山东黄金矿业股份有限公司
2017年半年度报告摘要
公司代码：600547 公司简称：山东黄金
一 重要提示
1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。
2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
3 公司全体董事出席董事会会议。
4 本半年度报告未经审计。
5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司2016年度利润分配预案为：每10股派发现金红利1元（含税），不实施送股及转增。上述利润分配预案经公司2016年度股东大会审议通过，并于2017年6月6日实施完毕。
二 公司基本情况
2.1 公司简介
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2.2 公司主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3 前十名股东持股情况表
单位: 股
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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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反映发行人偿债能力的指标：
√适用 □不适用
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关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
三 经营情况讨论与分析
3.1 经营情况的讨论与分析
2017年上半年，公司董事会全面落实股东大会做出的各项决议部署，坚持以“做优做大，成为全球黄金矿业综合实力前十强”的“十三五”战略目标为指引，以“实现股东利益最大化”为目标，以深化供给侧结构性改革为主线，突出加快新旧动能转换步伐，着力在转型升级、提质增效、补齐短板上出实招、求实效，各项工作呈现持续向好态势，较好地完成了各项业绩指标。
2017年上半年，公司矿产金产量达到15.54吨，同比增加0.7吨，增幅4.71%；截止2017年6月30日公司总资产422.41亿元，较期初增加138.84亿元，增幅48.96%；负债总额254.35亿元,比期初增加134.23亿元，增幅111.75%；资产负债率60.21%，较期初增长17.85个百分点；归属于母公司所者权益合计159.53亿元，比期初增加4.34亿元，增幅2.80%。2017年上半年实现营业收入257.71亿元，同比增加7.97亿元，增幅3.19%；实现利润总额8.27亿元，同比增加1.15亿元，增幅16.15%；实现加权平均净资产收益率3.93%，同比降低0.85个百分点；实现基本每股收益0.33元/股，同比增加0.01元/股，增幅3.13%。
上半年，我们主要开展了以下几方面工作：
（一）聚焦聚力黄金生产，黄金产量稳步增长。围绕采矿、提升、充填、选矿等主要生产环节，组织实施“玲珑金矿东风-660中段西区斜井掘砌安装工程”“新城金矿新城矿区盲斜井”等重点技改技措工程，为下半年生产经营工作的高效开展奠定了坚实基础。强化日常生产调度，积极组织开展劳动竞赛，加大考核奖惩力度，最大限度地调动了所辖企业的增产创效积极性。
（二）聚焦聚力经营管理，发展质量明显提升。把2017年作为基础管理达标年，组织开展“基础管理达标”活动，从严规范了采矿、设备、能源、地测、选冶、安全等专业达标标准。纵深推进降本增效工作，全面推行矿山成本管理系统，积极开展“优化五率”“降低五费”回头看活动，黄金矿山企业矿石贫化率同比都有所降低。持续完善内控体系，全面开展《内部控制手册》《内部控制评价手册》及相关制度、流程修订工作，各级内控体系逐步建立。
（三）聚焦聚力长远接续，可持续发展能力稳步增强。在现有矿权范围内，突出加大探矿增储力度，可持续生产能力稳步提升。积极推进资源并购，省内并购了莱州“前陈-上杨家”探矿权，境外与巴理克黄金公司达成合作，2017于6月30日完成阿根廷贝拉德罗金矿项目交割，迈出了国际化进程的重要一步。全力提速“新城金矿滕家回风井工程”“玲珑金矿深部主井工程”“三山岛金矿西岭矿区开拓工程”等重点接续项目建设工作，为企业长远发展打下了坚实基础。
（四）聚焦聚力科技创新，创新能力大幅提升。基本完成深井开采实验室和充填实验室建设，着力通过产学研联合攻关，多项科技成果获得“中国黄金协会科学技术奖”。其中：《采掘车间绩效考核业务过程优化与系统研发》等3项成果荣获一等奖，《区域与局域应力空间重构深部卸荷采矿技术研究》等6项成果荣获二等奖，《玲珑金矿全尾砂充填与无尾矿山综合技术研究》等4项成果荣获三等奖。大力开展创新工作室评比活动和岗位创新实践活动，充分挖掘优秀创新工作室的典型案例和优秀创新个人先进事迹，进一步提高了科技成果转化和应用速度。
（五）聚焦聚力安全管理，安全形势持续平稳。严格落实安全生产主体责任，不断强化“双基”建设，组织开展安全环保基础档案管理达标整治活动，制定《安全风险分级管控暂行管理规定》等多项制度；坚持科技强安，积极推广应用焦家金矿“锚杆+穿带联合支护”等新方法，三山岛金矿“机械化换人、自动化减人”矿山示范试点工程通过验收。全面深化隐患排查治理，组织开展采掘顶帮及尾矿库等各类安全督察检查，所有隐患均按要求整改完毕，圆满完成了安全、环保“双零”目标。
3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
2017年5月10日，财政部颁布了《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会[2017]15号），要求在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。根据上述文件规定，公司自2017年6月12日起开始执行上述修订后的《企业会计准则第16号——政府补助》。同时，对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至上述会计准则施行日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。
公司修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入，对当期损益不产生影响。
3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。
□适用 √不适用
董事长：李国红
山东黄金矿业股份有限公司
2017年8月30日
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2017—060
山东黄金矿业股份有限公司
第四届董事会第四十一次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、董事会会议召开情况
山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第四十一次会议于2017年8月30日以通讯的方式召开。会议应参加董事9人，实际参加会议董事9人，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。
二、董事会会议审议情况
会议以通讯方式逐项进行表决，形成如下决议：
（一）审议通过了《公司2017年半年度报告及摘要》
董事、高管人员对 2017年半年度报告签署了书面确认意见。2017年半年度报告全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票
（二）审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》
财政部于2017年5月10日下发了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》(财会〔2017〕15号)，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，公司需对原会计政策中相关政府补助内容进行变更。公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至上述会计准则施行日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。
具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2017-062）。
表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票
（三）审议通过了《公司关于向星展银行申请授信调整的议案》
根据生产经营的需要，公司拟将在星展银行的授信进行如下调整：
1、拟向星展银行（中国）有限公司青岛分行申请外汇综合授信美元叁佰万元整，包括外汇远期、货币掉期产品等；申请人民币综合授信壹亿元整，包括短期流动资金贷款产品等。
2、拟向DBS Bank Ltd.申请综合授信美元贰仟陆佰万元整或与其等值的新加坡元,并接受由星展银行（中国）有限公司青岛分行作为DBS Bank Ltd.在本次信贷文件项下和与信贷文件有关事项的代理人。
表决结果：同意9票；反对0票；弃权0票
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司董事会
2017年8月30日
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2017—061
山东黄金矿业股份有限公司
第四届监事会第三十一次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
一、监事会会议召开情况
山东黄金矿业股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第三十一次会议于2017年8月30日以通讯的方式召开。应出席会议的监事3人，实际参加会议的监事3人，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。
二、监事会会议审议情况
会议以通讯方式逐项进行表决，形成如下决议：
（一） 审议通过了《公司2017年半年度报告及摘要》
根据《公司法》和《公司章程》的相关规定，监事会对公司编制的 2017 年
半年度报告提出如下审核意见：
1、2017年半年度报告的编制和审议程序符合法律、法规、《公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
2、2017年半年度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司半年度的经营管理和财务状况等事项；
3、在提出本意见前，没有发现参与2017年半年度报告编制和审议的人员存在违法信息披露相关规定的行为；
4、监事会保证公司 2017年半年度报告的内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、 准确性和完整性承担个别及连带责任。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票。
（二）审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》
财政部于2017年5月10日下发了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》(财会〔2017〕15号)，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，公司需对原会计政策中相关政府补助内容进行变更。公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至上述会计准则施行日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。
具体内容详见《山东黄金矿业股份有限公司关于会计政策变更的公告》（公告编号：临2017-062）。
表决结果：同意3票；反对0票；弃权0票
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司监事会
2017年8月30日
证券代码：600547 证券简称：山东黄金 编号：临2017—062
山东黄金矿业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更仅对财务报表项目列示产生影响，不影响公司当期净利润、净资产，不涉及以前年度的追溯调整。
一、会计政策变更概述
根据财政部2017年5月10日发布的《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》(财会〔2017〕15号)的规定，公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至上述会计准则施行日之间新增的政府补助根据上述会计准则进行调整。
2017年8月30日，山东黄金矿业有限公司（以下简称“公司”）以通讯方式召开第四届董事会第四十一次会议和第四届监事会第三十一次会议，分别审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。该事项无需提交股东大会审议批准。
二、会计政策变更的具体情况
（一）变更原因
财政部于2017年5月10日对《企业会计准则第16号——政府补助》进行了修订，自2017年6月12日起施行。由于上述会计准则的颁布，本公司需对原会计政策中相关政府补助内容进行变更。
（二）变更日期：2017年6月12日
（三）变更情况
1、变更前采取的会计政策
2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》。
2、变更后采取的会计政策
2017年5月10日财政部发布的《关于印发修订<企业会计准则第16号——政府补助>的通知》（财会〔2017〕15号）。
三、本次会计政策变更对公司的影响
根据财政部《关于印发修订〈企业会计准则第16号—政府补助〉的通知》（财会[2017]15号）的相关规定，公司将与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用，并在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，计入其他收益的政府补助在该项目中反映；将与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本次会计政策变更后，计入其他收益的771,834.32元，计入营业外收入的132,632.31元。
本次修订仅对财务报表项目列示产生影响，对公司损益、净资产不产生影响，不涉及以前年度的追溯调整。
四、董事会、监事会和独立董事的意见
（一）董事会意见
董事会认为：公司本次会计政策变更符合财政部《企业会计准则第16号——政府补助》（财会〔2017〕15号）的相关规定以及公司实际情况，其决策程序符合相关法律、行政法规和公司章程有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情况。董事会同意公司本次会计政策变更。
（二）监事会意见
监事会认为：对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。公司本次变更会计政策后，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。同意本次会计政策变更。
（三）独立董事意见
独立董事对该事项发表了同意的独立意见，认为：公司根据财政部于2017年5月10日颁布的《企业会计准则第16号--政府补助》的要求，对公司会计政策和相关会计科目核算进行变更和调整，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，公司本次变更会计政策，能够使公司财务报告更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，本次会计政策不影响公司当期净利润，不涉及以前年度的追溯调整。符合公司及所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。因此，同意本次会计政策变更。
五、上网公告附件
（一）第四届董事会第四十一次会议决议；
（二）第四届监事会第三十一次会议决议；
（三）董事会关于会计政策变更的意见；
（四）监事会关于会计政策变更的意见；
（五）独立董事关于会计政策变更的独立意见。
特此公告。
山东黄金矿业股份有限公司董事会
2017年8月30日
