上海百润投资控股集团股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人刘晓东、主管会计工作负责人张其忠及会计机构负责人(会计主管人员)郁卿声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

■

非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

■

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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■

■

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目

1. 报告期末公司货币资金余额较上年度期末降幅为39.69%，主要系归还短期借款所致。

2. 报告期末公司应收票据余额较上年度期末降幅为62.13%，主要系应收票据到期结算所致。

3. 报告期末公司其他应收款余额较上年度期末增幅为65.35%，主要系巴克斯酒业土地招拍挂保证金增加所致。

4. 报告期末公司应收利息余额较上年度期末增幅为79.47%，主要系公司银行存款增加所致。

5. 报告期末公司其他流动资产余额较上年度期末降幅为37.01%，主要系未抵扣增值税进项税额抵扣及收到退回的预缴所得税综合所致。

6. 报告期末公司投资性房地产余额由上年同期的0元变化至本期的3,465.03万元，主要系房屋出租所致。

7. 报告期末公司在建工程余额较上年度期末增幅为78.38%，主要系巴克斯酒业（成都）建设项目继续投入所致。

8. 报告期末公司其他非流动资产余额较上年度期末降幅为36.06%，主要系巴克斯酒业建设项目结算所致。

9. 报告期末公司短期借款余额较上年度期末降幅为64.81%，主要系归还短期借款所致。

10. 报告期末公司应付票据余额由上年同期的0元变化至本期的230万元，主要系开具票据所致。

11. 报告期末公司应付职工薪酬余额较上年度期末降幅57.18%，主要系上年度期末计提职工薪酬在本期发放所致。

12. 报告期末公司应交税费余额较上年度期末降幅为70.00%，主要系缴纳企业税费所致。

13. 报告期末公司应付利息余额较上年度期末降幅为63.47%，主要系短期借款减少所致。

14. 报告期末公司未分配利润余额较上年度期末增长13,382.38万元，主要系本期新增利润所致。

二、利润表项目

1. 前三季度公司销售费用较上年同期降幅为46.97%，主要系本期广告费、职工薪酬及市场活动费用投入减少所致。

2. 前三季度公司财务费用较上年同期降幅为65.65%，主要系归还短期借款所致。

3. 前三季度公司其他收益由上年同期的0元变化至本期的1,633.65万元，主要系财政部于2017年5月25日正式发布了《关于印发〈企业会计准则第16号—— 政府补助〉的通知》（财会〔2017〕15号），自2017年6月12日起施行，并要求对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整所致。

4. 前三季度营业外收入较上年同期降幅为58.92%，主要系政府补助减少所致。

5. 前三季度公司营业外支出较上年同期降幅为48.45%，主要系固定资产处置减少所致。

6. 前三季度公司所得税费用由上年同期-4,030.29万元变化至本期的3,116.26万元，主要系利润总额增加所致。

7. 前三季度公司净利润较上年同期扭亏为盈，实现净利润13,382.38万元，主要系主营业务收入增加同时期间费用减少综合所致。

三、现金流量表项目

1. 前三季度经营活动产生的现金流量净额由上年同期的-21,343.47万元变化至本期的13,318.03万元，主要系主营业务收入增加、销售费用等有所减少以及收到退回预缴所得税综合所致。

2. 前三季度投资活动产生的现金流量净额由上年同期的-25,581.02万元变化至本期的-12,533.63万元，主要系本期固定资产投入较上年同期减少所致。

3. 前三季度筹资活动产生的现金流量净额由上年同期的46,241.94万元变化至本期的-35,828.89万元，主要系上年同期借入短期借款，本期归还所致。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1．经第三届董事会第十八次会议审议通过,公司之全资子公司巴克斯酒业拟投资约5亿元在邛崃市临邛工业园区建设一个伏特加及威士忌生产项目。详见2017年8月11日《百润股份：关于全资子公司签署生产建设项目投资协议书的公告》（公告编号：2017-【028】）及2017年8月18日《百润股份：关于全资子公司投资伏特加及威士忌生产建设项目的公告》（公告编号：2017-【035】）登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。截至本报告期末，巴克斯酒业（成都）已参加了邛崃市国土资源局组织的土地使用权挂牌出让活动，竞得临邛工业园区2017-08号地块（编号：QL-2017-27#）,并与邛崃市国土资源局签订《国有建设用地使用权出让合同》。《百润股份：关于全资子公司生产建设项目进展的公告》（公告编号：2017-【041】）详见2017年10月10日登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的相关公告。

■

三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。

四、对2017年度经营业绩的预计

2017年度预计的经营业绩情况：与上年同期相比扭亏为盈

与上年同期相比扭亏为盈

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五、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

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证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2017-【043】

上海百润投资控股集团股份有限公司

第三届董事会第十九次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第十九次会议于2017年10月9日以电子邮件和电话等方式发出通知，并于2017年10月19日上午10时30分在公司研发中心会议室以现场结合通讯方式举行。本次会议应到董事七名，实到董事七名，其中，独立董事王方华先生、谢荣先生、姚毅先生，董事高原先生以通讯方式参加会议。会议由刘晓东先生主持，公司部分监事及高级管理人员列席了会议，会议召开符合《公司法》和《公司章程》规定。

二、董事会会议审议情况

经过与会董事的认真审议，通过了以下决议：

1．审议通过《关于公司〈2017年第三季度报告〉全文及其正文的议案》

表决结果：赞成7票；反对0票；弃权0票。

《2017年第三季度报告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2017年第三季度报告》正文登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2．审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

表决结果：赞成7票；反对0票；弃权0票。

董事会认为：公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司本次会计政策变更。

《百润股份：关于会计政策变更的公告》登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

《上海百润投资控股集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议决议》

特此公告。

上海百润投资控股集团股份有限公司

董事会

二〇一七年十月二十日

证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2017-【044】

上海百润投资控股集团股份有限公司

第三届监事会第十六次会议决议公告

本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、监事会会议召开情况

上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“公司”）第三届监事会第十六次会议于2017年10月9日以电子邮件和电话等方式发出通知，并于2017年10月19日上午11时30分在公司会议室召开以现场表决方式举行。会议由监事会主席曹磊先生主持，会议应到监事3人，实到监事3人。会议召开符合《公司法》和《公司章程》之规定。与会监事审议并通过了如下决议：

二、监事会会议审议情况

经过与会监事的认真审议，通过了以下决议：

1．审议通过《关于公司〈2017年第三季度报告〉全文及正文的议案》

表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。

经审核，监事会认为董事会编制和审核公司《2017年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

《2017年第三季度报告》全文登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2017年第三季度报告》正文登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

2．审议通过《关于公司会计政策变更的议案》

表决结果：赞成3票；反对0票；弃权0票。

经审核，监事会认为本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

《百润股份：关于会计政策变更的公告》登载于《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

三、备查文件

《上海百润投资控股集团股份有限公司第三届监事会第十六次会议决议》

特此公告。

上海百润投资控股集团股份有限公司

监事会

二〇一七年十月二十日

证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2017-【046】

上海百润投资控股集团股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

上海百润投资控股集团股份有限公司（以下简称“百润股份”或“公司”）于2017年10月19日召开第三届董事会第十九次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，本次变更公司会计政策事项无需提交股东大会审议，有关事项公告如下：

一、本次会计政策变更概述

1．变更原因

鉴于国家财政部对《企业会计准则第16号—政府补助》（财会[2017]15号）进行了修订并予以印发，准则于2017年6月12日起施行。公司需按照相关文件要求进行会计政策变更。

2．变更日期

根据前述规定，公司于以上文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

3．变更内容

（1）变更前采取的会计政策

2006年2月15日财政部印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第16号—政府补助》。

（2）变更后采取的会计政策

财政部制定的《企业会计准则第16号—政府补助》（财会〔2017〕15号）。二、会计政策变更对公司的影响

根据财政部制定的《企业会计准则第16号—政府补助》（财会[2017]15号），公司对2017年1月1日存在的政府补助采用未来适用法处理，对2017年1月1日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。本次会计政策变更不影响公司损益，不涉及公司以往年度的追溯调整。

三、董事会关于本次会计政策变更合理性的说明

董事会认为：公司本次会计政策变更是按照财政部相关规定进行的合理变更，本次会计政策变更能够更加客观公正地反映公司财务状况和经营成果，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息。本次会计政策变更符合公司的实际情况，符合《企业会计准则》及相关规定，同意公司本次会计政策变更。

四、独立董事意见

独立董事认为：本次会计政策变更是根据财政部关于印发修订《企业会计准则第16号—政府补助》的通知（财会[2017]15号）相关规定进行的合理变更，使公司的会计政策符合财政部、中国证监会和深圳证券交易所等相关规定，能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司和所有股东的利益。本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，没有损害公司及中小股东的权益。我们同意公司本次会计政策变更。

五、监事会意见

监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求进行的合理变更，符合相关法律法规的要求及公司的实际情况，本次会计政策变更的决策程序符合相关法律、法规、规章和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东利益的情形。监事会同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1．《上海百润投资控股集团股份有限公司第三届董事会第十九次会议决议》

2．《上海百润投资控股集团股份有限公司第三届监事会第十六次会议决议》

3．《独立董事关于第三届董事会第十九次会议相关事项的独立意见》

特此公告。

上海百润投资控股集团股份有限公司

董事会

二〇一七年十月二十日

证券代码：002568 证券简称：百润股份 公告编号：2017-045

2017年第三季度报告