正源控股股份有限公司
第九届董事会第十一次
会议决议公告
证券代码：600321 证券简称：正源股份 公告编号：2017-100
正源控股股份有限公司
第九届董事会第十一次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2017年10月23日，正源控股股份有限公司(以下简称“公司”)第九届董事会第十一次会议在成都市双流区西航港开发区长城路2段1号公司会议室以现场结合通讯方式召开。会议应到董事9名，实到董事9名；会议由董事长何延龙先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议并以书面投票表决方式全票通过了如下议案:
一、《关于变更应收款项坏账准备计提比例的议案》
详见同日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网站的《关于应收款项坏账准备计提比例相关会计估计变更的公告》，（公告编号：2017-102）。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
二、《关于向公司全资子公司厦门聚丰源供应链管理有限公司增资的议案》
因业务发展需要，同意公司以自有资金 4,500 万元向厦门聚丰源供应链管理有限公司增资，增资后，厦门聚丰源供应链管理有限公司的注册资本由500万元变更为5,000万元。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
三、《关于向公司全资子公司四川聚丰源供应链管理有限公司增资的议案》
因业务发展需要，同意公司以自有资金 2,500 万元向全资子公司四川聚丰源供应链管理有限公司增资，增资后，四川聚丰源供应链管理有限公司的注册资本将由500万元变更为3,000万元。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
特此公告。
正源控股股份有限公司
董 事 会
2017年10月24日
证券代码：600321 股票简称：正源股份 编号：2017-101
正源控股股份有限公司
第九届监事会第四次
会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
正源控股股份有限公司第九届监事会第四次会议于2017年10月23日以通讯方式召开，公司5名监事参加了会议；会议由惠盛林先生主持。会议审议并一致通过了《关于变更应收款项坏账准备计提比例的议案》。
鉴于公司在2017年新增加了商品贸易业务，基于商品贸易业务的交易模式和行业惯例，从会计核算谨慎性原则考虑，同时为了增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，公司监事会同意进行商品贸易业务的应收款项坏账准备计提比例相关会计估计变更。
经审核，监事会认为：本次公司会计估计变更符合《企业会计准则》及相关规定；能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益；本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形，变更后的会计估计能够更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果。
表决结果：5 票同意，0 票反对，0 票弃权。
特此公告。
正源控股股份有限公司
监 事 会
2017年10月24日
证券代码：600321 证券简称：正源股份 公告编号：2017-102
正源控股股份有限公司
关于应收款项坏账准备计提比例
相关会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
1、关于公司商品贸易业务收入应收款项计提坏账准备相关会计估计变更起始日期为2017年7月1日，本次会计估计变更采用未来适用法，无需追溯调整，对公司以前年度的财务报表不产生影响。
2017年10月23日，正源控股股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第十一次会议和第九届监事会第四次会议，审议通过了《关于变更应收款项坏账准备计提比例的议案》，具体情况如下：
一、本次会计政策变更情况概述
1、会计估计变更日期：2017年7月1日。
2、会计估计变更的原因：
公司在2017年度新增加了商品贸易业务，基于贸易业务的交易模式和行业惯例，从会计核算谨慎性原则考虑，同时为了增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，公司拟从2017年7月1日起，变更商品贸易业务收入的按组合计提应收款项的坏账准备计提比例。
3、会计估计变更的内容：
原按组合计提坏账准备应收款项计提比例为：
■
拟变更后按组合计提坏账准备应收款项计提比例为：
■
4、本次会计估计变更对公司的影响：
本次会计估计变更采用未来适用法，对公司以前年度财务报表不产生影响。
三、董事会审议本次会计政策以及会计估计变更的情况
公司第九届董事会第十一次会议以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于变更应收款项坏账准备计提比例的议案》，公司独立董事和监事会均发表了专项意见。
四、董事会关于本次会计估计变更合理性的说明
鉴于公司在2017年新增加了商品贸易业务，基于商品贸易业务的交易模式和行业惯例，从会计核算谨慎性原则考虑，同时为了增强公司财务信息的准确性，便于公司管理层及投资者及时了解公司真实财务状况及经营成果，公司董事会同意进行商品贸易业务的应收款项坏账准备计提比例相关会计估计变更。
五、独立董事意见
独立董事认为，根据公司实际情况变更了新增商品贸易业务的应收款项坏账准备计提比例的会计估计。本次公司会计估计变更符合财政部《企业会计准则》及相关规定；能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益；本次会计政策及会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及中小股东权益的情形。
六、公司监事会意见
公司第九届监事会第四次会议审议通过了《关于变更应收款项坏账准备计提比例的议案》，并发表意见：本次公司会计估计变更符合《企业会计准则》及相关规定；能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益；本次会计估计变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形，变更后的会计估计能够更客观、公允的反映公司的财务状况和经营成果。
特此公告。
正源控股股份有限公司
董 事 会
2017年10月24日
证券代码：600321 证券简称：正源股份 公告编号：2017-103
正源控股股份有限公司
关于副总经理辞职的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
正源控股股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2017年10月23日收到公司副总经理张凤国先生的书面辞职报告。张凤国先生因工作调整原因，申请辞去所担任的副总经理职务。张凤国先生辞职后继续担任公司板材事业部副总经理。根据《公司法》、《公司章程》的相关规定，张凤国先生的书面辞职报告自送达公司董事会时生效。
公司董事会对张凤国先生在任职副总经理期间的勤勉尽责以及为公司发展所做出的贡献表示衷心的感谢！
特此公告。
正源控股股份有限公司
董 事 会
2017年10月24日
