芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会
第八次会议决议公告
证券代码：002555 证券简称：三七互娱 公告编号：2017-062
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届董事会
第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“公司）第四届董事会第八次会议通知于2017年8月18日以专人送达、邮件及传真方式发出，会议于2017年8月30日（星期三）上午10:00在本公司会议室召开，本次会议应出席董事9人，实际出席9人，公司监事及高级管理人员列席会议。会议由董事长吴卫东先生主持。本次会议的召集、召开和表决程序符合法律、法规和公司章程等有关规定，经与会董事审议表决，会议形成如下决议：
1、审议通过《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017年半年度报告》全文及正文
表决结果：同意9票、弃权0票、反对0票。
《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017年半年度报告》全文和正文详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于2017年半年度募集资金使用及存放情况的专项报告》
表决结果：同意9票、弃权0票、反对0票。
公司独立董事对此出具了独立意见。
《关于2017年半年度募集资金使用及存放情况的专项报告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
3、审议通过《关于变更会计政策的议案》
根据财政部修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的调整，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意本次会计政策变更。
表决结果：同意9票、弃权0票、反对0票。
公司独立董事对此出具了独立意见。
《关于会计政策变更的公告》详见《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》、巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
董 事 会
二〇一七年八月三十日
证券代码：002555 证券简称：三七互娱公告编号：2017-063
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司第四届监事会
第七次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第七次会议通知于2017年8月18日以电话及专人送达的方式发出，会议于2017年8月30日上午11:00在公司会议室以现场方式召开，本次会议应出席监事3人，实际出席监事3人，会议由监事会主席黄根生先生主持。本次会议的召集、召开和表决程序及出席会议的人数符合法律、法规和公司章程等有关规定，经与会监事审议表决，形成如下决议：
1、审议通过《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017年半年度报告》全文及正文
经核查，监事会认为：董事会编制和审核《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017年半年度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的相关规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：同意3票、弃权0 票、反对0 票。
《芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司2017年半年度报告》全文和正文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、审议通过《关于2017年半年度募集资金使用及存放情况的专项报告》
表决结果：同意3票、弃权0 票、反对0 票。
《关于2017年半年度募集资金使用及存放情况的专项报告》内容详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。
3、审议通过《关于变更会计政策的议案》
经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的调整，符合相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
表决结果：同意3票、弃权0 票、反对0 票。
《关于变更会计政策的公告》内容详见巨潮资讯(http://www.cninfo.com.cn)。
特此公告。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
监 事 会
2017年8月30日
证券代码：002555 证券简称：三七互娱 公告编号：2017-064
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司关于2017年半年度
募集资金使用及存放情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、募集资金基本情况
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”、“甲方”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《关于核准芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司向杨东迈等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2017】579 号）核准，本公司向深圳国调招商并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）、深圳市伊敦传媒投资基金合伙企业（有限合伙）2名特定对象非公开发行人民币普通股(A股)股票17,866,869股，发行价为每股人民币25.52元，募集资金总额为455,962,496.88元，扣除财务顾问费用27,000,000.00元后的募集资金为428,962,496.88元，由独立财务顾问广发证券股份有限公司于2017年6月30日汇入本公司募集资金专户内。另扣除审计验资及律师费等其他发行费用4,313,316.06元后，本次募集资金净额为424,649,180.82元。公司以上募集资金已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了“天健验[2017]3-64”号《验资报告》予以确认。
二、募集资金存放和管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司
按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理办法》，并经本公司第二届第八次董事会、公司2011年第二次临时股东大会先后审议通过。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，公司于2017年6月30日与财务顾问广发证券股份有限公司及招商银行广州科技园支行签订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
三、募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目资金使用情况
单位：万元
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2、募集资金投资项目先期投入及置换情况
根据公司与本次交易对方樟树市网众投资管理中心（有限合伙）（以下简称“网众投资”）签署的《发行股份及支付现金购买资产协议-墨鹍科技》，上市公司于《发行股份及支付现金购买资产协议-墨鹍科技》签署之日起的10个工作日内，以自有资金向网众投资支付其应获得的现金对价中的现金50,000,000.00元作为本次交易的定金。自上市公司收到募集配套资金款项并出具验资报告后10个工作日内，上市公司应以货币方式向网众投资支付其所购买网众投资所持上海墨鹍数码科技有限公司39.10%的股权的现金部分对价中的283,462,500.00元(扣除定金部分)。上市公司已在协议约定期限内向网众投资支付了定金。
募集资金到位前，为保障公司本次重组的顺利实施，公司根据实际情况以自筹资金对募集资金使用项目进行了前期投入。截至2017年6月30日止，上市公司以自筹资金预先投入募集资金使用项目的实际投资金额具体情况如下：
单位：元
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2017年7月18日，公司第四届董事会第七次会议、第四届监事会第六次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期已投入募投项目资金的议案》，同意公司使用募集资金5,446.60万元置换预先投入的自筹资金。天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2017〕3-464号），就公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况进行了鉴证，并发表了鉴证意见，认为：公司管理层编制的《以自筹资金预先投入募投项目的专项说明》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了芜湖顺荣三七公司以自筹资金预先投入募投项目的实际情况。
3、募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
本公司未有募集资金投资项目的实施地点、实施方式发生变更之情况。
4、用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金之情形。
5、节余募集资金使用情况
截止2017年6月30日，本次募集资金尚未投入使用，扣除财务顾问费27,000,000元后的余额428,962,496.88元存放于公司在招商银行科技园支行开立的募集资金专户内。截止2017年半年度报告披露日，本次募集资金已全部使用完毕，未有节余。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司本次募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司募集资金使用及披露真实、准确、完整，不存在任何违规行为。
特此说明。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
董 事 会
2017年8月30日
证券代码：002555 证券简称：三七互娱 公告编号：2017-065
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司关于变更会计政策的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司（以下简称“公司”“本公司”）于2017年8月30日召开公司第四届董事会第八次会议，审议并通过了《关于变更会计政策的议案》，根据国家财政部的相关规定，公司将对相关会计政策进行变更。具体情况如下
一、本次会计政策变更概述
1、会计政策变更的原因
2017年5月10日，财政部发布了《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15号），要求自2017年6月12日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
根据上述会计准则的要求，公司需对会计政策相关内容进行相应调整。
2、变更前采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则—基本准则》和各项具体会计准则、《企业会计准则应用指南》、《企业会计准则解释公告》以及其他相关规定。其中，公司政府补助的会计处理执行2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号——政府补助》的规定。
3、变更后采用的会计政策
政府补助的会计处理将按照《关于印发修订〈企业会计准则第16号——政府补助〉的通知》（财会[2017]15号）的相关规定执行。其他部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
4、变更的日期
自2017年6月12日开始执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、财务报表列报
根据财政部修订的《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）的要求，公司将修改财务报表列报，与日常活动有关且与收益有关的政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目单独列报，该变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。
三、公司董事会审议本次会计政策变更的意见
公司董事会认为，本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16 号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的调整，符合相关规定，执行变更后会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不影响公司当年净利润及所有者权益，也不涉及以往年度的追溯调整，不存在损害公司及中小股东利益的情况。因此，同意本次会计政策变更。
四、监事会关于会计政策变更的意见
经审核，监事会认为：本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第 16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的调整，符合相关规定，相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定。本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及中小股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。
五、独立董事关于会计政策变更的意见
经核查，本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。因此，我们同意公司本次会计政策变更。
六、备查文件
1、公司第四届董事会第八次会议决议
2、公司第四届监事会第七次会议决议
3、独立董事关于第四届董事会第八次会议相关事项的独立意见
特此公告。
芜湖顺荣三七互娱网络科技股份有限公司
董事会
二〇一七年八月三十日
