申科滑动轴承股份有限公司
关于对深圳证券交易所2017年半年报问询函的回复公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

申科滑动轴承股份有限公司（以下简称“公司”）近日收到深圳证券交易所中小板公司管理部下发的《关于对申科滑动轴承股份有限公司2017年半年报的问询函》（中小板半年报问询函【2017】第26号）。公司对2017年半年报进行了认真复核，现根据深交所的要求，就提出的有关事项回复如下：

1、报告期，你公司实现国内营业收入为6,144万元，较上年同期增长148%，占营业收入的比重由上年同期41%上升至89%；实现国外营业收入为502万元，较上年同期下降79%，占营业收入的比重由上年同期40%下降至7%，国外地区销售毛利率较上年同期上升7.95个百分点。请说明报告期国内、国外营业收入构成发生变化的原因以及国外地区收入下降但毛利率上升的原因及合理性。

2017年半年度与上年同期相比，公司国内、国外营业收入构成发生了较大的变化，原因如下：2016年国际经济形势相对乐观，出口客户美国西门子与德国西门子订单量较大，而2017年国际经济形势比较萎靡，出口大客户的订单量急剧下降，故2017年的出口业务收入下降比较明显；而国内销售业务大幅增加，如：DQY端盖式滑动轴承系列、ZQ/ZQKT座式滑动轴承、ZH动静压座式滑动轴承订单量均有增加，尤其是公司通过市场竞争以较明显的优势首次承接了东方电气集团东方汽轮机有限公司的加工业务，截至2017年6月30日仅该公司加工业务销售收入为833.50万元，占总销售的13.57%，从而使国内的销售业务上升明显。

出口业务构成及毛利对比情况

单位：万元

■

2017年半年度与上年同期相比，公司国外地区收入下降但毛利率上升的原因如下：

上表显示：2017年1-6月仅出口销售汽轮机类-600MW其它一种产品，毛利率为该产品的毛利率，而2016年1-6月出口销售汽轮机类-600MW其它、汽轮机类-600MW轴承、汽轮机类-600MW轴瓦、DQY轴瓦四种产品，毛利率为四种产品的平均毛利率，从而导致了公司国外地区收入下降但毛利率上升。

综上所述，因国内外收入的增减变化及国外地区出口收入的下降而毛利率上升，在当前形势下较为正常。

2、报告期末其他应收款明细中，你公司应收诸暨市经济开发总公司、诸暨市国土资源局项目履约保证金分别为170万元、131万元，账龄在5年以上，请说明相关项目截至目前尚未实施完成的原因、具体实施进展情况。

上述履约保证金指位于建工东路在建地块的项目履约保证金，土地面积分别为43127平方米、21814平方米。截至2017年6月30日，建工东路土地正在施工项目如下：

年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目，计划投资总额11553万元，已完成工程进度42%，主要为募集资金、自有资金投入建造。目前已完成厂房主体结构工程，正在进行厂房内机器设备土建工程。年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目配套储运中心（倒班宿舍及食堂），计划投资总额1488万元，已完成工程进度98%，正在进行楼房内部装修及水电安装。

项目履约保证金将在上述工程完成后进行退回，“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”厂房和倒班宿舍及食堂已计划于2018年投入使用，待厂房、大楼验收合格后可申请履约保证金退回。

3、你公司在募集资金承诺项目情况中披露，承诺投资项目本报告期投入金额为0，其中年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目、甲板机械研发中心建设项目截至报告期末投资进度分别为19.5%、0%，请说明上述募投项目报告期无新增投资的原因、项目进展是否符合预期以及预计达到预定可使用状态日期。

报告期内，公司通过自有资金投入615万元用于支付“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”的厂房工程余款，但无募集资金投入。根据“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”的投资计划，公司计划使用募集资金投入厂房及土建费用为2100万元，现已完成厂房及土建费用的募集资金投入。报告期内，该项目工程进度为42%，已完成厂房主体结构工程，目前正在进行厂房内机器设备土建工程，机器设备土建工程完工后将进行新设备的购入和安装工程。

受国家宏观经济增速放缓影响，机械行业整体生产规模缩减，生产节奏放缓，轴承行业的市场发展速度也低于公司预期，终端消费低迷，上游企业亦因此面临订单缩水问题，市场容量无法满足公司新增产能的需求。在持续低迷的市场环境下，为防止出现产能过剩，提高募集资金使用效率，公司决定先充分利用现有的轴承生产加工能力来满足市场订单需求，放缓“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”的实施进度。公司于2017年6月22日召开董事会第二十七次会议审议通过《关于募集资金投资项目延期的议案》，将该项目预计达到预定可使用状态日期延期至2018年7月31日。

2017年4月24日，公司第三届董事会第二十六次会议审议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，将“技术研发中心项目”的剩余募集资金用于新项目“甲板机械研发中心建设项目”。新项目目前尚在建设期，本报告期内，该项目以自有资金投入107万元用于支付初期设计费、材料费等。

4、你公司在合并财务报表项目注释“重要在建工程项目本期变动情况”中披露，年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目、甲板机械研发中心建设项目本期增加金额分别为615万元、107万元，工程进度分别为42%、4%，请说明上述募投项目在建工程本期增加金额与前述募集资金承诺项目情况中本期投入金额、工程进度存在差异的原因。

本公司在合并财务报表项目注释“重要在建工程项目本期变动情况”中披露的在建工程报告期增加金额分别为615万元、107万元，其中“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”支付振越公司厂房工程款615万元；“甲板机械研发中心建设项目”支付初期设计费、材料费等107万元，上述款项为公司自有资金投入，未使用募集资金支付，从而导致募投项目在建工程本期增加金额与前述募集资金承诺项目情况中本期投入金额、工程进度存在差异。

5、报告期末在建工程项目明细中，技术研发中心项目期末余额为1,307万元，你公司未计提在建工程减值准备。你公司已于2017年4月终止实施该募投项目，请说明该在建工程项目资产是否存在减值迹象以及你公司未计提减值准备的合理性。

截至2017年6月30日“技术研发中心项目”的在建工程期末余额为1307万元，该余额的构成主要系土地款和厂房工程款，且该在建工程仍会在募投项目“年产1200套高速滑动轴承生产线新建项目”中存续。根据目前同等地块工业厂房的市场行情，报告期末并无减值迹象，故未计提减值准备。

特此公告。

申科滑动轴承股份有限公司董事会

2017年10月20日

证券代码：002633 证券简称：申科股份 公告编号：2017-055

申科滑动轴承股份有限公司

关于对深圳证券交易所2017年半年报问询函的回复公告