同意公司为四川沱牌舍得营销公司申请授信额度提供担保事项。

五、独立董事的事前认可意见和独立意见

本次董事会会议召开前，我们已经对《关于对全资子公司申请授信额度提供担保的议案》进行了事前了解和审核，上述事项符合《公司法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司章程》等有关法律法规的规定。公司为全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司申请授信额度提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”，有利于公司在正常融资的同时加大产品宣传、推广和销售，符合公司及全体股东利益，风险处于可控范围之内，不会对公司现在及将来的财务状况、经营成果产生不利影响，我们对此表示事前认可，并同意将上述事项提交公司董事会审议。

公司独立董事对上述事项发表了如下独立意见：本次公司为全资子公司四川沱牌舍得营销有限公司申请授信额度提供连带责任保证担保，其授信额度用于四川沱牌舍得营销有限公司通过中国民生银行股份有限公司发行“非凡资产管理庆典舍得高端白酒理财产品”，有利于公司在正常融资的同时加大产品宣传、推广和销售，符合公司的实际经营情况。公司对外提供担保符合相关法律法规及《公司章程》的有关规定，风险处于可控范围之内，公司也依法履行了相应的决策程序及信息披露义务，我们认为公司对外担保行为不存在损害公司及其他股东，特别是中小股东利益的情形，我们同意本次担保事项。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

本次担保为对公司全资子公司提供的担保。截至本公告日，公司及各控股子公司对外担保总额为人民币1亿元(含本次担保)，占公司最近一期经审计净资产的4.30%，除此以外，不存在其他对外担保。

特此公告。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司董事会

2017年8月24日

证券代码：600702 证券简称：沱牌舍得 公告编号：2017-065

四川沱牌舍得酒业股份有限公司

2017年半年度经营数据公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《上海证券交易所上市公司行业信息披露指引第十四号—酒制造》的相关规定，现将公司2017年半年度主要经营数据（未经审计）公告如下：

一、公司2017年半年度主要经营情况：

1、酒类产品按产品档次分类情况：

单位：万元 币种：人民币

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2、酒类产品按销售渠道分类情况：

单位：万元 币种：人民币

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3、酒类产品按地区分部分类情况：

单位：万元 币种：人民币

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二、公司2017年半年度经销商变动情况：

报告期内，公司酒类产品新增经销商368家，退出经销商103家，报告期末共有经销商1274家，较2017年第一季度增加228家。

特此公告。

四川沱牌舍得酒业股份有限公司董事会

2017年8月24日