四川雅化实业集团股份有限公司

第一节 重要提示

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

公司负责人高欣、主管会计工作负责人杨庆及会计机构负责人(会计主管人员)陈娟声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

第二节 公司基本情况

一、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

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非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

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公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

第三节 重要事项

一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产负债表项目

1、期末应收账款较期初增加27,895.59万元，增长98.64%，主要原因：一是按照行业结算惯例，期中应收账款余额均大于期初余额；二是报告期金恒公司并表导致应收账款余额增加。

2、期末预付账款较期初减少3,195.92万元，下降43.15%，主要原因是年初预付的供应商货款在报告期货物逐步验收入库。

3、期末应收股利较年初增加38万元，主要原因是报告期公司的参股公司已决议分配但尚未发放的现金股利增加。

4、期末其他应收款较期初增加7,218.71万元，增长231.67%，主要原因：一是报告期金恒公司并表导致其他应收款余额增加；二是报告期内公司按照约定支付的项目保证金增加。

5、期末存货较期初增加11,118.39万元，增长53.37%，主要原因是报告期内公司根据锂矿资源价格走势及生产经营安排，加大了锂精矿的采购量。

6、期末划分为持有待售的资产较年初减少243.21万元，减少100%，主要原因是报告期内公司处置了划分为持有待售的资产。

7、期末长期股权投资较期初增加17,796.88万元，增长40.78%，主要原因是报告期内公司为进一步做大锂产业，加大了对锂产业的投资力度，以现金方式收购了四川国理锂材料有限公司其他的部分股权。

8、期末固定资产较期初增加41,022.73万元，增长77.71%，主要原因是：一是由于雅化工业园区建设及生产线建设完工并投入使用；二是报告期金恒公司并表增加所致。

9、期末在建工程较年初减少15,121.92万元，下降84.10%，主要原因是报告期雅化工业园建设及生产线建设完成，转入固定资产核算。

10、期末生产性生物资产较期初增加63.87万元，主要原因是报告期金恒公司并表所致。

11、期末无形资产较年初增加12,272.26万元，增长35.47%，主要原因是报告期公司雅化绵阳工业园区土地达到资本化条件，转入无形资产核算。

12、期末递延所得税资产较年初增加672.57万元，增长30.21%，主要原因是报告期公司可抵扣的时间性差异增加所致。

13、期末其他非流动资产较年初减少9,720.48万元，下降85.82%，主要原因是报告期公司雅化绵阳工业园区土地达到资本化条件，转入无形资产核算。

14、期末短期借款较年初增加68,917.48万元，增长4,290.58%，主要原因是：一是公司承接新并表金恒公司的短期借款；二是报告期公司根据生产经营需要新增了短期借款。

15、期末应付票据较年初增加1,274.91万元，主要原因是报告期内公司银行承兑汇票结算的额度增大。

16、期末应付账款较期初增加8,014.42万元，增长59.24%，主要原因是报告期公司物资采购量增加，按协议约定，公司采购有一定的信用周期，因此应付账款增加。

17、期末应交税费较期初增加1,738.90万元，增长56.67%，主要原因是报告期公司经营规模增大，计提的各项税费增加。

18、期末应付利息较年初增加176.91万元，增长981.71%，主要原因是公司报告期短期借款增加，按协议计提了报告期应付利息，但尚未到付息时间。

19、期末应付股利较期初减少8.8万元，主要原因是报告期内公司支付了已宣告发放的所有现金股利。

20、期末其他流动负债较年初减少15,434.43万元，下降99.68%，主要原因是报告期公司按约定偿还了到期的短期融资券。

21、期末长期借款较年初增加765.96万元，增长30.64%，主要原因是公司承接新并表金恒公司长期借款所致。

22、期末递延收益较年初增加4,313.80万元，增长108.59%，主要原因是报告期公司取得与资产相关的政府补助。

二、利润表项目

1、报告期营业收入较去年同期增加57,769.31万元，增长52.07%，主要原因是报告期公司民爆和锂产业经营规模持续扩大。

2、报告期营业成本较去年同期增加43,480.09万元，增长64.97%，主要原因是报告期公司经营规模扩大，经营成本同步增加。

3、报告期财务费用较去年同期增加1,626.30万元，增长173.92%，主要原因是报告期公司短期银行借款额度增加导致借款利息支出增加。

4、报告期资产减值损失较去年同期减少3,317.14万元，下降42.82%，主要原因是报告期公司下属公司经营业绩优于去年同期并预计持续向好，所以计提的商誉减值准备降低。

5、报告期其他收益较去年同期增加231.96万元，主要原因是报告期公司根据最新会计准则的要求调整了与日常经营活动有关的政府补助的披露方式和列报科目。

6、报告期营业外收入较去年同期增加1,400.52万元，增长229.09%，主要原因：一是报告期公司非流动资产处置收益增加；二是报告期公司取得与日常经营活动无关的政府补助增加。

7、报告期营业外支出较去年同期增加157.70万元，增长91.41%，主要原因是报告期公司主动承担社会责任，积极向九寨沟地震灾区捐款。

8、报告期所得税费用较去年同期增加2,219.25万元，增长64.32%，主要原因是报告期公司经营利润增长导致所得税费用增加。

9、报告期少数股东损益较去年同期增加2,096.81万元，增长148.39%，主要原因是报告期公司部分控股子公司净利润较去年同期有较大增长。

三、现金流量表项目

1、报告期投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少3,862.20万，下降93.85%，主要原因是报告期内公司加大了锂产业的投资力度，以现金方式收购四川国理锂材料有限公司的部分股权。

2、报告期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加6,193.60万元，增长113.99%，主要原因是报告期公司银行短期借款增加。

二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

√ 适用 □ 不适用

1、认购澳大利Core公司股份事项

2017年8月28日，公司召开第三届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于认购澳大利亚 Core 公司股份暨签署〈约束性框架协议〉和〈股权认购协议〉的议案》，公司全资子公司雅化国际投资发展有限公司拟自筹资金认购总部位于澳大利亚阿德莱德的核心地勘有限公司（Core公司）定向发行的 3,340 万股股份，并就后续菲尼斯锂项目合作及获得 Core 公司锂矿包销权达成意向。同日，公司与 Core 公司签署了《约束性框架协议》和《股权认购协议》。

截至本报告披露日，公司已完成Core公司1,760万股股份认购的相关工作并取得股权证书；包销协议的谈判工作仍在进行中。

2、与川能投合作共同收购国理公司股权事项

2017年9月8日，公司召开第三届董事会第三十次会议，审议通过了《关于与四川省能源投资集团有限责任公司合作共同收购四川国理锂材料有限公司股权暨签署〈股权转让协议〉和〈合作协议〉的议案》。鉴于锂产业未来良好的发展前景，公司与川能投拟通过共同合作，充分发挥各自优势，做大做强锂产业，双方约定自筹资金共同收购国理公司除雅化集团外其他股东所持62.75%的股权。收购完成后，将国理公司存续分立为国理锂盐公司和国理矿业公司两个独立的法人主体，并对国理锂盐公司和国理矿业公司同时进行非等比例增资扩股，最终实现本公司控股经营国理锂盐公司、川能投控股经营国理矿业公司。同日，雅化集团与川能投签署了《关于收购四川国理锂材料有限公司股权及相关合作事项之合作协议》并分别与国理公司其他股东签署了《股权转让协议》。

截至本报告披露日，国理公司已完成股权过户及相关工商变更登记和备案手续，取得阿坝州工商行政管理局2017 年 9 月 26 日出具的《准予变更登记通知书》（川工商阿登记内变核字【2017】第 451 号）。本次工商登记变更后，公司和川能投各持有国理公司 50%的股权。国理公司分立方案已确定，下一步将具体组织实施。

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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

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四、对2017年度经营业绩的预计

2017年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

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五、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

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六、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

四川雅化实业集团股份有限公司

法定代表人：高欣

2017年10月25日

证券代码：002497 证券简称：雅化集团 公告编号：2017-60

2017年第三季度报告