九州通医药集团股份有限公司
2017年半年度报告摘要
公司代码：600998 公司简称：九州通
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
二 公司基本情况
2.1 公司简介
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2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
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反映发行人偿债能力的指标：
√适用 □不适用
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关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
（一）行业政策分析
2017年是实施 “十三五”医药卫生体制改革的重要一年，国家以及各地政府部门频繁出台各项医改政策，坚持保基本、强基层、建机制，深化医疗、医保、医药联动改革。两票制 、分级诊疗、控制药占比、零差率销售药品、基层医疗机构开放使用非基本药物、各省市开始新的一轮药品招标、药品一致性评价等政策的逐步实施，这注定医药流通领域将会面临新的机遇和挑战，药品流通的格局将会发生一些新的变化。与此同时，随着医保药品种类的增加，药品市场空间也会有所扩大，医疗和医药的刚性需求不断放大，这也会为医药流通企业带来持续的利好。
2017年初，国务院办公厅相继印发了《“十三五”深化医药卫生体制改革规划》、《深化医药卫生体制改革2017年重点工作任务的通知》，着力推进分级诊疗、现代医院管理、全民医保、药品供应保障、综合监管5项制度建设。2017年1月24日, 国务院办公厅出台《关于进一步改革完善药品生产流通使用政策的若干意见》（以下简称“13号文”）要求药品生产、流通、使用环节三大范围内的17个方面进行改革，各地方相继出台13号文实施细则，各部门将出台13号文配套管理办法。
“两票制”落地将会促进医药流通行业的规范化，打击走票洗钱，提高行业集中度。2017年1月9日，国务院医改办会同8部门联合印发的《关于在公立医疗机构药品采购中推行“两票制”的实施意见(试行)》，明确综合医改试点省（区、市）和公立医院改革试点城市要率先推行“两票制”，鼓励其他地区执行“两票制”，争取到2018年在全国全面推开。截至报告期末，已有26个省（直辖、市自治区）出台了“两票制”相关的实施方案或者文件。
分级诊疗的实施有利于调整优化医疗资源结构布局，促进医疗、医药资源下沉，提升医疗卫生服务体系整体效能，满足群众健康需求。报告期内, 国务院办公厅出台了《关于推进医疗联合体建设和发展的指导意见》、《关于支持社会力量提供多层次多样化医疗服务的意见》，要求逐步形成多种形式的医联体组织模式，完善医联体内部分工协作机制、促进医联体内部优质医疗资源上下贯通，拓展多层次多样化服务。随着分级诊疗和医疗资源的下沉，基层医疗机构使用非基本药物的开放，二级以上医疗机构控制药占比等政策实施，药品流通格局将会从过去二级以上医疗机构为主渠道，逐步向基层医疗机构下沉。
（二）公司业务分析
2017年是公司新发展战略期的开篇之年，公司围绕“猛抢发展机遇放第一，狠抓天鹅管控重基础”主题，稳步推进核心业务、强化战略业务、拓展新兴业务。报告期内，公司调整分销、采购业务部门，整合医院、基药业务部门，组建业务风险督查部门，充分发挥协同作用，有效防控业务风险，确保核心业务稳中有进；医药工业、医疗器械、中药材与中药饮片、消费品等战略业务，根据市场需求调整产品结构，探索新业务模式，市场覆盖率和认可度持续提升。报告期内，公司业务持续快速增长，经营质量进一步提升。
报告期内，公司严格遵守质量管理法律法规，排查质量风险,优化流程管理,下属企业顺利通过各级药监部门的专项检查及飞检108次。报告期内，公司下属企业黄冈九州通医药有限公司、湖北江汉九州通医药有限公司、湖北九州通合和康乐医药有限公司、漳州九州通医药有限公司、南平九州通医药有限公司等企业取得GSP证书。截至目前，公司及其下属企业共计有115家具有药品经营资格的公司均持有有效的GSP证书，并正常开展经营活动。
报告期内，公司通过多种渠道进行融资，为各项业务发展提供资金支持。报告期内，公司发行超短期融资券15亿元、中期票据10亿元。所融资金将用于偿还公司债务和补充流动资金等。报告期内，公司收到上海证券交易所《关于兴证资管-九州通应收账款二期资产支持证券挂牌转让无异议的函》（上证函[2017]274号），同意自该函出具之日起6个月内公司发行总额不超过人民币30亿元的应收账款支持证券和/或资产支持票据。通过开拓多元融资渠道，公司不断优化债务结构，降低公司融资成本，提高资金使用效率。
报告期内，公司非公开发行股票项目取得进展。2017年1月12日，公司收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请受理通知书》（163909号），2017年2月23日收到中国证监会下发的《中国证监会行政许可项目审查反馈意见通知书》（163909号），2017年7月5日公司收到证监会下发的《关于请做好相关项目发审委会议准备工作的函 》，公司及时会同保荐机构根据该函完成回复并报会审核。2017年8月15日，公司非公开发行股票获中国证监会发审委审核通过，在正式收到监管部门的核准文件后，公司将及时组织完成本次定向非公开股份的发行工作。
2017年7月19日，经2017年第二次临时股东大会审议通过公司拟发行不超过12亿元（含12亿元）公司债券，公司启动公开发行公司债券项目。本次募集资金将用于偿还银行借款、债券及其他债务性融资工具和补充流动资金，目前申报文件已经提交上海证券交易所。
报告期内，公司联合上海人寿堂国药有限公司组成的联合体与武汉市民政局签署了《武汉市社会福利综合大楼B座PPP项目投资协议》，双方合作进行武汉市社会福利大楼B座PPP项目的投资建设（装修改造）和运营。2017年4月14日，公司下属企业九州通医疗投资管理有限公司、上海人寿堂国药有限公司、武汉市社会福利院三方分别以现金形式出资1,116万元、1,116万元、248万元设立项目公司即武汉九州通人寿堂医疗养老服务有限公司，负责项目的改建、管理和运营。
二、报告期内主要经营情况
（一）报告期内公司整体经营情况
报告期内，公司实现营业收入362.28亿元、净利润8.02亿元（其中归属于上市公司股东净利润7.93亿元），较上年同期的营业收入297.86亿元、净利润3.14亿元（其中归属于上市公司股东净利润3.10亿元）分别增长21.63％、155.26％（其中归属于上市公司股东净利润增长155.73％）；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为4.06亿元，较上年同期的3.07亿元增长32.23%。实现基本每股收益0.49元、稀释每股收益0.48元，扣除非经常性损益后基本每股收益0.25元、稀释每股收益0.25元。
报告期内，公司经营活动现金流量净额-36.94亿元，比上年同期-30.64亿元下降20.54%。报告期内公司经营性活动现金流量负数较上年同期增加，主要是因为公司报告期内继续开拓二级及以上中高端医院业务，该业务形成的应收账款增加所致。截至2017年6月30日，公司总资产446.96亿元，所有者权益142.43亿元，其中归属于上市公司股东的所有者权益为130.40亿元；期末归属于上市公司股东每股净资产7.99元。
（二）报告期内各项业务增长
报告期内，公司实现主营业务收入360.36亿元、主营业务利润28.68亿元，分别较上年同期增长21.15%、30.34%，主营业务毛利率为7.96%，较上年同期提升0.52个百分点。这表明报告期公司主营业务继续稳步增长，经营质量效益持续提升。
1、西药、中成药
报告期内，公司核心业务西药、中成药销售继续保持快速增长，实现销售收入294.22亿元、毛利额22.50亿元，分别较上年同期的251.87亿元、17.05亿元增长16.81%和31.95%；毛利率7.65%，较上年同期毛利率6.77%提升0.88个百分点。
报告期内，公司优化重组核心业务组织，新成立业务风险督查总部，完善业务管理，加强风险管控。报告期内，公司药品销售稳步增长，终端业务快速发展，整体毛利率稳步提升；不断优化应收管控，有效降低了应收周转天数；优化供方对接，强化采销联动，核心供应商一级开户效果突出，集采集协业务稳步增长。
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2、中药材与中药饮片
报告期内，公司中药材与中药饮片业务继续保持快速增长，实现销售收入13.69亿元、毛利额1.73亿元，分别较上年同期的9.84亿元、1.60亿元增长39.22%和8.34%；毛利率为12.64%，较去年同期的16.24%降低3.6个百分点，毛利率下降主要是因为从今年开始将较高毛利率的阿胶业务从该板块剥离转入药品业务板块导致统计口径发生变化，以及报告期内云三七业务大幅增长而该部分业务毛利率较低等影响所致。
报告期内,九州天润加强自有品牌建设，期内取得“趁鲜”、“鲜禾”、 “九州鲜草”等9个注册商标，以及自动化收膏夹层锅、粉碎超声波过筛一体机、用于中药房配方的设备组合等4个实用新型专利；根据市场需求，新开发化橘红、羚羊角粉、川贝母粉（条包）、甘菊清茶（杯装、三角包装）、天麻片（趁鲜）等产品。公司继续推进中药业务市场的全国布局，期内新建金寨九州天润中药产业有限公司1家子公司，主营中药材种植及销售；山西九州天润道地药材开发有限公司与晋城市农生园道地药材开发有限公司共建 “九州通医药集团万亩连翘共建基地”。报告期内,公司标准煎药业务稳中有进,其中浙江温州、江苏连云港2家标准煎药中心投入运营，截至期末共建成并投入运营 10家, 与125家医疗机构建立了煎药合作关系。
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3、医疗器械与计生用品
报告期内，公司医疗器械与计生用品业务继续保持较快增长的势头，实现销售收入31.16亿元、毛利额2.52亿元，分别较上年同期的22.56亿元、2.24亿元增长38.12％和增长12.42%；毛利率为8.09％，较上年同期的9.94％下降1.85个百分点，主要是报告期内公司集中处理了历史库存所致。
报告期内，九州通医疗器械集团有限公司新建和收购了北京九州通伯特利医疗器械有限公司、北京阳光宜康科技发展有限责任公司、西安九州通蒙太因医疗器械有限公司3家子公司扩大业务覆盖面。报告期内，公司探索新的器械业务模式，期内完成248家等级医院开户并在湖北、北京、山东、山西、新疆等省市试点基层医疗机构合作；积极参与各地高耗集中配送招标，其中珠海市中标6包；创新合作模式，成立8家IVD事业部。
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4、消费品
报告期内，公司食品、保健品、化妆品等业务继续快速增长，期内实现销售收入21.29亿元，较上年同期的13.19亿元大幅增长61.43%；毛利额1.93亿元，较上年同期的1.11亿元增长73.39%；报告期的毛利率为9.05%，较上年同期的8.43%提升0.62个百分点。
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报告期内，公司设立了湖南九州瑞通供应链管理有限公司、武汉瑞仕昌达商贸有限公司、四川九州通供应链管理有限公司以搭建独立运营的消费品业务体系。报告期内，公司继续推进与战略母婴品牌的合作，其中期内惠氏产品含税销售8.52亿，同比增长325.36%。报告期内，公司消费品事业部拓展重点品牌销售渠道，取得较好进展，期内费列罗产品含税销售3.79亿元，欧莱雅产品含税销售0.90亿元。
5、医疗机构销售
报告期内，公司医疗机构销售继续保持快速增长。医院纯销方面，期内公司继续大力拓展二级及以上中高端医院市场，实现含税销售81.94亿元，较去年同期的58.24亿元增加23.70亿元，增长40.70%，报告期末公司二级及以上医院客户达4,070余家。基层医疗机构销售方面，报告期实现含税销售36.50亿元，较上年同期29.38亿元增加7.12亿元，增长24.23%，报告期末公司基层医疗机构客户达52,100余家。
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报告期内，公司积极参与各省市配送资格招标，截至目前，在已公布基本药物配送资格的31个省（市、区）中，公司共获得了25个省市的配送资格。公司在未获得配送资格的原因是：公司在上述省份尚未设立子公司或子公司营业时间不久未能赶上招标窗口期。报告期内，公司在全国范围内新取得149个区县配送权，期末累计取得1,293个区县配送权。
6、零售连锁
报告期末，公司零售药店911家，与期初持平。其中自营店267家，较期初减少16家;加盟店644家，较期初增加16家。
报告期内，公司零售连锁业务（含线上销售）实现营业收入8.47亿元、毛利额1.41亿元，较上年同期的7.42亿元、1.51亿元分别增长14.19%和减少6.88%，毛利率16.62%，较上年同期20.38%降低3.76个百分点，毛利率下降主要是因为期内好药师线上销售占比较上年同期提升及其毛利率下降所致。
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7、电子商务与健康管理
报告期内，公司旗下北京好药师大药房连锁有限公司B2C电子商务业务继续增长，期内实现含税销售5.78亿元，较上年同期增长22.98%，业务增长放缓的主要原因是一些合作三方平台业务量减少所致。期内实现净利润-871.33万元，亏损主要是因为毛利率有所下降以及2017年加大了技术研发和基础设施投入。
报告期内，集团对好药师的线上线下服务平台进行了有效调整，发布了好药师APP3.0，融合了好药师官方商城（www.ehaoyao.com）与好药师APP“24小时送药、1小时必达”的O2O送药业务，打造全国立体化“14仓+16城”的送药网点，新增广州、深圳、青岛、沈阳、天津、杭州、苏州等8个城市提供O2O送药业务，目前共有包括北京、武汉、上海等在内的16个一二线城市好药师用户可以享受好药师的专业咨询及送药上门服务。
三方平台合作拓展方面，期内好药师与饿了么等签署战略合作协议；在探索处方药外流方面，建立了专业的好药师DTP药房，通过专业的药事服务, 承接慢病患者的用药咨询与指导需求；在健康管理方面，与大专家、趣医网、好大夫等专业医疗平台达成战略合作，拥有执业药师及专业医师团队，同时建立各类健康数据库，为后续开展会员的慢病管理工作等奠定基础；在大数据管理方面，设立大数据专门机构，专注医疗领域大数据报告，专业分析各类行业数据，为行业合作伙伴及上游厂商的渠道方案与决策等提供精准的数据服务。
8、医药工业
报告期内，公司医药工业实现销售收入5.04亿元、毛利额1.15亿元，分别较上年同期的3.18亿元、0.64亿元增长58.44%和79.68%；毛利率为22.88%，较去年同期的20.17%提高了2.71个百分点，销售增长及毛利提升的主要原因是期内中药饮片生产快速增长，以及博山制药生产销售产品价格上涨所致。
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报告期内，北京京丰制药药品一致性评价取得阶段性进展，其中1个品种正在进行BE试验（期内完成空腹等效试验，目前已开展餐后试验），1个品种处于工艺验证阶段，2个品种处于中试放大阶段，4个品种处于工艺二次开发阶段，头孢克洛分散片取得临床批件。北京京丰制药大兴新厂设备安装完毕，目前积极准备GMP认证。报告期内，博山制药药品一致性评价取得阶段性进展，3个品种已完成药学研究，其中2个正在进行治疗对比研究；期内博山制药制剂车间和原料药车间分别于2月和6月通过认证并取得GMP证书。
9、技术研发及增值服务
报告期内，公司新立项B2B5.0、零售连锁业务云平台、统一接口平台、LMIS9.0等研发项目；取得通达物流供应链云平台（简称供应链云平台V1.0）、通达物流管理信息系统（简传LMISV8.0）、珍药材采购系统、珍药材APP软件等11项软件著作权；取得一种两立柱轨道提升机、一种密集库用带动力系统的提升机料箱、用于中药房配方的设备组合、中药用纯化水的制备系统等9项实用新型专利。
10、物流网络布局
报告期内，公司新增规划湖南邵阳、河南濮阳、山东淄博3个地市级物流中心；继续推进河北石家庄、海南海口、云南昆明、贵州贵阳、陕西西安5个省级物流中心和湖北随州、浙江宁波2个地市级物流中心的建设。报告期内，四川成都、甘肃兰州2个省级物流中心以及四川绵阳、四川南充、江苏无锡3个地市级物流中心完成建设投入使用。报告期内，公司通过收购完成在内蒙古乌海、安徽阜阳、广东珠海、辽宁锦州等17个地级市分销物流网络布点。截至目前，公司已在全国完成30个省级物流中心（仅剩宁夏银川）和73个地市级物流中心的布局工作，进一步完善了公司的全国性医药物流配送体系，延伸覆盖了医药物流配送的服务区域范围。未来公司将重点转向地市级的分销网络与物流配送体系的建设工作，以完善全国性分销与物流配送体系。
11、冷链体系建设
报告期内，公司冷链事业部加快冷库建设并全面升级和改造冷链设备，期内新建31个冷库，新增冷库面积2,976平米。截至报告期末，全集团完成230个冷库建设，冷库面积达17,331平米。同时更新二、三级子公司的冷链设备，以使全集团冷链物流全面符合国家标准。报告期内公司冷链支持业务含税销售11.8亿元，同比增长30.52%。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017年4月28日，财政部发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第42号》），自2017年5月28日起施行；5月10日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》（以下简称《企业会计准则第16号》），自2017年6月12日起施行。
公司自2017年5月28日起执行上述新发布的《企业会计准则第42号》、自2017年6月12日起执行修订后的《企业会计准则第16号》，并导致本公司相应重要会计政策变更，具体内容如下：
1、 在合并利润表和利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。
2、 与资产相关的政府补助，由取得时确认为递延收益改为取得时冲减相关资产的账面价值。
3、 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，由在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益改为在确认相关成本费用或损失的期间冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，由取得时直接计入当期损益改为取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
4、 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质，计入其他收益[或冲减相关成本费用]，计入其他收益的，在合并利润表与利润表中单独列报该项目。
5、 取得政策性优惠贷款贴息，改为区分以下两种取得方式进行会计处理：
（1）以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团的，将对应的贴息冲减相关借款费用。
《企业会计准则第42号》规定，该准则自2017年5月28日起施行；对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会计准则第16号》规定，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。因此，上述会计政策变更均不涉及对比较数据进行追溯调整。上述会计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
九州通医药集团股份有限公司
法定代表人：刘宝林
2017年8月30日
证券代码：600998 证券简称：九州通 公告编号：临2017-098
转债代码：110034 转债简称：九州转债
九州通医药集团股份有限公司
第三届董事会第二十五次
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
2017年8月28日，九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）召开公司第三届董事会第二十五次会议，本次会议以视频方式召开。本次会议应到董事11人，实到11人。会议由董事长刘宝林主持。公司监事和部分高级管理人员列席了会议。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定。
经过审议并表决，本次会议通过了以下议案：
一、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度财务报告的议案》
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
二、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度报告及摘要的议案》
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
三、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
四、《关于九州通医药集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告的议案》
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
五、《关于九州通医药集团股份有限公司会计政策变更的议案》
经审议，董事会认为本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息；本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意本次会计政策变更。
独立董事意见：公司根据国家财政部关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号）和关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号）文件的要求对会计政策进行了相应变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，没有损害公司及中小股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
表决结果：同意11票，反对0票，弃权0票。
备查文件：
1、第三届董事会第二十五次会议决议
特此公告。
九州通医药集团股份有限公司
2017年8月30日
证券代码：600998 证券简称：九州通 公告编号：临2017-099
转债代码：110034 转债简称：九州转债
九州通医药集团股份有限公司
第三届监事会第十八次
会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
九州通医药集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十八次会议于2017年8月28日在公司会议室召开。本次会议应到监事3人，实到 3人。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》等相关规定。会议由监事会主席温旭民主持。
经过审议并表决，本次会议通过了以下议案：
一、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度财务报告的议案》；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
二、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度报告及摘要的议案》；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
三、《关于九州通医药集团股份有限公司2017年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案》；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
四、《关于九州通医药集团股份有限公司前次募集资金使用情况报告的议案》；
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
五、《关于九州通医药集团股份有限公司会计政策变更的议案》
经审议，监事会认为本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息；本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意本次会计政策变更。
监事会意见：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意公司本次会计政策变更。
表决结果：同意3票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
备查文件：
1、第三届监事会第十八次会议决议
九州通医药集团股份有限公司
2017年8月30日
证券代码：600998 证券简称：九州通 公告编号：临2017-100
转债代码：110034 转债简称：九州转债
九州通医药集团股份有限公司
关于2017年半年度募集资金
存放和实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经2016年1月5日中国证券监督管理委员会证监许可[2016]11号文核准，本公司于2016年1月15日向社会公众公开发行面值总额不超过150,000.00万元可转换公司债券，每张面值为人民币100元，共计1,500万张（150万手），按面值发行，募集资金总额为人民币1,500,000,000.00元，扣除券商承销佣金、发行手续费、律师费等发行费用共计人民币23,639,000.00元，实际募集资金净额为人民币1,476,361,000.00 元。上述资金已于2016年1月21日全部到位，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于2016年1月21日出具的众环验字（2016）010009号验资报告审验。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
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二、募集资金管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
本公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规的要求，制定了《九州通医药集团股份有限公司募集资金管理办法》。
根据本公司的募集资金管理制度，本公司开设了专门的银行账户对募集资金进行专户存储。所有募集资金项目投资支出，在募集资金使用计划内，由各募集资金工程项目的项目经理向当地管理公司提出付款申请，并提供相关项目工程资料《工程进度表及付款合同》、《投资拨款申请表》，由项目所属地总经理审核签字确认；经审核后的《工程进度表及付款合同》、《投资拨款申请表》报送至集团投资管理总部管理岗，由投资管理总部管理岗送交该项目对口管理总部（如基建、物流、信息等部门），集团对口管理总部根据项目预算、项目进度、付款合同、付款计划等进行审核，提出审核意见，并报送集团公司常务副总审核签字、集团董事长签批，集团财务从集团募集资金专户拨款到子公司募集资金项目专户，由项目实施单位执行。本公司审计部门对募集资金使用情况进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况及时向公司董事会反馈。
（二）募集资金在专项账户的存放情况
为规范各募集资金投资项目的资金使用与管理，本公司在汉口银行龙阳大道支行（账号023021000080431）、本公司的全资子公司湖南九州通医药有限公司在中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行下辖长沙四方坪支行（账号43001513061052506583）、本公司的全资子公司西藏三通医药科技有限公司在中国农业银行股份有限公司拉萨经济技术开发区支行（账号25961001040003944）、本公司的全资子公司贵州九州通达医药有限公司在贵州银行股份有限公司贵阳宝山支行下辖贵阳七一路社区支行（账号0139001100600998）、本公司的全资子公司陕西九州通医药有限公司在汉口银行龙阳大道支行（账号023021000080654）、本公司的全资子公司无锡九州通医药科技有限公司在招商银行无锡分行新区支行（账号510903091810959）、本公司的全资子公司北京均大制药有限公司在北京银行股份有限公司金融港支行（账号20000029845200005811365）、本公司的全资子公司北京九州通医药有限公司在中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行（账号0200080919200268673）、本公司的全资子公司九州通中药材电子商务有限公司在兴业银行股份有限公司武汉江城支行（账号416190100100011821）、本公司在中国光大银行股份有限公司武汉分行（账号38310188000515293）等银行开设了10个募集资金存放专项账户。截至2017年6月30日止，募集资金存放专项账户的余额如下：
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（三）募集资金三方监管情况
本公司开设了专门的银行专项账户对募集资金存储，并于2016年1月27日与保荐机构国信证券股份有限公司、汉口银行股份有限公司龙阳大道支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。本公司还与国信证券股份有限公司、中国光大银行股份有限公司武汉分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。三方监管协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。公司与湖南九州通医药有限公司、国信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司长沙湘江支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与西藏三通医药科技有限公司、国信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司拉萨经济技术开发区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与贵州九州通达医药有限公司、国信证券股份有限公司、贵州银行股份有限公司贵阳宝山支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与陕西九州通医药有限公司、国信证券股份有限公司、汉口银行龙阳大道支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与无锡九州通医药科技有限公司、国信证券股份有限公司、招商银行无锡分行新区支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与北京均大制药有限公司、国信证券股份有限公司、北京银行股份有限公司金融港支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与北京九州通医药有限公司、国信证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司北京翠微路支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》；与九州通中药材电子商务有限公司、国信证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司武汉江城支行签订了《募集资金专户存储四方监管协议》。
三、本年度募集资金的实际使用情况
募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
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注1、“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。
注2、“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。
注3、“项目达到预定可使用状态”为陆续到达时间。
注4、截止2017年6月30日，湖南九州通现代医药物流中心一期建设项目、西藏三通现代医药产业园项目（一期）和九州通苏南现代医药总部基地工程项目（一期）等项目虽已完工，但尚未达产。
四、变更募投项目的资金使用情况
报告期内，公司未发生变更募投项目的资金使用情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
本公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并及时、真实、准确、完整对募集资金使用情况进行了披露，不存在募集资金使用及管理的违规情形。
本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
特此报告。
九州通医药集团股份有限公司
2017年8月30日
证券代码：600998 证券简称：九州通 公告编号：临2017-101
转债代码：110034 转债简称：九州转债
九州通医药集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●本次会计政策变更，是公司执行2017年财政部颁布的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号）和修订后的《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号），而对公司会计政策和相关会计科目核算进行的变更、调整。
●本次会计政策变更，对公司财务状况、经营成果和现金流量不产生影响，也不涉及对以前年度的追溯调整。
一、本次会计政策变更概述
（一）会计政策变更的原因
2017 年 4 月 28 日，财政部颁布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（财会[2017]13 号），自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内执行。
2017 年 5 月 10 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会[2017]15 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行。
（二）会计政策变更日期：
由于上述会计准则的颁布，公司需对原会计政策进行相应的变更，并按照上述文件规定的起始日开始执行上述会计准则。
（三)会计政策变更的审议程序
公司第三届董事会第二十五次会议于2017年8月28日审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。公司独立董事关于公司本次会计政策变更事项发表了独立意见，同意公司本次会计政策变更；公司监事会在审议了公司本次会计政策变更事项后形成了监事会意见，并同意公司本次会计政策变更。
公司本次会计政策变更事项无须提交股东大会批准。
二、本次会计政策变更的主要内容及对公司的影响
1、根据财政部关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号）的要求，公司将按照此准则要求施行，对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 采用未来适用法处理。目前公司暂未涉及此类事项。
2、根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号）的要求，与企业日常活动相关的政府补助按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。同时，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列表“其他收益”项目，反映计入其他收益的政府补助。企业对 2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年1月1日至2017年6月12日之间新增的政府补助根据准则进行调整，可比会计期间的财务报表不进行追溯调整。以上通知要求对公司财务报表列报影响如下：
（1）公司将修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独 列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；
（2）与日常活动有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利 润表“其他收益”项目列报；
（3）因公司2017年1-6月收到的政府补助均属于与公司日常活动无关的政府补助，故不涉及利润表相关项目的金额调整。本次会计政策变更对公司2017年1-6月的财务状况、经营成果和现金流量不产生影响。
三、公司独立董事和监事会的意见
（一）公司独立董事关于公司本次会计政策变更事项发表独立意见认为：公司根据国家财政部关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》的通知（财会[2017]13 号）和关于印发修订《企业会计准则第 16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15 号）文件的要求对会计政策进行了相应变更，变更后的会计政策符合财政部、中国证监会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的有关规定，没有损害公司及中小股东的利益，同意公司本次会计政策变更。
（二）公司第三届监事会第十八次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，公司监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部修订及颁布的会计准则进行的合理变更，符合相关规定，执行会计政策变更能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规的规定，同意公司本次会计政策变更。
四、上网公告附件
1、公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见
2、公司监事会关于公司会计政策变更的意见
特此公告。
备查文件：
1、公司第三届董事会第二十五次会议决议
2、公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见
3、公司第三届监事会第十八次会议决议
九州通医药集团股份有限公司
2017年8月30日
