北大医药股份有限公司

2017年半年度报告摘要

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-41号

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要财务数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

追溯调整或重述原因

■

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

■

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、公司债券情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

三、经营情况讨论与分析

1、报告期经营情况简介

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

否

2017年是医药行业的政策调整期和市场动荡期，上半年医药相关政策频频出台。随着新版《国家基本医疗保险、工伤保险和生育保险药品目录（2017年版）》落地、“两票制”的全面执行、医保控费以及一致性评价工作的持续进行，使得医药行业正驶入规范发展的快车道，同时也面临着新的挑战和机遇。

在“医保、医药、医疗”三医联动的新医改背景下，新的行业规则正在逐步形成并完善。医保方面，医保控费仍然持续，但对行业增长的冲击已有所减缓，未来具有临床需求的治疗性药物的市场仍会持续放量；医药方面，新增药品注册申请量呈上升趋势，新药申请数量超过仿制药申请数量，国内新药的研发实力正在逐步与国际接轨；一致性评价工作持续进行，在资源和时间都有限的大环境下，谁能拔得头筹必将在市场竞争中抢占先机；流通领域中，两票制的全面推广，将促进医药流通行业的资源整合，市场集中度将大幅提升；医疗方面，分级诊疗已经入改革深水区，道路虽然漫长但长期方向明确，由此带来的医疗资源和销售渠道下沉也将会产生新的市场机会。

近日，CFDA正式加入国际人用药品注册技术协调会（ICH），真正融入国际药品监管体系，这对未来中国仿制药的发展方向将产生深远意义。因此，CFDA的改革也是大势所趋并将持续进行。

2、涉及财务报告的相关事项

（1）与上一会计期间财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

（3）与上一会计期间财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-38 号

北大医药股份有限公司

第八届董事会第二十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议召开情况

北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十一次会议于2017年8月29日下午4:00在重庆市渝北区上丁公园西湖路6号欧瑞锦江大酒店四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知于2017年8月24日以电子邮件方式发给各位董事。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人，其中董事孙建先生、郝颖先生以通讯方式参加会议，其余董事出席现场会议。会议由董事宋金松先生主持，公司监事、高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》的有关规定。

二、会议审议情况：

会议审议通过了以下议案：

1、《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》；

同意选举宋金松先生担任公司第八届董事会董事长。

表决结果：赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-40号《北大医药股份有限公司关于选举公司第八届董事会董事长的公告》）

2、《2017年半年度报告全文及摘要》；

表决结果：赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-41号《2017年半年度报告摘要》及《2017年半年度报告全文》）

3、《关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的议案》；

根据北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）业务发展定位及业务取舍，公司对现已停止经营的全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司启动注销流程。

表决结果：赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-42号《北大医药股份有限公司关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的公告》）

4、《关于公司与北大方正集团财务有限公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告的议案》；

本公司认为，财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，财务公司严格按银监会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令[2004]第5号）规定经营，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价，未发现其截至该报告披露日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险问题。

本议案涉及关联交易，关联董事宋金松、范晶、袁平东、孙建、易崇勤、毛润回避表决，3名非关联董事参与表决。

表决结果：赞成票 3票，反对票 0 票，回避票 6 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本次议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，《北大医药股份有限公司与北大方正集团财务公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告》）

5、《关于调整公司2017年度日常关联交易预计的议案》；

根据公司实际经营的需要，现依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，对公司2017年度日常关联交易进行调整。

本议案涉及关联交易，关联董事宋金松、范晶、袁平东、孙建、易崇勤、毛润回避表决，3名非关联董事参与表决。

表决结果：赞成票 3票，反对票 0 票，回避票 6 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本次议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-43号《北大医药股份有限公司关于调整公司2017年度日常关联交易预计的公告》）

6、《关于公司会计政策变更的议案》；

中华人民共和国财政部于2017年5月10日印发了《企业会计准则第16号——政府补助》修订版（财会[2017]15号，以下简称“新政府补助准则”），新政府补助准则自2017年6月12日起施行。公司按照新政府补助准则所适用的起始日期开始执行。

表决结果：赞成票 9 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-44号《北大医药股份有限公司关于会计政策变更的公告》）

7、《关于为公司董事、监事及高级管理人员购买责任保险的议案》；

根据《上市公司治理准则》的有关规定，公司为公司全体董事、监事及高级管理人员购买责任保险。

公司独立董事对本议案发表了同意的独立意见。

表决结果：赞成票 0 票，反对票 0 票，回避票 9 票，弃权票 0 票。

全体董事和独立董事作为关联方回避表决，该议案未在本次会议上表决，本议案尚需提交公司2017年第三次临时股东大会进行表决。

8、《关于签署〈北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议〉的关联交易议案》。

基于2015年5月28日签订的《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》 ，公司将与重庆和生药业有限公司签署《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议》。

本议案涉及关联交易，关联董事宋金松、范晶、袁平东、孙建、易崇勤、毛润回避表决，3名非关联董事参与表决。

表决结果：赞成票 3票，反对票 0 票，回避票 6 票，弃权票 0 票。

公司独立董事对本次议案进行了事前认可并发表了同意的独立意见。

本议案尚需提交公司2017年第三次临时股东大会进行表决。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-45号《关于签署〈北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议〉的关联交易公告》）

三、备查文件

公司第八届董事会第二十一次会议决议。

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月二十九日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-39号

北大医药股份有限公司

第八届监事会第十一次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议召开情况

北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第二十一次会议于2017年8月29日下午5：10在重庆市渝北区上丁公园西湖路6号欧瑞锦江大酒店四楼会议室以现场结合通讯方式召开。会议通知于2017年8月24日以电子邮件方式发给各位监事。本次会议应出席监事5人，实际出席监事5人，全体监事出席了现场会议。会议由公司监事会主席胡继东先生主持，公司监事会秘书及部分高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》、《公司章程》的有关规定。

二、会议审议情况：

会议审议通过了以下议案：

1、《2017年半年度报告全文及摘要》；

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-41号 《2017年半年度报告摘要》及《2017年半年度报告》）

2、《关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的议案》；

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-42号《北大医药股份有限公司关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的公告》）

3、《关于公司与北大方正集团财务有限公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告的议案》；

经审核，公司监事会认为：财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业 法人营业执照》，建立了完整合理的内部控制制度，能较好的控制风险，且严格 按照银监会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令[2006]第 8 号修订） 的规定开展经营活动，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。未发现其截至该报告披露日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷，本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目前不存在风险。

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，《关于公司与北大方正集团财务有限公司关联存、贷款等金融业务风险评估报告》）

4、《关于调整公司2017年度日常关联交易预计的议案》；

根据公司实际经营的需要，现依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司 章程》的相关规定，对公司2017年度日常关联交易进行调整。

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-43 号 《北大 医药股份有限公司关于调整公司 2017年度日常关联交易预计的公告》）

5、《关于会计政策变更的议案》；

本次调整主要是根据财政部2017年新颁布或修订的相关会计准则进行的合理变更和调整，执行财政部2017年新颁布或修订的相关会计准则能更客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规及《公司章程》等规定，未发现损害公司及股东利益的情形。

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-44 号《关于会计政策变更的议案》）

6、《关于为公司董事、监事及高级管理人员购买责任保险的议案》；

根据《上市公司治理准则》的有关规定，公司为公司全体董事、监事及高级管理人员购买责任保险。

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

7、《关于签署〈北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议〉的关联交易议案》。

基于2015年5月28日签订的《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》 ，公司将与重庆和生药业有限公司签署《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议》。

表决结果：赞成票 5 票，反对票 0 票，弃权票 0 票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-45号《关于签署〈北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议〉的关联交易公告》）

三、备查文件

第八届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

北大医药股份有限公司

监 事 会

二〇一七年八月二十九日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-40号

北大医药股份有限公司

关于选举第八届董事会董事长的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北大医药股份有限公司（以下简称：“公司”）于2017年8月29日召开了第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于选举公司第八届董事会董事长的议案》。根据《公司法》、《公司章程》等有关规定，董事会选举宋金松先生为公司第八届董事会董事长，其任期自本次董事会审议通过之日至第八届董事会届满止。

宋金松先生简历详见附件。

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月二十九日

附：宋金松先生简历

宋金松 男 1967年2月出生，博士。历任GE（美国通用电气）大中华区磁共振部总经理、副总裁兼中区/北区总经理、副总裁兼HCS总经理，复星医院/复星医药集团投资总裁/高级副总裁。现任北大医疗产业集团有限公司CEO。

经核查，宋金松先生未持有公司股份，不属于失信被执行人，与公司控股股东、实际控制人及持有公司5%以上股份的股东存在关联关系，与公司其他董事、监事和高级管理人员不存在关联关系，与公司最近五年未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和交易所惩戒，符合《公司法》等有关法律、法规和规定要求的任职条件。

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-42号

北大医药股份有限公司

关于注销全资子公司上海方正拓康贸易

有限公司及其下属公司方正拓康（香港）

贸易有限公司的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年8月29日召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司的议案》。经审议，同意注销全资子公司上海方正拓康贸易有限公司及其下属公司方正拓康（香港）贸易有限公司，并授权管理层办理相关事宜。

本次注销事宜不涉及关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。根据《公司法》及《公司章程》的有关规定，本次注销事宜在公司董事会审批权限范围内，无需提交公司股东大会审议。

一、基本情况介绍

1、上海拓康的基本情况

公司名称：上海方正拓康贸易有限公司

注册资本：3000万元人民币

法人代表：袁平东

注册地址：中国（上海）自由贸易试验区富特西一路473号412室

办公地址：上海市浦东新区新金桥路1122号方正大厦701室

经营范围：货物及技术的进出口业务；转口贸易、区内企业间的贸易及代理；区内商业性简单加工及商务咨询服务（除经纪）；机械设备、五金交电、电子产品、建材、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）、通讯传输设备（除卫星电视广播地面接收设施）、纺织品、日用品、预包装食品（不含熟食卤味、冷冻冷藏）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的销售。

主要财务状况：

单位：人民币万元

■

2、香港拓康的基本情况

公司名称：方正拓康（香港）贸易有限公司

注册资本：500万元港币

法人代表：王勇

注册地址：新界荃湾海盛路9号有线电视大楼14楼1408室

办公地址：上海市浦东新区新金桥路1122号方正大厦701室

主要财务状况：

单位：人民币万元

■

二、注销的原因

上海方正拓康贸易有限公司（以下简称：“上海拓康”）及方正拓康（香港）贸易有限公司（以下简称：“香港拓康”）在存续期间，业务主要为公司及北大医药重庆大新药业股份有限公司（以下简称“大新药业”）原料药出口，利润依赖于与客户结算价和公司及大新药业结算价的差额，在公司战略调整剥离原料药业务后，上海拓康及香港拓康已停止经营业务；且内保外贷项目已结束，不再需要通过香港拓康进行内保外贷融资；同时根据公司业务发展定位及业务取舍，上海拓康及香港拓康已无存在价值。为进一步节约公司现有资源，降低管理成本，提高运营效率，并结合公司实际经营需求，经审慎研究，决定注销上海拓康、香港拓康。

三、注销事项对公司的影响

公司本次注销上海拓康、香港拓康后，公司合并财务报表的范围将相应的发生变化，但不会对公司合并报表产生实质性的影响，也不会对公司整体业务的发展和生产经营产生重大影响。

四、备查文件

1、公司第八届董事会第二十一次会议决议；

2、公司第八届监事会第十一次会议决议。

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二○一七年八月二十九日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-43号

北大医药股份有限公司关于调整公司

2017年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）关联交易概述

北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）于2017年4月27日召开的第八届董事会第十九次会议及2017年5月19日召开的2016年度股东大会审议通过了《关于公司2017年度日常关联交易预计的议案》，预计公司2017年日常关联交易总金额在不超过人民币18,261.07万元的范围内进行（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公司公告：2017-11号《关于公司2017年度日常关联交易预计公告》）。

根据公司实际经营的需要，现依照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》的相关规定，拟对公司2017年度日常关联交易进行调整。

（二）预计新增2017年度日常关联交易类别和金额

单位：万元

■

（三）董事会审议情况

公司于2017年8月29日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于调整2017年度日常关联交易预计的议案》，预计调整2017年度日常关联交易额度共计2,623.00万元。关联董事宋金松、范晶、袁平东、易崇勤、孙建、毛润回避了表决。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定，本次涉及的关联交易金额未超过公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上，无需提交公司股东大会审议。

（四）年初至披露日与上述关联人累计已发生的各类关联交易的总金额

自2017年年初至披露日，公司与上述关联人累计已发生各类关联交易总金额为6,697.21万元。

二、关联方介绍和关联关系

（一）北京北大医疗医院管理有限公司

注册地址：北京市昌平区科技园区中关村生命科学园生命园路8号院一区6号楼11层1111室

法定代表人：冯岚

注册资本：500万

企业性质：其他有限责任公司

经营范围：医院管理；项目投资、投资管理、投资咨询；会议服务；企业管理咨询；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）。

主要股东：北大医疗产业集团控股有限公司

截止2017年6月30日，北大医疗医院管理公司的财务数据（未经审计）为：总资产576.11万元，净资产-172.90万元，实现营业收入243.63万元，净利润-223.73万元。

关联关系：北大医疗为持有公司5%以上股份的股东，北大医疗医院管理公司为其控制的子公司，符合《上市规则》第10.1.3条第（四）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（二）北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司

注册地址：北京市海淀区上地五街9号2幢217-219室

负责人：徐宁

企业性质：其他有限责任公司分公司

经营范围：物业管理；出租办公用房；机动车公共停车场服务；销售日用品、服装、鞋帽、化妆品、卫生用品、钟表、眼镜、箱包、厨房用具、日用杂货、文化用品、玩具、建筑材料（不从事实体店铺经营）、计算机、软件及辅助设备、食用农产品、通讯设备、电子产品、家用电器；企业管理；城市园林绿化；电脑打字、复印；设计、制作、代理、发布广告；技术开发、技术咨询、技术服务；教育咨询（中介服务除外）；文化咨询；体育咨询；建筑物清洁服务；洗车服务；健康管理（须经审批的诊疗活动除外）；经济贸易咨询；销售食品；出版物零售；集中养老服务。

隶属企业名称：北京北大资源物业经营管理集团有限公司

截止2017年6月30日，资源物业海淀分公司的财务数据（未经审计）为：总资产32,860.07万元，净资3,841.98万元，实现营业收入5,821.75万元，净利润381.43万元。

关联关系：资源物业海淀分公司与公司受同一实际控制人控制，符合《上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（三）北京康裕后勤服务有限公司

注册地址：北京市昌平区回龙观镇中关村生命科学园生命园路1号

法定代表人：李立荣

注册资本：500万

企业性质：有限责任公司(法人独资)

经营范围：位后勤管理服务、企业管理；销售医疗器械、文化用品、电子产品、日用品、针纺织品、服装鞋帽、花卉、建筑材料、五金交电、橡胶制品、工艺品；承办展览展示；技术咨询、技术服务；家庭劳务服务；建筑物清洁服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；餐饮管理；出租商业用房；出租办公用房；验光配镜；销售食品。

主要股东：北京北医医院管理有限公司

截止2017年6月30日，北京康裕的财务数据（未经审计）为：总资产1,658.70万元，净资459.86万元，实现营业收入883.14万元，净利润-3.54万元。

关联关系：北大医疗为持有公司5%以上股份的股东，北京北医医院管理公司为其控制的子公司，符合《上市规则》第10.1.3条第（四）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（四）北京大学国际医院

注册地址：北京市昌平区中关村生命科学园生命园路1号

法定代表人：陈仲强

注册资本：15,000万

企业性质：事业单位

经营范围：为人民身体健康提供医疗与护理服务；医科大学临床教学、医科大学临床实习、医学博士生培养、医学硕士生培养、外国医学留学生培养、医学研究、卫生医疗人员培训、卫生技术人员继续教育、保健与健康教育。

主要股东：北大医疗产业集团有限公司

截止2017年6月30日，北大国际医院的财务数据（未经审计）为：总资产66,680.22万元，净资产-89,538.56万元，实现营业收入40,353.60万元，净利润-17,697.83万元。

关联关系：北大医疗为持有公司5%以上股份的股东，北大国际医院为其控制的子公司，符合《上市规则》第10.1.3条第（四）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（五）重庆西南合成制药有限公司

注册地址：重庆市北碚区水土镇方正大道22号

法定代表人：白太兵

注册资本：25,000万

企业性质：有限责任公司(法人独资)

经营范围：制造、销售（限本企业自产药品）原料花（按许可证核定的事项与期限从事经营）；生产、销售饲料添加剂、食品添加剂；销售：五金、交电、化工产品及原料（不含危险化学品）、钢材、木材、电器机械及器材、普通机械；制药技术咨询及转让；货物及技术进出口。

主要股东：西南合成医药集团有限公司

截止2017年6月30日，重庆合成的财务数据（未经审计）为：总资产90,443.77万元，净资产3,770.42万元，实现营业收入4,642.26万元，净利润-6,358.45万元。

关联关系：合成集团持有本公司170,356,260股，占公司总股本的28.58%，为公司控股股东。重庆合成为合成集团全资子公司，符合《上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（六）北京怡健殿方圆门诊部有限公司

注册地址：北京市海淀区中关村南大街甲56号4层

法定代表人：王昱

注册资本：1,000万

企业性质：有限责任公司(法人独资)

经营范围：内科医疗服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

主要股东：北京怡健殿诊所有限公司

截止2017年6月30日，怡健殿方圆门诊部的财务数据（未经审计）为：总资产1,928.47万元，净资产-762.96万元，实现营业收入590.77万元，净利润-278.96万元。

关联关系：北大医疗为持有公司5%以上股份的股东，怡健殿方圆门诊部为其控制的子公司，符合《上市规则》第10.1.3条第（四）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

三、履约能力分析

上述关联方依法存续、经营状况及资信情况良好，与公司发生的关联交易均属日常经营所需，其具备持续经营和提供服务的履约能力，亦能正常支付账款。

四、关联交易主要内容

（一）本次关联交易的调整是根据公司及控股子公司因日常生产经营需要，与关联方新增业务导致，具体内容如下：

1、预计新增与医院管理公司的关联交易额度。由于医院管理公司根据其业务实际发展需要，增加了对公司商品的采购，预计全年采购额800万。

2、预计增加与资源物业海淀分公司的关联交易额度。根据子公司与资源物业海淀分公司的实际租赁情况，增加了与资源物业海淀分公司租赁金额，由年初预计的65万增加到85万，较预计增加20万。

3、预计增加与北京康裕、北大国际医院之间的关联交易额度。因公司子公司日常经营需要，与北京康裕租赁额预计增加60万元，由年初预计的60万增加到120万，以及新增提供劳务预计5万；向北大国际医院租赁预计增加5万，由年初预计的10万增加到15万。

4、预计增加与重庆合成的关联交易额度。根据公司业务实际发展情况，增加对重庆合成商品的采购，由年初预计的1,464万增加到1,590万，较预计增加126万。

5、预计新增与方圆门诊的关联交易额度。因子公司接受方圆门诊体检服务全年预计8万。

（二）定价原则

本次关联交易遵循公平、公正、公开、合理的定价原则，严格以市场价格为依据，由交易双方根据签约实时的市场情况协商约定，不存在利用关联关系输送利益或侵占上市公司全体股东利益的情形。

五、关联交易目的和交易对上市公司的影响

公司与关联方发生的业务属日常经营所需。本次关联交易以遵守市场公允定价原则为基础并结合实际市场情况进行，对本公司的生产经营并未构成不利影响，不存在损害公司中小股东利益的情况。该等关联交易不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联方形成依赖或者被控制。

六、关联交易授权的有效期

上述关联交易有效期经公司第八届董事会第二十一次会议审议通过后至2017年12月31日。

七、独立董事事前认可和独立意见

公司独立董事对本次交易进行了事前认可，一致同意将本次交易提交公司第八届董事会第二十一次会议审议，并发表了如下独立意见：

公司本次调整的日常关联交易是基于公司日常经营的需要，经双方平等自愿、协商一致进行的。公司关联交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，对公司及全体股东公平、合理，不存在损害公司及中小股东利益，不影响公司独立性。公司董事会审议上述关联交易时，关联董事已回避表决，关联交易的审议程序符合《公司法》、《公司章程》等有关法律法规的规定。

综上所述，我们对公司调整2017年日常关联交易的预计无异议，同意公司对2017年度日常关联交易预计进行调整。

八、备查文件

1、公司第八届董事会第二十一次会议决议。

2、公司第八届监事会第十一次会议决议。

3、独立董事事前认可及独立意见。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月二十九日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-44号

北大医药股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

北大医药股份有限公司（以下简称：“公司”）第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》，本次会计政策变更无需提交股东大会审议，具体情况如下：

一、本次会计政策变更概述

1、变更原因

中华人民共和国财政部于2017年5月10日印发了《企业会计准则第16号——政府补助》修订版（财会[2017]15号，以下简称“新政府补助准则”），新政府补助准则自2017年6月12日起施行。适用于2017年1月1日起发生的相关业务，公司按照要求进行会计政策变更。

2、变更前公司采用的会计政策

财政部2006年2月15日印发的《财务部关于印发（企业会计准则第1号--存货）等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》。

3、变更后公司采用的会计政策

公司按照《企业会计准则第16号——政府补助》修订版（财会[2017]15号）所适用的起始日期开始执行。

二、本次会计政策变更对公司的影响

公司在编制2017年半年度报告时开始执行《企业会计准则第16号——政府补助》修订版（财会[2017]15号），适用于2017年1月1日起发生的相关交易。公司执行该规定对2017年1-6月的财务报表的主要影响如下：

■

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司本次会计政策变更。

四、监事会意见

经审核，公司本次会计政策变更是按照财政部《关于印发修订的通知》(财会[2017]15 号)的要求进行的合理变更，符合相关法律法 规的要求及公司的实际情况，变更后的会计政策有利于更加客观公正地反映公司财务 状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序 符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，监事会同意公司本次会计政策的变更。

五、独立董事意见

公司根据《关于印发修订〈企业会计准则第 16 号——政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15 号）对会计政策进行相应变更，符合《企业会计准则》及相关规定。公司本次会计政策变更不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形，不会对公司的财务报表产生重大影响。本次会计政策变更的决策程序符合法律、法规和《公司章程》的有关规定。因此，我们同意公司本次会计政策变更。

六、备查文件

1、公司第八届董事会第二十一次会议决议；

2、公司第八届监事会第十一次会议决议；

3、关于第八届董事会第二十一次会议相关事项的独立董事意见

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月二十九日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2017-45号

北大医药股份有限公司

关于签署《北大医药股份有限公司与重庆和

生药业有限公司之资产转让协议的补充

协议》的关联交易公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、关联交易概述

（一）基本情况

北大医药股份有限公司（以下简称“公司”）与重庆和生药业有限公司（以下简称“重庆和生”）拟就2015年5月28日签订的《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》签署补充协议，现将相关情况说明如下：

2015年5月28日公司与重庆和生签署《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议》约定公司转让给重庆和生的标的资产范围为巴南区麻柳沿江开发区的在建工程项目资产，包括在建工程和债务。

公司于2017年6月7日收到重庆第五中级人民法院传票（[2017]渝05民初921号），江苏省华建建设股份有限公司以其承包“麻柳制造基地项目建设一期工程项目”，公司未足额支付工程款、未支付停工损失为由向法院提起诉讼。江苏省华建建设股份有限公司于2014年9月4日进场施工的麻柳制造基地项目建设一期工程项目在公司转让给重庆和生的标的资产范围之列。

(二)本次交易构成关联交易

西南合成医药集团有限公司持有本公司170,356,260股，占公司总股本的28.58%，为公司控股股东。合成集团通过其全资子公司重庆磐泰间接持有重庆和生100%股权，符合《上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

（三）审议情况

公司于2017年8月29日召开第八届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于公司签署〈北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议〉的关联交易议案》。由于本协议构成了公司的关联交易，关联董事宋金松、范晶、易崇勤、毛润、袁平东、孙建回避表决。公司独立董事发表了同意的独立意见。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无需经过有关部门批准。

二、关联方基本情况及交易协议主要内容

重庆和生药业有限公司

注册地址：重庆市巴南区麻柳沿江开发区科技孵化楼

法定代表人：毛润

注册资本：5,500万元

企业性质：有限责任公司

经营范围：制药技术咨询及转让；销售：五金、交电、化工产品及原料、百货、建筑材料、装饰材料（以上均不含危险化学品）、钢材、木材、普通机械。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）

主要股东：重庆磐泰工业发展有限公司

截止2017年6月30日，重庆和生的财务数据（未经审计）为：总资产9,554.21万元，净资产5,071.07万元，实现营业收入0万元，净利润-54.16万元。

关联关系：合成集团持有本公司170,356,260股，占公司总股本的28.58%，为公司控股股东。合成集团通过其全资子公司重庆磐泰间接持有重庆和生100%股权，符合《上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形，故本次交易构成关联交易。

交易协议主要内容详见公司于2017年8月30日披露的《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议》（巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）。

三、交易目的和影响

公司与重庆和生签署此次协议，有利于进一步明晰公司间的债务关系。不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。

四、独立董事事前认可和独立意见

公司独立董事对本交易进行了事前认可，一致同意将本交易提交公司第八届董事会第二十一次会议审议，并发表如下独立意见：

本次签署的协议是建立在已有协议的基础上，通过补充协议的签署，有利于进一步明晰北大医药与重庆和生的债务关系，符合公平、公正、公开的原则。不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情况。

公司董事会审议上述关联交易时，关联董事已回避表决，关联交易的审议程序符合《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定。综上所述，我们对北大医药与重庆和生签署的关联交易协议无异议。

五、备查文件

1、第八届董事会第二十一次会议决议；

2、第八届监事会第十一次会议决议；

3、独立董事事前认可及独立意见。

4、《北大医药股份有限公司与重庆和生药业有限公司之资产转让协议的补充协议》

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一七年八月二十九日

北大医药股份有限公司与北大方正集团

财务有限公司关联存、贷款等金融业务

风险评估报告

按照深交所《信息披露业务备忘录第2号―交易与关联交易》中涉及财务公司关联存贷款的相关要求，通过查验北大方正集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，并审阅资产负债表、损益表、现金流量表等财务报表，对财务公司与财务报表相关的资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系的制定及实施情况进行了评估，具体情况报告如下：

一、财务公司基本情况

北大方正集团财务有限公司是经中国银行业监督管理委员会银监复[2010]427号文件批准成立的非银行金融机构。2010年9月14日领取《金融许可证》（机构编码：L0114H211000001），2010年9月17日取得《企业法人营业执照》（2016年7月份进行了“三证合一”，统一社会信用代码为9111010856209503XF）。

财务公司注册资本500,000万元，其中：北大方正集团有限公司出资人民币250,000万元，占注册资本的50%；方正产业控股有限公司出资人民币212,500万元，占注册资本的42.5%；方正科技集团股份有限公司出资人民币37,500万元，占注册资本的7.5%。财务公司法定代表人：孙敏，注册及营业地：北京市海淀区成府路298号方正大厦9层。

财务公司经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转帐结算及相应的结算、清算方案的设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资（其中股票二级市场投资仅限于成员单位股票）。

二、内部控制的基本情况

（一）控制环境

1、公司治理

财务公司已按照《公司法》、《商业银行法》等相关规定，制定了《公司章程》、《股东会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及《监事会对董事履职的评价规则》等一系列制度，并通过了股东会审议，建立了以股东会、董事会、监事会、高级管理层为主体，权责清晰、分工明确的组织架构，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构相互制衡、有效运行的内部治理机制。治理结构运行情况基本良好，保障了公司的规范运营。

2、控制中的责任

财务公司的《内部控制规则》明确了董事会、监事会和高级管理层在公司内部控制中的责任。规定由董事会负责内部控制的建立健全和有效实施；监事会负责对董事会建立与实施内部控制的情况进行监督；高级管理层负责具体组织和领导公司内部控制建设的日常工作。

3、组织结构

财务公司根据国家有关法律法规和《公司章程》，建立了三会议事规则，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限。公司内部控制的组织结构主要包括财务公司董事会、监事会、高级管理层以及董事会下设的专业委员会。

财务公司组织构架图如下：

■

董事会：保证公司建立并实施充分而有效的内部控制体系；负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况；负责确保公司在法律和政策的框架内审慎经营，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险。

监事会：负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系；负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责；负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害公司利益的行为并监督执行。

总经理：负责执行董事会决策；制定公司的具体规章；负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施；负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行。

风险管理委员会：公司董事会下设风险管理委员会，对董事会负责。风险管理委员会负责审议公司风险管理目标、风险管理战略和政策等，对风险管理工作进行评估、管理和监督。风险管理委员会由公司董事会成员组成；风险管理委员会办公室为风险管理委员会日常办事机构，常设在风险管理部，承担会议通知、会务组织、议案提交、会务协调和决议督办、跟踪反馈等工作。

投资决策委员会：公司董事会下设投资决策委员会，对董事会负责。投资决策委员会负责审议金融同业部制定的年度投资计划；审议重大投资方案（重大投资是指权益类单项投资金额达到年度计划权益投资总额的5%的投资项目）；审议对金融机构股权的投资方案；指导和监督金融同业部对年度计划及重大投资方案的制定和实施；审议拟开展的新业务。投资决策委员会由公司董事会成员组成；其日常事务由金融同业部负责。

审计委员会：公司董事会下设审计委员会，对董事会负责，根据董事会授权组织领导内部审计工作。审计委员会的职责是：审计公司年度内部审计工作计划；监督公司的内部审计质量与财务信息披露；监督公司内部审计机构负责人的任免，提出有关意见；审查公司内控制度程序的有效性；公司董事会授予的其他职责。

审贷委员会：对总经理负责，对信贷业务的有关工作制度和工作程序进行审批决策；对信贷业务部申报的信贷业务和其他业务进行审批决策；对不良资产的责任认定工作进行审批决策；对不良资产的管理和处置进行决策。审贷委员会由公司副总经理及相关业务部门负责人组成，日常办事机构在风险管理部。

各业务部门：公司的信贷、资金结算、财务管理、信息技术等部门包含了公司大部分的资产和业务，在日常工作中直接面对各类风险，是公司风险管理的前线。各业务部门承担以下风险管理职责：

（1）充分认识和分析本部门各项风险，确保各项业务按照既定的流程操作，各项内控措施得到有效的落实和执行。

（2）将评估风险与内控措施的结果进行记录和存档，准确、及时上报风险管理部门所要求的日常风险监测报表。

（下转223版）