广东松发陶瓷股份有限公司
公司代码：603268 公司简称：松发股份
2017年半年度报告摘要
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 本半年度报告未经审计。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
二 公司基本情况
2.1 公司简介
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2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
报告期内，公司坚持聚焦关键任务，销量、营收、净利润等核心指标均保持了较稳定增长。
1、收入规模平稳增长，营销能力稳步提升。
报告期内，公司实现营业收入 22,127.22万元，较上年同期增长65.86%；归属于母公司的净利润2,040.47万元，较上年同期上升26.26%；每股收益 0.23 元，同比上升27.78%；扣除非经常性损益后每股收益0.21元，同比上升23.53%。公司继续稳步开发国际市场，同时加强国内市场开拓和营销网络建设工作，包括建设精品日用陶瓷生活体验馆，加快营销网点布局及销售人员配备，拓展集团客户。
2、生产效能稳步提高，产能优势逐步显现。
报告期内，公司随着募投项目逐步建设完成投入使用的同时，调整生产结构，整合优化资源；通过控股子公司潮州市联骏陶瓷有限公司现有的厂房设备以及专业技术人员等，实现产能高效扩张，大大提高生产运营效率，为公司实现长远规划及业务发展目标奠定坚实的基础，能进一步加强公司的核心竞争力，提高公司的盈利能力。
3、企业管理持续改进，运营效率显著提升。
报告期内，公司继续推进人力体系进行改革：以生产和销售为核心的工作模式改革，使目标更加一致，减少内耗；新业务的发展模式，使员工能参与到企业发展，为提供更多的发展平台和机会，给企业带来更大的价值推动。质量管理在生产系统全面启动，质量体系升级换版有序开展；通过推行质量管理工具和方法、实施质量提升计划等措施，不断强化从进货检验到产品出库全过程质量控制管理，使公司整体质量指标稳中有升。公司企业文化建设、企业内训师系列讲座、全员5S管理等系统管理工作均取得良好成效。
4、关注教育产业，谋求“陶瓷制造业+教育行业”双轮驱动
报告期内，公司积极响应国家教育产业发展政策和趋势，通过松发创赢产业基金参股广州市明师教育服务股份有限公司，并于2017年5月25日，签署了《北京醍醐兄弟科技发展有限公司之股权转让协议》，公司拟以自筹资金受让醍醐兄弟51%股权，实现在教育行业上“一参一控”的战略布局，为公司 “陶瓷制造业+教育行业”双轮驱动的战略发展目标奠定基础。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017年5月10日，财政部颁布《关于印发修订〈企业会计准则第16 号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15 号），自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则，原《利润表》中政府补助收入计入营业外收入金额2,187,755.50元现计入其他收益。本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司财务报表产生重大影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东的利益。
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2017临-071
广东松发陶瓷股份有限公司
第三届董事会第五次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、董事会会议召开情况
广东松发陶瓷股份有限公司第三届董事会第五次会议会议通知和材料已于2017年8月22日以专人送达、电子邮件等方式通知了全体董事，会议于 2017 年8月28日下午14:00在公司四楼会议室以现场结合通讯的方式召开。会议由董事长林道藩先生主持，本次会议应到董事7人，实到董事7人，公司全体监事及高级管理人员列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议形成的决议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
（一）《关于公司会计政策变更的议案》
2017年5月10日，财政部颁布《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，公司董事会同意对公司会计政策进行变更。详见公司于2017年8月29日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司会计政策变更的公告》（2017临-073）。
表决结果：7票赞成；0票反对；0票弃权。
（二）《广东松发陶瓷股份有限公司2017年半年度报告及摘要》
公司董事会同意对外报出《2017年半年度报告》、《2017年半年度报告摘要》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：7票赞成；0票反对；0票弃权。
（三）《广东松发陶瓷股份有限公司2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》
公司董事会同意对外报出《2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。详见披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（2017临-074）。
表决结果：7票赞成；0票反对；0票弃权。
（四）《关于公司及子公司向中国工商银行股份有限公司潮州分行申请2017年度最高综合授信的议案》
公司董事会同意公司及子公司向中国工商银行股份有限公司潮州分行申请总额不超过20，000万元的最高综合授信额度。董事会授权公司总经理全权办理授信额度内的一切事宜，授权有效期为1年，自董事会审议通过之日起计算。
表决结果：7票赞成；0票反对；0票弃权。
（五）《关于公司向银行申请并购贷款的议案》
公司拟以自有资金及向银行申请并购贷款的方式收购北京醍醐兄弟科技发展有限公司51%股权，交易金额为22,950万元。经与银行沟通协商，决定向中国工商股份有限公司潮州分行（以下简称“贷款行”）申请金额不超过人民币 13,700万元的并购贷款，贷款期限为4年11个月，贷款金额、期限以贷款行最终审批为准；以公司持有的北京醍醐兄弟科技发展有限公司51％股权作为向贷款行办理并购贷款的质押担保物。董事会授权公司总经理签署上述并购贷款额度内的法律文件（包括但不限于贷款有关的申请书、合同、协议）。授权有效期至该笔贷款履行完毕，自董事会审议通过之日起计算。
详见公司于2017年8月29日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于向银行申请并购贷款的公告》（2017临-075）。
表决结果：7票赞成；0票反对；0票弃权。
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会
2017年8月29日
证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号：2017临-072
广东松发陶瓷股份有限公司
第三届监事会第四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、 监事会会议召开情况
广东松发陶瓷股份有限公司第三届监事会第四次会议会议通知和材料已于2017年8月22日以专人送达的方式通知了全体监事，会议于2017年8月28日下午15:00在公司四楼会议室以现场表决方式召开。会议由监事会主席彭显平先生召集并主持，本次会议应到监事3人，实到监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况
本次会议审议通过了以下议案：
（一）《关于公司会计政策变更的议案》
2017年5月10日，财政部颁布《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），自 2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，公司董事会同意对公司会计政策进行变更。详见公司于2017年8月29日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于公司会计政策变更的公告》（2017临-073）。
表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。
（二）《广东松发陶瓷股份有限公司2016年半年度报告及摘要》
公司监事会同意对外报出《2017年半年度报告》、《2017年半年度报告摘要》，详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。
（三）《广东松发陶瓷股份有限公司2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》
公司监事会同意对外报出《2017年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。详见披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（2017临-074）。
表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。
（四）《关于公司及子公司向中国工商银行股份有限公司潮州分行申请2017年度最高综合授信的议案》
公司监事会同意公司及子公司向中国工商银行股份有限公司潮州分行申请总额不超过20，000万元的最高综合授信额度。董事会授权公司总经理全权办理授信额度内的一切事宜，授权有效期为1年，自董事会审议通过之日起计算。
表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。
（五）《关于公司向银行申请并购贷款的议案》
公司拟以自有资金及向银行申请并购贷款的方式收购北京醍醐兄弟科技发展有限公司51%股权，交易金额为22,950万元。经与银行沟通协商，决定向中国工商股份有限公司潮州分行（以下简称“贷款行”）申请金额不超过人民币 13,700万元的并购贷款，贷款期限为4年11个月，贷款金额、期限以贷款行最终审批为准；以公司持有的北京醍醐兄弟科技发展有限公司51％股权作为向贷款行办理并购贷款的质押担保物。董事会授权公司总经理签署上述并购贷款额度内的法律文件（包括但不限于贷款有关的申请书、合同、协议）。授权有效期至该笔贷款履行完毕，自董事会审议通过之日起计算。详见公司于2017年8月29日披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《关于向银行申请并购贷款的公告》（2017临-075）。
表决结果：3票赞成；0票反对；0票弃权。
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司监事会
2017年8月29日
证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号： 2017临-073
广东松发陶瓷股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五次会议于 2017年8月28日下午14:00在公司四楼会议室以现场方式召开，会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，现将相关事项公告如下：
一、变更概述
1、变更原因
2017年5月10日，财政部颁布《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布或修订，公司需对原会计政策进行相应变更，并按以上文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
2、变更日期
《企业会计准则第16号—政府补助》自2017年6月12日开始执行，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。
3、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。其中，政府补助的会计处理执行（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》的规定。
4、变更后采用的会计政策
本次变更后，公司按照财政部于2017年5月10日修订的《企业会计准则第16号—政府补助》中的规定执行。其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
根据《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号）的要求，对公司财务报表列报影响如下：
（1）公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；
（2）与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报；
（3）根据上述，本公司将2017年1月1日至2017年6月30日收到的与企业日常活动相关的政府补助2,187,755.50元从“营业外收入”调整至“其他收益”，调整后不影响当期净利润。该会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
2、除上述事项外，其他由于新准则的实施而进行的会计政策变更不会对财务报表项目及金额产生影响，也无需进行追溯调整。
三、董事会关于会计政策变更合理性的说明
2017年8月28日，公司召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，根据上海证券交易所《股票上市规则》等有关规定，本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的变更，不会对公司的财务报表产生重大影响，无需提交股东大会审议。
董事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及发布的最新会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量，不会对公司财务报表产生重大影响，不会损害公司及全体股东特别是中小股东的利益，同意本次会计政策变更。
四、独立董事独立意见
经审核，全体独立董事认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
五、监事会意见
经审核，监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定和公司实际情况,其决策程序符合有关法律法规和公司章程等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意本次会计政策变更。
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会
2017年8月29日
证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号： 2017临-074
广东松发陶瓷股份有限公司
关于募集资金2017年半年度存放
与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44 号）、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（ 2013 年修订）》、公司《募集资金管理制度》等有关规定，公司董事会将公司 2017年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”） 经中国证券监督管理委员会“证监许可［2015］312号”文核准，向境内投资者发行人民币普通股（A股）22,000,000股，每股面值1.00元，每股发行价格11.66元。公司募集资金总额为256,520,000.00元，扣除发行费用38,725,300.00元，实际募集资金净额为217,794,700.00元，其中新增股本22,000,000.00元，股本溢价195,794,700.00元。上述募集资金于2015年3月16日到账并经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年3月16日出具的广会验字[2015]G14001110250号《验资报告》验证。
（二）2017年半年度募集资金使用情况及期末余额
截至2017年6月30日，公司募集资金使用情况如下：
货币单位：人民币元
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2017年半年度公司使用募集资金的金额为37,895,723.84元。募集资金期末余额15,698,849.76元组成：①募集资金专户余额5,697,109.07元；②中国银行潮州分行保本型理财专户余额10,000,000.00元、广发证券理财专户中可动用资金1,740.69元。
二、募集资金管理情况
（一）《募集资金管理制度》的制定和执行情况
为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公司法》、《证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上海证券交易所股票上市规则》以及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等有关法律、法规的规定，结合公司实际情况，制定了《广东松发陶瓷股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》）。
根据该《管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督。根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目管理部门提出申请，财务部门核实、总经理审核、董事长授权总经理签批，项目实施单位执行。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。审计部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。
（二）募集资金管理制度的执行
根据《管理制度》规定，公司董事会为募集资金批准公司分别在中国工商银行潮州分行开设账号为2004024029200027903的募集资金专户和中国银行潮州分行开设账号为728965061148的募集资金专户。
公司于2015年9月7日召开2015年第一次临时股东大会决议，审议通过了《变更年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目实施主体和实施地点并向全资子公司增资的议案》。为降低公司经营成本、提高公司营运效率，公司将“年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目”资金投入到全资子公司潮州市雅森陶瓷实业有限公司，不改变募集资金投资项目的建设内容和方式，该项目实施主体变更为“潮州市雅森陶瓷实业有限公司”,实施地点变更为“广东省潮州市潮安区浮洋镇徐陇村（松发路）”。潮州市雅森陶瓷实业有限公司在中国银行潮州分行开设账号为650966244829的募集资金专户。
公司及潮州市雅森陶瓷实业有限公司分别与保荐机构广发证券、募集资金专户各银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。该协议与上海证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。
（三）募集资金在各银行账户的存储情况
截至2017年6月30日，募集资金期末余额为15,698,849.76元，含募集资金专户余额5,697,109.07元、保本型理财专户余额10,000,000.00元、广发证券理财专户中可动用资金1,740.69元。
募集资金专户的存储情况如下： 单位:元
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截至2017年6月30日，潮州市雅森陶瓷实业有限公司在中国银行潮州分行理财专户余额为10,000,000.00元，为购买起止期限为2017年4月11日至2017年7月10日的理财产品（理财产品代码：CNYAQKF）本金1000万元。
公司于2016年8月25日召开第二届董事会第十四次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》。公司董事会同意对现有募集资金项目进行以下变更：将“年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目”（以下简称“原项目”）中的部分募集资金9,000万元变更为“收购曾文光、蔡少玲合计持有的潮州市联骏陶瓷有限公司80%股权的项目”（以下简称“收购项目”），收购项目拟投入金额总额为21,120万元，其中自筹资金投入12,120万元，募集资金投入9,000万元。该部分募集资金由潮州市雅森陶瓷实业有限公司转回公司，由公司实施收购项目。
报告期内，本公司严格按照《管理制度》、《募集资金专户存储三方监管协议》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金的时候，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
三、2017年半年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金使用情况对照表
2017年半年度募集资金使用情况对照表详见附表1.
2、募集资金投资项目实施地点变更情况
公司于2015年9月7日召开2015年第一次临时股东大会决议，审议通过了《变更年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目实施主体和实施地点并向全资子公司增资的议案》。为降低公司经营成本、提高公司营运效率，公司将“年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目”资金投入到全资子公司潮州市雅森陶瓷实业有限公司，不改变募集资金投资项目的建设内容和方式。该项目实施主体变更为“潮州市雅森陶瓷实业有限公司”,实施地点变更为“广东省潮州市潮安区浮洋镇徐陇村（松发路）”。
保荐机构广发证券和公司独立董事、监事就上述变更部分募投项目实施主体及实施地点事项都各自发表独立意见。一致认为，本次变更募集资金投资项目实施主体，有利于公司产业一体化的战略规划，降低成本、整合资源，符合公司和全体股东利益，也有利于公司的长远规划和发展；本次变更募集资金项目实施主体和地点，不会改变募集资金投资项目的建设内容和方式，不会对项目投入、经济效益实现产生实质性影响，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。
3、用募投资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
为有效推进募集资金投资项目，公司在募集资金到位前已在上述募集资金投资项目上进行了前期投入，截至2015年3月16日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为2,639.97万元，已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了“广会专字[2015]G14001110261号”《 关于广东松发陶瓷股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。2015年4月16日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了《广东松发陶瓷股份有限公司关于“使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金”的议案》，一致同意公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金为2,639.97万元。公司已于2015年4月将募集资金2,639.97万元转入公司银行结算户。
保荐机构广发证券和公司监事会、独立董事就上述以募集资金置换预先已投入募集资金项目各自发表独立意见，一致认为，公司本次将募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金，未违反募集资金投资项目的相关承诺，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投资项目和损害股东利益的情形，符合《上海证券交易所股票上市规则》、《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》等相关规定要求。
因公司决定将“年产2,300万件日用陶瓷生产线建设项目”资金投入到全资子公司潮州市雅森陶瓷实业有限公司，项目实施主体变更为“潮州市雅森陶瓷实业有限公司” ，实施地点变更为“广东省潮州市潮安区浮洋镇徐陇村（松发路）”，故公司已将置换至银行结算户的募集资金2,639.97万元以增资形式归还至潮州市雅森陶瓷实业有限公司在中国银行潮州分行账号为650966244829的募集资金专户。
4、对闲置募集资金进行现金管理情况
公司第二届董事会第二十次会议决议、第二届监事会第十四次会议决议及2016年度股东大会审议通过了《关于“使用部分闲置募集资金购买理财产品”的议案》，同意公司在不影响募集资金投资计划正常进行的前提下，对最高额度不超过3,000万元的闲置募集资金进行现金管理，购买安全性高、流动性好、保本型等金融机构理财产品，在确保不影响募集资金使用的情况下进行滚动使用。投资期限自股东大会审议通过之日起一年内有效。单个理财产品的投资期限不超过一年。公司独立董事、监事会以及保荐机构广发证券对该事项均发表了同意意见。
截至2017年6月30日，使用闲置募集资金购买的银行保本理财产品余额为10,000,000.00元，期末银行理财产品未到期；广发证券理财专户中可动用资金1,740.69元。
5、用闲置募集资金临时补充流动资金的情况
公司第二届董事会第二十次会议决议、第二届监事会第十四次会议决议及2016年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，使用2,500万元闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自股东大会审议通过之日起不超过12个月。公司独立董事、监事会以及保荐机构广发证券对该事项均发表了同意意见。
根据募集资金投资项目的资金使用计划及项目的建设进度，公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，可以提高募集资金使用效率，降低公司财务成本，截至2017年6月30日，公司已将闲置募集资金中的人民币2,500万元暂时补充流动资金。
6、用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的情况
公司无此情况。
7、用结余募集资金永久补充流动资金的情况
公司无此情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司于2016年9月12日召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，公司董事会同意对现有募集资金项目进行以下变更：将“年产 2,300 万件日用陶瓷生产线建设项目”中的部分募集资金 9,000 万元变更为“收购曾文光、蔡少玲合计持有的潮州市联骏陶瓷有限公司 80%股权的项目”，新项目拟投入金额总额为 21,120 万元，其中自筹资金投入 12,120 万元，募集资金投入 9,000 万元。公司独立董事、监事会以及保荐机构广发证券对该事项均发表了同意意见。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
报告期内，公司募集资金使用相关信息披露及时、真实、准确、完整，且募集资金管理不存在违规行为。
六、专项报告的批准报出
本专项报告经公司董事会于2017年8月28日审议通过批准报出。
附表：募集资金使用情况对照表
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会
2017年8月29日
附表：
募集资金使用情况对照表
货币单位：人民币元
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注：募集资金承诺投资总额与募集资金净额之间的差异由公司以自用资金投入。
证券代码：603268 证券简称：松发股份 公告编号： 2017临-075
广东松发陶瓷股份有限公司
关于向银行申请并购贷款的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
广东松发陶瓷股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第五次会议于 2017年8月28日下午14:00在公司四楼会议室以现场方式召开，会议审议通过了《关于公司向银行申请并购贷款的议案》，现将相关事项公告如下：
一、并购贷款概况
公司拟以自有资金及向银行申请并购贷款的方式收购北京醍醐兄弟科技发展有限公司51%股权，交易金额为22,950万元。经与银行沟通协商，决定向中国工商股份有限公司潮州分行（以下简称“贷款行”）申请金额不超过人民币 13,700万元的并购贷款，贷款期限为4年11个月，贷款金额、期限以贷款行最终审批为准；以公司持有的北京醍醐兄弟科技发展有限公司51％股权作为向贷款行办理并购贷款的质押担保物。
二、文件签署授权
董事会授权公司总经理签署上述并购贷款额度内的法律文件（包括但不限于贷款有关的申请书、合同、协议）。授权有效期至该笔贷款履行完毕，自董事会审议通过之日起计算。
三、独立董事意见
公司本次申请并购贷款，符合公司发展战略，有利于公司的长远发展，对公司业务的快速开展起积极的推动作用，且公司经营状况良好，具备较好的偿债能力，本次并购贷款申请不会给公司带来重大财务风险及损害公司利益，符合相关法律、法规及《公司章程》的规定；公司第三届董事会第五次会议、第三届监事会第四次会议审议通过了《关于公司向银行申请并购贷款的议案》，决策程序合法合规，不存在损害公司和股东利益的行为。
四、备查文件
1、公司第三届董事会第五次会议决议；
2、公司第三届监事会第四次会议决议。
特此公告。
广东松发陶瓷股份有限公司董事会
2017年8月29日
