中钢国际工程技术股份有限公司
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陆鹏程、主管会计工作负责人袁陆生及会计机构负责人(会计主管人员)纪晖声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、 同一控制下企业合并追溯调整的说明
一、公司财务报表数据进行追溯调整的原因
2017年公司收购中钢印度有限公司,因公司与中钢印度有限公司在合并前后均受中国中钢集团公司控制且该控制并非暂时性的,购买资产为同一控制下企业合并。
根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第20号—企业合并》、《会计准则讲解(2010)》的相关规定,对于同一控制下的合并,应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,体现在其合并财务报表上,即由合并后形成的母子公司构成的报告主体,无论是其资产规模还是其经营成果都应持续计算;编制合并财务报表时,无论该项合并发生在报告期的任一时点,合并利润表、合并现金流量表均反映的是由母子公司构成的报告主体自合并当期期初至合并日实现的损益及现金流量情况,相应地,合并资产负债表的留存收益项目,应当反映母子公司如果一直作为一个整体运行至合并日应实现的盈余公积和未分配利润的情况;对于同一控制下的控股合并及吸收合并,在合并当期编制合并财务报表时,应当对合并资产负债表的期初数进行调整,同时应当对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
二、对以前年度财务状况和经营成果的影响
(一)上述合并报表范围变化对所有者权益项目的累积影响数
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(二)上述合并报表范围变化对上年同期(2016 年前三季度)合并利润表项目的影响
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(三)上述合并报表范围变化对上年同期(2016年第三季度)合并利润表项目的影响
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表
单位:股
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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、预付账款比上年增加了37.63%,主要是报告期内公司新启动项目支付的供应商预付款项增加;
2、其他应收账款比上年增加了84.36%,主要是代垫项目承诺费及利息增加以及支付金融机构保函保证金的增加;
3、长期应收款增加38.62%,主要是PPP项目确认的长期应收政府款,完工后5年收回;
4、投资性房地产增加104.95%,主要是对外购买办公用房增加;
5、无形资产增加了82.92%,主要是收购子公司的土地使用权增加;
6、商誉增加,主要是报告期内收购子公司湖南中钢设备市政工程有限公司产生的商誉;
7、应付票据增加42.82%,主要是增加了应付票据支付工程款的比例;
8、应付职工薪酬减少68.33%,主要是报告期内发放了年度绩效导致减少;
9、应交税费减少了73.70%,主要是上年末计提的企业所得税本年汇算实缴后导致减少;
10、其他应付款增加了397.33%,主要是待付融资租赁款的增加;
11、长期借款增加了85.46%,主要是根据业务需要增加了3年期长期借款;
12、税金及附加减少了77.41%,主要是营改增后公司国内工程改交增值税,营业税税负减少;
13、财务费用减少了800%,主要是确认垫资项目利息收入金额较大;
14、营业外收入增加204.48%,主要是收到的政府补助金额比上年同期增加;
15、经营活动产生的现金流量净额为41,083.82万元,上年同期净额为-98,584.56万元,主要是本期内工程项目回款增加;
16、投资活动产生的现金流量净额为-26,945.67万元,上年同期净额为17,406.01万元,本期投资支出增加主要为收购重庆城康实业有限公司投资支出16,236.33万元,收购中钢印度有限公司投资支出6,455.18万元,收购湖南中钢设备市政工程有限公司投资支出3,040万元;
17、筹资活动产生的现金流量净额为-7,446.89万元,上年同期净额为32,890.87万元,主要是从金融机构融资净增加减少及股利分配影响。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
(一)诉讼事项
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(二)重要的经营合同
我公司主要业务模式为:设计-采购-施工(EPC)总承包模式、设计-采购(EP)承包模式、设计-施工(EC)承包模式、采购-施工(PC)承包模式、项目管理承包(PMC)模式等。其中国内项目主要采用设计-采购-施工(EPC)总承包模式,国外项目主要采用设计-采购-施工(EPC)和设计-采购(EP)承包模式。
重大项目的定价机制:按照公司相关规章制度,对不同类型和不同金额等级项目,采取不同的定价策略,并在投标报价之前提交公司审核,综合考虑行业熟悉程度、技术标准要求、客户资信、项目回款保证、汇率风险、国别安全等方面因素,结合项目竞争状态、业主的合作倾向以及公司在项目上的优劣势,最终确定项目报价。
重大项目的回款安排:以EPC工程为例,由业主支付项目预付款,国内项目其余款项通常根据合同约定的付款节点(按工程完工进度)与项目业主进行结算,海外项目其余款项通常要求业主按照合同约定开具信用证进行结算。工程完工投产时,项目回款一般会达到合同总金额的90%左右,剩余款项一般会在项目投产后12个月内收回。
重大项目的融资方式:国内项目融资方式主要有银行贷款、融资租赁等。海外项目融资方式主要有政府两优贷款、商业贷款(即买方信贷)以及适当采取远期信用证项下的应收账款买断形式等。
报告期内,公司新签工程项目合同31个,合同金额总计32.06亿元,其中国外项目5个,合同金额合计21.94亿元;国内项目26个,合同金额合计10.12亿元。截至报告期末,已执行未完工项目129个,预计总收入444.20亿元,累计已确认收入302.77亿元,未完工部分金额为141.44亿元;已签订协议但尚未开工项目46个,合同金额总计为人民币253.22亿元。报告期内无已中标尚未签约订单。
报告期内,公司执行的重要经营合同进展情况如下:
一、报告期内未完工重大项目(项目金额占公司上一会计年度经审计营业收入30%以上的)进展情况
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注1:受霍邱项目业主的民营股东自身情况及国内宏观经济形势影响,霍邱项目建设进展较为缓慢,实施较原计划有所延后,目前地方政府、业主及公司正在积极推动项目复工工作。
注2:合同金额5.08亿美元,公告时折合人民币为31.08亿元,收入确认金额以收款时点汇率折算,两者存在差异。
除霍邱项目外,公司正在执行的项目实际进展与合同约定不存在重大变化或者重大差异。
二、报告期内已生效正在执行的其他重要经营合同进展情况
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三、已签署尚未生效的重要经营合同
1. 加拿大ESSAR热风炉重建总承包项目:合同总金额7.24亿元,详见2014年11月18日《经营合同公告(2014-63)》。合同尚未生效。
2. 南苏丹SUDAR重油电站及附属线路项目:合同总金额24.00亿元,详见2015年10月23日《经营合同公告(2015-81)》。合同尚未生效。
3. 伊朗BAFGH KASRA 100万吨综合钢厂项目:合同总金额31.08亿元,详见2016年1月25日《经营合同公告(2016-10》。合同尚未生效。
4. 印尼BOSOWA燃煤电站项目:合同总金额9.08亿元,详见2016年6月17日《经营合同公告(2016-72》。合同尚未生效。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对2017年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
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六、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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八、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
证券代码:000928 证券简称:中钢国际 公告编号:2017-79
中钢国际工程技术股份有限公司
第七届董事会第四十六次会议
决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中钢国际工程技术股份有限公司(以下简称“公司”)第七届董事会第四十六次会议于2017年10月24日在公司会议室以现场方式召开。会议通知及会议材料于2017年10月19日以邮件方式送达公司各位董事。会议由公司董事长陆鹏程召集和主持,应出席会议的董事7名,实际出席会议的董事7名。会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。
本次会议审议通过了《2017年第三季度报告》的议案。
表决结果:7票同意,0票反对,0票弃权。
特此公告。
中钢国际工程技术股份有限公司董事会
2017年10月24日
证券代码:000928 证券简称:中钢国际 公告编号:2017-80
中钢国际工程技术股份有限公司
第七届监事会第三十三次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
中钢国际工程技术股份有限公司(以下简称“公司”)第七届监事会第三十三次会议于2017年10月24日在北京以现场方式召开。会议通知及会议材料于2017年10月19日以邮件方式送达公司各位监事。会议由监事会主席何海东召集和主持,应出席会议的监事3人,实际出席会议的监事3人,会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定。
本次会议审议通过了《2017年第三季度报告》。
监事会全体监事认为:《2017年第三季度报告》的编制和审议程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定,《2017年第三季度报告》真实、准确、完整地反映了本报告期公司的财务状况和经营成果,不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
表决结果:3票同意,0票反对,0票弃权。
特此公告。
中钢国际工程技术股份有限公司监事会
2017年10月24日
证券代码:000928 证券简称:中钢国际 公告编号:2017-81
2017年第三季度报告