浙江台华新材料股份有限公司首次公开发行股票招股意向书摘要
（上接15版）
8、公司董事、高级管理人员施清岛、施秀幼、沈卫锋、张长建、丁忠华、李增华，公司间接持股股东王剑承诺：本人间接所持股票在锁定期满后两年内减持的，其减持价格不低于发行价；公司上市后6个月内如公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后6个月期末收盘价低于发行价，持有公司股票的锁定期限自动延长6个月，若公司股票在锁定期内发生派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除息、除权行为的，上述减持价格及收盘价均应相应作除权除息处理。上述承诺不因职务变更、离职等原因而放弃履行。
四、发行人的业务情况
（一）发行人的主营业务
公司主要从事锦纶长丝、锦纶坯布和锦纶成品面料的研发、生产和销售，报告期内主营业务未发生变化。
（二）商品销售方式和渠道
公司的销售模式为直销。公司母公司及各子公司均设立了销售部门，负责产品销售。除自产自销外，公司同时承接少量的受托加工业务，为客户提供的坯布进行染色和后整理。
公司销售给主要客户的商品大部分在其体系内自用，少部分客户用于对外贸易。
（三）行业竞争情况以及发行人在行业中的竞争地位
1、公司的市场占有率
2017年3月，中国纺织工业联合会出具证明：台华新材是国内著名集锦纶纺丝、织造、染色及后整理全产业链化纤纺织企业，认定台华新材为我国锦纶面料细分领域的龙头企业，在锦纶纤维生产、面料开发、生产和销售等方面具备雄厚的实力。
截至本招股意向书摘要签署日，以公司锦纶长丝产量及行业锦纶长丝产量来看，公司的市场占有率情况如下：
单位：万吨
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数据来源：中国纺织工业联合会 《中国纺织工业发展报告》各年度报告；本处公司锦纶长丝产量为未折合标准产量的数量。该报告2015年度报告仅统计2015年1-11月的行业数字。
公司连续多年被中国纺织工业协会评为“国家锦纶面料开发基地”，2012年、2015年被中国长丝织造协会评为“中国功能性锦纶丝织物精品生产基地”，公司作为第二起草单位参与修订了《锦纶丝织物》行业标准。公司子公司福华织造是“中国盛泽丝绸市场化纤指数”采样单位，作为第一起草单位起草了《锦纶、棉交织印染布》行业标准，并连续多年与中国纺织信息中心、国家纺织产品开发中心联合举办“化纤面料流行趋势发布会”，是我国“化纤面料流行趋势”发布单位之一。
公司2012年至2015年连续多年被评为“中国纺织服装企业竞争力500强”；在2011年-2013年“中国长丝织造行业竞争力10强企业”评选中，公司均位列第3名；公司位列2014年中国长丝织造行业经济效益50强中第3名；公司位列2015年中国长丝织造行业经济效益50强中第2名。
2、公司的主要竞争对手
（1）华鼎股份
义乌华鼎锦纶股份有限公司（证券简称“华鼎股份”，代码为601113.SH）主要从事锦纶长丝研发、生产和销售，该公司主要产品为锦纶丝，还有部分锦纶切片，其产品主要应用于服装面料、无缝内衣、针织服饰、袜子等行业。华鼎股份于2011年在上海证券交易所上市。
（2）美达股份
广东新会美达锦纶股份有限公司（证券简称“美达股份”，代码为000782.SZ）是一家从事锦纶聚合、纺丝、针织和印染的企业。该公司主要产品为锦纶切片和锦纶丝，美达股份于1997年在深圳证券交易所挂牌上市，是国内首家上市的锦纶6生产企业。
（3）福懋兴业
福懋兴业股份有限公司（证券简称“福懋兴业”，代码为1434.TW）是全球知名化纤长丝纺织印染及后整理加工厂家。该公司主要产品有锦纶布、轮胎帘布、棉纱、混纺纱和特殊织物等。福懋兴业于1985年在台湾证券交易所上市。
（4）日本东丽
日本东丽株式会社（简称“日本东丽”）是一家综合性化工集团企业，在全球25个国家和地区进行业务运作。根据该公司网站公开信息，日本东丽在九十年代进入中国市场，在南通建立了生产基地，主要从事工业用、民用、产业用纺织品的研发、生产和销售业务，涵盖聚合、化纤纺丝、织布、染色、后整理等一系列生产加工业务。该公司目前拥有涤纶直连纺、涤纶切片纺、尼龙切片纺三大生产体系。
五、发行人业务及生产经营有关的资产权属情况
（一）主要固定资产情况
1、房屋所有权
截至2017年6月30日，公司及控股子公司已取得《房屋所有权证》和《不动产权证书》的房屋共计42处，总建筑面积合计509,372.94平方米，上述房屋的具体情况如下表所示：
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2、房屋租赁情况
截至本招股意向书摘要签署日，公司向个别关联自然人租赁少量面积的门面房作为门市部和仓库使用，具体参见招股意向书“第七节 同业竞争与关联交易”之“四、关联交易”之“（一） 经常性关联交易”之“3、租赁房屋”。
3、主要生产设备
截至2017年6月30日，公司的主要生产设备运行情况良好，具体情况如下所示：
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（二）主要无形资产情况
1、土地使用权
截至2017年6月30日，公司及控股子公司已取得《国有土地使用权证》和《不动产权证书》的土地共29宗，使用权面积合计789,006.92平方米，具体内容如下：
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2、商标
（1）境内商标
截至2017年6月30日，公司及其子公司拥有76项境内商标，具体情况如下：
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上述第75项“第6852516号”商标系福华织造从吴江市韵特丝纺织有限公司继受取得，其余商标均为公司及下属子公司通过原始取得方式获得。
（2）境外商标
截至2017年6月30日，公司及其子公司拥有2项境外商标，均由公司通过原始取得方式取得，情况如下：
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3、专利
截至2017年6月30日，公司及其子公司拥有已注册的专利权129项，均由公司通过原始取得方式取得，具体情况如下：
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六、关于同业竞争和关联交易
（一）同业竞争
发行人主要从事锦纶长丝、锦纶坯布、锦纶成品面料的研发、生产和销售，经营范围为新型纺织材料及特种纺织品的研发、生产和销售；其他纺织品的生产及销售；纺织品、机械设备及化工产品（不含化学危险品和易制毒化学品）的批发、佣金代理（拍卖除外）及其进出口业务。（以上商品进出口不涉及国营贸易、进出口配额许可、出口配额招标、出口许可证等专项管理的商品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
公司的控股股东为福华环球，实际控制人为施秀幼、施清岛姐弟，控股股东不存在控制的其他企业，实际控制人施秀幼控制的其他企业为福华环球，实际控制人施清岛控制的其他企业为创友投资、全通投资、鸿展投资和金台华置业，创友投资、全通投资、鸿展投资主要从事投资业务，金台华置业主要从事房地产开发业务，施清岛分别持有创友投资、全通投资、鸿展投资100%、99%、66%的股权，鸿展投资持有金台华置业59%股权。控股股东、实际控制人及其控制的其他企业与公司不构成同业竞争关系。
（二）关联交易
1、经常性关联交易
（1）采购商品
报告期内，发行人向关联方采购商品的金额及占当期营业成本的比例如下：
单位：万元
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报告期内公司根据生产需要向关联方采购少量锦纶坯布，上述交易金额均参考市场价格确定，报告期内发行人向关联方采购商品金额占同类交易的比重较小。
（2）销售商品、提供劳务
报告期内，发行人向关联方销售商品、提供劳务的金额及占当期营业收入的比例如下：
单位：万元
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报告期内公司向关联方销售锦纶长丝、锦纶和涤纶坯布，以及向关联方提供加工劳务，并收取少量受托加工费用，上述交易均参考市场价格确定，报告期内发行人向关联方销售商品、提供劳务的收入金额占各期营业收入的比重较小。上述关联交易按照销售的商品或提供劳务分类情况如下：
①销售锦纶长丝
单位：万元
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报告期内，公司向关联方销售锦纶长丝，主要系上述纺织企业根据日常生产经营需要向公司采购锦纶长丝作为生产的原材料所致。2015年度公司逐步规范并减少关联交易，对其销售金额和占比有所降低，2016年以后公司不再发生此类交易。
②销售锦纶坯布
单位：万元
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报告期内，公司向关联方销售锦纶坯布，主要系上述纺织贸易企业根据日常经营需要向公司采购坯布所致，2015年度公司逐步规范并减少关联交易，对其销售金额和占比有所降低，2016年以后公司不再发生此类交易。报告期内相关销售金额及同类交易占比较低。
③受托加工
单位：万元
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报告期内，发行人向部分关联方提供整经、染色和后整理等加工服务，主要系上述公司主要从事纺织品生产销售或贸易业务，不具备相关生产能力或产能不足，为符合部分订单要求，委托公司进行加工所致。公司提供受托加工服务，定价主要采用市场价格即成本加成法，即根据定价表计算客户要求每道工序的单位成本，根据加工难易程度加上一定的利润率确定价格。公司对关联方的定价政策符合公司规定，与对外加工价格不存在明显差异。总体而言，公司对关联方受托加工业务收入较小。
（3）租赁房屋
报告期内，台华新材向施清岛租赁位于盛泽镇和服商区的门面房作为门市部，租赁面积480.68平方米。年租金25万元。
报告期内，福华织造向冯建英租赁位于盛泽镇东方丝绸市场祥盛商区和盛泽镇东方丝绸市场三分场（商城）的门面房作为门市部，租赁面积分别为1,648.04平方米、622.08平方米。年租金90万元、15万元。
报告期内，福华织造向施清岛租赁位于盛泽镇东方丝绸市场祥盛商区和盛泽镇东方丝绸市场三分场（商城）的门面房作为门市部，租赁面积分别为518.40平方米。年租金13万元，自2016年10月起不再租赁上述房屋。
报告期内，福华面料向冯建英租赁位于盛泽东方市场祥盛商区B幢11-12号的门面房作为门市部，租赁面积为270.78平方米。年租金5万元。
报告期内，华昌纺织分别向沈卫锋、沈卫平租赁位于盛泽镇东方丝绸市场六商区的门面房作为门市部和仓库，租赁面积分别为140.10平方米、210.20平方米，年租金7.5万元、11万元。
上述价格均参考同期相同地段门面房的租赁价格确定。
（4）支付董事、监事、高级管理人员薪酬
公司的关键管理人员包括董事、监事及高级管理人员，2014年、2015年、2016年和2017年1-6月，支付给关键管理人员的薪酬总额分别为301.09万元、359.69万元、484.41万元和185.89万元。
2、偶发性关联交易
（1）关联资金拆借往来
报告期内，公司存在向关联自然人施秀幼借款行为，利息根据同期银行贷款基准利率确定，具体情况如下：
单位：元
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自2014年以后公司不再发生上述交易行为。
（2）关联担保情况
截至报告期末，发行人及其控股子公司未向关联方提供担保，关联方为发行人及其子公司提供的尚未履行完毕的担保情况如下：
单位：元
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3、关联方应收应付款项
单位：元
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发行人对华亚织造和亨华纺织的应收账款主要随发行人日常销售产品而产生，对施清岛的其他应付款主要系报告期末尚未支付的房屋租金。
4、报告期内关联交易对发行人财务状况和经营成果的影响
报告期内，发行人的关联交易主要为销售、采购锦纶长丝、锦纶和涤纶坯布、提供加工服务。2014年、2015年、2016年和2017年1-6月，发行人关联销售占当期营业收入的比例分别为2.27%、0.24%、0.00%和0.00%，公司从2015年开始逐步规范并减少关联交易，2015年度关联销售占比明显降低，2016年以后公司未发生关联销售业务。同期关联采购占当期营业成本的比例分别为0.01%、0.00%、0.00%和0.00%。总体而言，关联销售、关联采购占营业收入、营业成本的比例较低，未对发行人财务状况和经营成果构成重大影响。
5、发行人报告期内关联交易制度的执行情况
报告期内，公司发生的关联交易均已履行了公司章程等有关规定的程序。同时，公司独立董事对报告期内关联交易发表了独立董事意见，认为该等关联交易公允合理，不存在通过关联交易操纵利润的情形，不存在损害公司利益及其他股东利益的情况。
七、董事、监事、高级管理人员
截至本招股意向书摘要签署日，公司有9名董事、3名监事、6名高级管理人员，其简要情况如下：
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八、发行人控股股东、实际控制人简介
（一）控股股东
公司控股股东为福华环球，其直接持有公司20,113.49万股股份，占本次发行前公司总股本的41.90%。福华环球成立于2003年7月28日，法定股本为10,000港元，主要从事投资业务，施秀幼持有福华环球100.00%股权。
（二）实际控制人
公司实际控制人为施秀幼、施清岛姐弟，其分别通过福华环球、创友投资持有公司20,113.49万股、12,409.65万股股份，分别占发行前总股本的41.90%、25.85%，两人合计持有公司32,523.14万股股份，占本次发行前总股本的67.76%。
施秀幼，女，1945年8月出生，香港身份证号码为K5126xxx。2003年起担任福华环球董事；2007年至今，担任福华织造董事长；2011年至今担任尼斯达董事；2005年至2011年9月，担任台华纺织董事长，现任发行人董事。
施清岛，男，1965年9月出生，中国国籍，无境外永久居留权，居民身份证号码为35058219650920xxxx，高级经济师，中国政协吴江市委员会常委。曾获“江苏省十大优秀青年企业家”、“苏州市劳动模范奖章”、“2010中国纺织品牌文化建设杰出人物”等荣誉称号。现担任中国纺织工业联合会管理协会副会长、吴江市纺织商会副会长等。2000年7月至2004年7月，担任福华织造董事长；2001年至2006年4月，担任台华纺织总经理；2001年至今，担任台华纺织、台华新材董事，2011年9月起担任发行人董事长。
九、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）合并资产负债表
单位：元
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（二）合并利润表
单位：元
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（三）合并现金流量表
单位：元
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（四）非经常性损益
本公司报告期内扣除非经常性损益后的净利润情况表：
单位：元
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经会计师核验的非经常性项目明细构成内容及金额列示如下：
单位：元
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（五）主要财务指标
1、基本财务指标
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注：2017年1-6月应收账款周转率和存货周转率换算为全年数据，下同。
2、净资产收益率和每股收益
根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息编报规则第9号—净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010）的规定，本公司报告期加权平均净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益如下：
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（六）管理层讨论与分析
1、财务状况分析
报告期内，发行人的资产构成情况如下表所示：
单位：万元
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公司总资产报告期末较报告期初总体呈下降趋势。2015年末，公司的资产总额较2014年减少32,427.23万元，降幅为9.39%；2016年末，公司的资产总额较2015年末减少19,330.77万元，降幅为6.18%，主要系存货、应收账款、应收票据减少以及折旧导致固定资产账面价值下降所致；2017年6月末，公司的资产总额较2016年末增加12,739.25万元，增幅为4.34%。
报告期内，发行人的负债构成情况如下表所示：
单位：万元
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（下转17版）
